村镇银行金融风险及管理研究

毕 业 论 文题 目 村镇银行金融风险及管理研究 学 院 管理学院 专 业 * 班 级 * 学 生 * 学 号 * 指导教师 * 二一二年 六 月 五 日济南大学毕业论文- I -摘 要村镇银行作为一种新兴的银行业金融机构，是我国金融体系中的重要组成部分，是农村金融市场的重要补充。然而由于其成立时间短、规模小等原因，在其经营过程中不可避免的存在严重的金融风险，对其可持续发展构成了严重制约和潜在威胁，也越来越引起国内外相关学者的重视。因此，当前研究和探讨村镇银行的金融风险及管理问题具有重要的理论和现实意义。本文运用文献归纳法、调查研究法、个案研究相结合的方法，首先概述了村镇银行的发展现状，同时系统阐述了其经营管理中面临的金融风险及分类；其次，对村镇银行金融风险产生的原因进行了深层分析；最后，提出了有效防范我国村镇银行金融风险和提高风险管理水平的针对性对策。关键词：村镇银行；金融风险；金融监管济南大学毕业论文- II -ABSTRACTAs an emerging financial institution, County and Village Bank is an important part of financial system in China and a complement part of rural financial market. However , it faces several serious financial risks for that it has been set up for short time and maintains small economic scale .in addition, the serious financial risk remains grave condition and potential threat to County and Village Bank, which has been taking seriously by Related scholars at home and abroad. So that, this issue concerned is of great significance. In this thesis, three research methods involving Literature induction, Survey research and case study has been used. First of all, it summarized the development situation and financial risks of the County and Village Bank. Secondly, deep reasons for the serious financial risk were also enumerated in this paper. Finally, feasibility countermeasures and suggestion in order to resolve the problem concerned were put forward.Key words：county and village bank；financial risk；financial supervision 济南大学毕业论文- III -目 录摘 要 .IABSTRACT .II一、前言 .1二、我国村镇银行发展现状及面临的金融风险 .3（一）村镇银行发展现状 .3（二）村镇银行的金融风险 .31.金融风险概念界定 .32.金融风险分类 .3（1）信用风险 .3（2）市场风险 .4（3）流动性风险 .4（4）操作风险 .4（5）政策风险 .4（三）村镇银行的金融风险特征 .41.受自然风险影响严重 .42.产业风险显著 .53.信用风险突出 .54.流动性风险尤为致命 .55.风险与收益不对称 .5三、我国村镇银行金融风险产生的原因 .6（一）村镇银行融资困难，融资流动性风险高 .6（二）村镇银行内部监管机制不够健全 .6（三）专业人才匮乏 .6（四）农村金融政策法规不够健全，外部监管乏力 .6（五）市场准入及退出制度不够健全 .7（六） 农村信用信用制度建设滞后 .7四、有效防范村镇银行金融风险的对策和建议 .8（一）进行准确的市场定位，增强吸储能力 .8（二）建立健全内部监管机构 .8（三）吸引专业人才，加强人才培养 .8（四）健全农村金融政策法规，加强外部监管 .9（五）健全市场准入及退出机制 .9（六）加快农村信用体系建设 .9（七）加快建立存款保险制度 .10结 论 .11参 考 文 献 .12济南大学毕业论文- IV -致 谢 .13- 1 -一、前言村镇银行作为新兴的农村金融机构，对农村金融市场的发展有着至关重要的作用，是农村金融市场的重要补充。