商业银行与管理研究学习考试提纲及答案

一章：名词解释：逆向选择:是隐藏信息带来的风险，发生在当事人签约之前，他的本意指越不愿意发生的事越有人去做，而越愿意看到的结果却出现的可能性很小道德风险：是隐藏行动带来的风险，发生在当事人签约之后，泛指当事人一方违背承诺，从事有利于自己，但却有可能损害交易对手的事情辨析：问：银行业务的范围包括负债、资产和中间业务答：对问：现代银行建立的途径包括高利贷的转型和新建股份制银行答：对问：英格兰银行是现代银行的标志答：对问：银行是间接融资机构答：对问：银行券只是信用工具之一答：对问答：问：银行业的功能答：信用中介，支付中介，信用创造，调节经济，提供金融服务，作为融通资金的信用中介，有效地转移社会资源，创造信用货币，扩展信用，提供广泛的金融服务商业银行是一部风险机器，银行的职能就是风险管理，风险管理是商业银行的本质问：银行业存在、发展的理由 答：银行业存在和发展的经济学原因在于：可以降低交易费用，进行风险转移，提供流动性和监测服务，处理信息问题的竞争优势（信息揭示优势、信息监督优势、信用风险的控制和管理优势） ，业务分销和支付系统的效率优势，风险转移优势，有效转移资金资源优势，金融管理当局的保护性金融管制问：银行业的风险转移优势答：1.流动性风险转移：通过聚集大量存款，金融中介机构可以预测资金需求的规律，从而能以最低的成本的方式来满足存户的流动性需求，实现较高的投资收益；2.信用风险转移：通过特有的管理和机制，如信贷组合分散风险，大数法则稀释风险，贷款组合定价机制转移和补偿风险，专业化管理降低风险，以及通过持有足够的呆账准备金来抵消预期损失问： 银行业解决信息不对称的优势答：1.信息揭示优势：指银行在规模经济的基础上，可以利用自己的人才优势和技术优势，对借款人的诚信和资信尽享较为准确的分析和判断；2.信息监督优势：贷款的不可转让性是银行可以对借款人行为进行长期监督，降低道德风险；3：信用风险的控制和管理优势：通过专业化的机制，银行在解决贷款的道德风险问题上具有的相对优势二章：名词解释：规模经济：一国银行业一般应以多大规模的银行为主才是最有效率的全能银行：它不仅经营银行业务，而且还经营证券、保险、金融衍生业务以及其他新兴金融业务辨析：问：规模和范围经济的联系答：规模经济研究银行是否在最节省成本的状态下提供产出，即当银行在扩张负债或资产时，起单位成本的状况。范围经济使之银行是否提供了最节省投入成本的业务组合。三章：名词解释：商业银行 ：商业银行就是指以吸收存款、发放贷款、办理结算为基本业务的、以获取利润为目的的、具有独立法人资格的金融企业。流动性：指银行在经营中必须随时报纸一定的支付能力，以保障客户提取存款，合理贷款和支付的要求辨析：问：盈利是否商业银行的总目标答：对问：三性原则是否冲突、孤立答：否，是相互依存，相互作用的问：银行股东和经营的目标是否一致答：否，股东追求利益最大化，经营者追求“隐性补贴”最大化问：商业银行是否高风险企业 答：对问：商业银行经营是否具有高杠杆率答：对问：流动性危机是否具有较大杀伤力答：对 问答：问：三性原则及其相互关系答：相互依存，相互作用。如果不考虑流动性，银行可能面临挤兑问题，如果不注重安全性，各种风险就极易出现，损失资产，如果不考虑盈利性，会失去很多客户，盈利水平会下降。问：商业银行的特殊性 答：1.高杠杆率和资产负债的不匹配。2.银行能够创造货币。3.银行也是搞风险行业。4.银行业是外部经济性极强的行业。问：商业银行为什么要坚持安全性，坚持安全性要注重的问题答：如果不注重安全性，各种风险就极易出现，损失资产，这样就谈不上盈利，但是过分强调安全性，会失去很多客户，盈利水平会下降。不能一味的强调某项经营原则，而是会审时度势的最求经营原则的最佳组合。四章：名词解释：虚拟银行：广义的纸在银行原有的架构上增加网络银行业务系统；狭义的指一些从一开始就是完全独立的网络银行问答：问：国际银行业转型的原因答：1、金融市场的快速发展和完善 2、金融全球化 3、信息技术的进步 4、金融需求的巨大变，5、金融管制的放松五章： 名词解释： 商业银行的会计资本：在银行资产负债表上反映出来的资本，等于总资产与总负债的账面价值之差公开储备（非公开储备）：股票发行溢价、未分配利润、普通准备金和法定准备金的增值辨析：问：巴塞尔要解决的问题答: 加强国际银行体系健康、稳健发展，降低 风险。消除各国银行间的不平等竞争问：确定资本充足率的目的答：确定的目的是资本规模适度、结构合理，实现商业银行自我约束问：资本量适度才好 答：对问：损失准备金属于何种资本 答：银行为应付意外事件，通常会在已实现的利润中按一定比例提取损失准备金，也称备拨问：债务资本的构成 答：是银行以发行资本期票和资本债券、可转换债券、长期优先股、累计永久性优先股等负债而筹集的资本问：可以获得财务杠杆效应的资本种类 答：即债务资本，是银行以发行资本期票和资本债券、可转换债券、长期优先股、累计永久性优先股等负债而筹集的资本问答：问：银行资本的功能作用答：1.保护功能：是首要功能，保护存款人的利益，避免银行经营不善或意外事件的冲击给存款人造成损失；2.管理功能：资本为监管当局供了控制银行风险的管理杠杆；3.经营功能：是成立之初的启动资金，在日常经营中树立公信力和市场声誉的必要前提。问：提供资本充足率的途径答：1.普通股；2.优先股；3.次级长期债券；4.可转债问：普通股优先股的各自利弊答：发行普通股：利-可获永久使用资金、无需还本；无固定利息负担、分红派息是具体情况灵活确定；新增股本增加核心资本，有利于提高银行公信度；弊监管严格、手续繁多、发行成本高；分红会索取税后利润无法扣减税收；增发新股削弱原股东控制权且不能立即带动利润同步增长可能导致收益率下降，影响股价。发行优先股：利既可筹集稳定资金、又不影响原股东控制权；股息固定，可使银行获得财务杠杆效应；若破产清算不必补偿股东；弊股息率高于债券且股息固定；股息不能作为费用税前支付六章：名词解释：核心存款：对利率不敏感、也不随经济环境、周期、季节变化而变化、相对稳定。非核心存款：即易变性或波动性存款。包括季节性存款和脆弱性存款同业拆借：商业银行之间和商业银行与其他金融机构之间为解决临时资金不足而相互借贷短期资金的业务。存款保险制度：存款保险是一种旨在保护存款人利益（多数国家只保护小额存款人利益） ，维护金融体系稳定的制度安排再贴现：商业银行将已贴现买进但未到期的票据向央行再次卖出、获取资金的业务。回购协议：回购是指债务人在出售证券取得资金的同时，同意在约定时间按同一价格加上约定利息在重新购回证券的协议。辨析：问：存款保险的性质 答：不同于普通财产保险的、以维护金融体系安全与稳定为己任，基本不以盈利为目的。问：同业拆借的对象 答：商业银行与其他金融机构问：存款保险与道德风险 答：存款保险制度可能引发道德风险问：存款保险的标的 答：各国对其存款保险标的有不同的规定多数国家既保本币也保外币，一些国家不保外币。问：同业拆借的场所 答：我国同业拆借已全部在无形市场进行交易问：边际成本法的分析侧重 答：作为资产定价决策的依据，负债的边际成本：出来利息服务费等显性成本外，还可以将非直接的隐性成本考虑进来。股本的边际成本：1.股息评估模型，2.资本资产定价模型，3.股本目标收益模型问：再贴现的对象 答：商业银行将已贴现买进但未到期的票据向央行再次卖出、获取资金的业务。中央银行再贴现的对象是在中央银行开户的商业银行、政策性银行及其分支机构问：商业银行向央行借款的用途答：商业银行向中央银行借款只能用于补充准备金不足以及临时调整资产结构，不能用于放款和投资问答：问：影响存款规模的外部、内部因素 答：外部因素：银行所在国家或地区的经济发展状况。经济周期的阶段。金融法规的宽严程度。中央银行货币政策的松紧度。物价水平的高低。社会保障制度的完善。居民的消费习惯与偏好。金融市场的发展程度及市场竞争格局内部因素：存款的品种。存款的定价。服务项目与质量。存贷款的依存关系（银行对客户的信贷支持） 。商业银行的信誉及实力。网点设置和营业设施、营销手段、银行公共形象与同社会各界的关系、商业银行员工的素质和能力问：商业银行借款的意义 答：借款具有主动性、可控性，有利于商业银行对负债的主动管理；借款满足流动性需求在时间和金额上具有确定性；借款可以突破存贷关系限制，获取流动性供给，有利于降低成本，扩大经营规模，增加收益。问：对借款风险和成本的管理答：1、借款的风险与成本：风险大：包括流动性风险、利率风险、信贷可得性风险；成本高：主动借款的成本高于存款。2、 管理策略借款规模适度，选择借款方式，安排借款结构七章：名词解释：消费贷款：银行向个人发放的用于消费目的的贷款信用贷款：信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款， 借款人不需要提供担保。循环贷款：是一类特殊的信贷协议，规定贷款的最高限额，在一定期限内，只要不超过限额，借款者可以随时获得贷款和偿还贷款票据贴现 ：是银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的一种特殊形式贷款。基准利率：基准利率是金融市场上具有普遍参照作用的利率，其他利率水平或金融资产价格均可根据这一基准利率水平来确定辨析：问：贷款是否都能自动清偿 答：否问：担保贷款与保证贷款关系 答：担保贷款包括保证贷款，抵押贷款，和质押贷款。保证贷款是以第三方承诺在借款人不履行还款义务或不能偿还贷款是，有气按约定成都一般保证责任或者连带责任为前提而发放的贷款。问：票据贴现是否银行信用 答：否，是以票据为担保的对票据持有人发放的贷款问：五 C 原则的内容 答：品德（Character）是否诚信 能力（Capacity）是否有能力 资本（Capital ） 是否能提供一定保障 担保（Collateral）是否提供抵押品 环境（Condition ） 环境是否稳定 问：财务杠杆的两面性 答：财务杠杆是指由于债务的存在而导致普通股每股利润变动大于息税前利润变动的杠杆效应。一般情况下，企业借贷资金使用叫利用财务杠杆问：基准利率是货币市场利率答：否问答：问：贷款调查的内容 答：包括：借款人主题资格或法律地位，行为能力；企业财务状况；企业生产经营情况；企业主要领导人资质，企业信用记录；还要掌握企业所在行业目前状况，地区经济政策等。问：非财务分析的因素 答：1.企业外部环境分析，分为微观，中观，宏观三层次；2.企业经营管理状况分析，企业管理者得综合素质是关系企业经营成败和贷款能否顺利收回的重要因素，企业经营管理是对经营活动的计划，组织，指挥，协调和控制，企业人力资源管理状况也是管理水平的体现。问：影响贷款定价的因素答：1.银行提供信贷产品的资金成本与经营成本，2.贷款的风险含量，3.贷款的期限，4.银行的目标盈利水平，5.金融市场竞争态势，6.银行与客户的整体关系八章：问答：问：证券投资的功能答：1.分散风险，获取稳定的收益2.保持流动性3.逆经济周期的调节手段4.合理避税九章：名词解释：票据承兑：是一种传统的银行担保业务，银行在汇票上签章，承诺在汇票到期日支付汇票金额贷款承诺：是银行向签章贷款客户做出的在未来一地时期内按约定条件向该客户提供贷款的承诺辨析：问：担保有无风险 答：有问：表外业务具有风险性 答：是问：信用证的付款责任答：开证行承担第一付款人责任，信用证业务以单据而不是货物作为付款依据问：票据发行业务的归属答：承诺业务问答：问：表外业务发展的动因答：1，应对竞争；2.风险管理；3.规避监管 问：为什么要资产证券化答：1.银行可迅速获得流动性，证券化是贷款具有可交易性；2.银行可以分散和转移信贷风险和利率风险；3.银行还可以利用证券化提高资本充足率。十章：名词解释：汇票：是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在制定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。辨析：问：银行卡是否都可透支 答：否，分为信用卡和借记卡，信用卡才能透支问：有无信贷功能答：有，信用卡问答：问：银行卡的功能答：1.结算功能，最基本最主要的功能；2.取款功能；3。汇兑功能，4.信贷功能十一章：辨析：问：商业银行流动性首先依赖于现金 答：否，是现金资产，包括现金，备付存款和活期存款问：存贷指标很重要 答： 对问：易变负债的内容答：易 变 负 债 是 指 那 些 受 利 率 等 经 济 因 素 影 响 较 大 的 银 行 资 金 来 源 ， 如 大 面 额 定 期 存单 、 国 外 存 款 、 回 购 协 议 下 卖 出 的 债 券 、 经 纪 人 存 款 、 可 转 让 定 期 存 单 及 各 类 借 入 的 短期 资 金 等 。 这 类 负 债 受 资 金 供 求 关 系 、 市 场 利 率 、 银 行 信 誉 等 多 种 因 素 影 响 ， 其 融 资成 本 、 规 模 均 难 以 为 银 行 所 控 制 ， 是 银 行 最 不 稳 定 的 资 金 来 源 。 当 市 场 利 率 发 生 对银 行 不 利 的 变 动 ， 这 一 部 分 的 资 金 来 源 容 易 流 失 。十二章：辨析：问：利率敏感性缺口、持续期缺口与银行的净利息和银行股本的净值的各自关系 答：利率敏感性缺口主要分析利率的波动对银行净利息收入的影响。将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口” 。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。持续期分析 也称为久期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。具体而言，就是对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅（通常小于 1）利率变动可能会对银行经济价值产生的影响（用经济价值变动的百分比表示） 。十三章：名词解释：操作性风险：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。流动性风险 ：流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险市场风险：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动