其发展势头也不可小觑，自2007年在6个省市首次试点以来，经过几年的发展，村镇银行已发展壮大到536家之多。然而由于其成立时间短、规模小等原因，在其经营中面临诸多金融风险问题，已经对村镇银行的可持续发展构成了严重制约和潜在威胁，也越来越引起国内外相关学者的重视。因此，当前研究和探讨村镇银行的金融风险及管理问题具有重要的理论和现实意义。由于国外的农村金融市场发展比较早，大量的学者都对此进行了相关研究，并形成了自己独特的理论体系，在指导农村金融市场发展完善的过程中发挥了重要作用。Hugh T.patrick(1995)提出具有代表性的两种农村金融模式：一是“需求先于供给”模式,农村经济主体的金融服务需求，导致农村金融组织及相关金融服务供给。而是“供给先于需求”模式，强调农村金融组织及相关金融服务供给先于农村经济主体的需求。这两种模式与农村经济不同发展阶段相适应，这两种模式之间存在一个最优顺序。Yaron（1997）提出由信息不对称和逆向选择带来的高风险和高交易成本是农村金融服务存在供求接口的根本原因，因此技术的创新和机构的创新应是减少金融中介成本和风险的关键。Zeller（2003）认为市场自由化倡导者提出的“一个不被压抑的金融体制能够自身最优的发挥功能”命题并不正确，金融市场自由化仅仅是深化农村金融体制改革的必要条件但非充分条件。由于我国农村金融市场发展比较晚，与此相关的研究也刚刚起步，随着村镇银行的成功试点和发展壮大，对村镇银行金融风险的研究也进一步深化，越来越具有针对性。王亚敏（2009）认为应通过放宽村镇银行准入机制，开放更多融资途径，明确村镇银行的经营目标和市场定位以及完善银行内部风险控制机制来预防和控制金融风险，增强村镇银行的抗风险能力，实现可持续发展。薛林、卫倩倩（2011）认为当前我国村镇银行面临的主要金融风险主要有信用风险、流动性风险、操作风险、自身经营风险、五险集中的风险、联保贷款的风险；村镇银行监管中存在诸多问题，如监管难度大，监管机制不健全，基层监管基础薄弱等。应该通过完善农村信用体系，加强农村自身风险管理，不断创新服务方式，建立完善的联保风险防范机制，建立存款保险制度，加大政府财税支持，推动农业保险制度发展等方面进行应对。武晓芬（2011）认为应该进行银行风险控制和化解方式的创新，正确识别风险，开展多途径的风险化解方式，放宽银行外监管，加强内部监管来有效化解村镇银行风险，实现又好又快发展。从以上文献综述可以看出，国外的相关研究已经有一定的历史，也大多在实践- 2 -中得到验证，而由于我国农村金融市场形成相对较晚，村镇银行更是新兴事物，因此，相关研究只是刚刚起步，还未形成系统的理论体系，并有待在实践中接受检验，我们依然需要向外国学习。本文分四个部分对村镇银行的金融风险及管理问题进行研究。第一部分，前言。对本文选题背景和研究意义、国内外研究现状及研究内容和文章结构进行系统的介绍。第二部分，我国村镇银行发展现状及面临的金融风险。概述村镇银行的发展历史及试点现状，并对现今我国村镇银行面临的金融风险进行分类和概述。第三部分，我国村镇银行金融风险产生的原因分析。分别从村镇银行自身及外部环境两大方面对村镇银行面临的金融风险成因进行深层分析。第四部分，有效防范村镇银行金融风险和提高管理水平的对策建议。通过对孟加拉乡村银行的成功经验进行分析，得出适合我国村镇银行的可行性对策和建议，以更加有效预防金融风险和提高管理水平，促进我国村镇银行又好又快发展。- 3 -二、我国村镇银行发展现状及面临的金融风险（一）村镇银行发展现状2006 年 12 月 ，银监会放宽农村银行业金融机构准入政策。2007 年 1 月的全国金融工作会议确定，由中国银监会牵头 16 部委制订农村金融体制改革方案。农村金融改革遵循“先试点、后推开；先中西部、后内地；先努力解决服务空白问题、后解决竞争不充分问题”的原则，在总结经验的基础上，分步骤稳步推开。在湖北、吉林、四川、内蒙古、甘肃、青海等 6 省(区)的农村地区首次试点，后扩大到全国31 个省(区、市)。截止到 2011 年 5 月，全国共组建村镇银行 536 家。村镇银行作为新型银行业金融机构，拥有机制灵活、依托现有银行金融机构等优势，自 2007 年以来取得了快速的发展，对我国农村金融市场供给不足、竞争不充分的局面起到了很大的改善作用。然而由于其成立时间短、规模小等原因，在其经营中面临诸多金融风险问题，对村镇银行的可持续发展构成了严重制约和潜在威胁。（二）村镇银行的金融风险1.金融风险概念界定金融风险是指经济主体在金融活动中，由于形势、政策、法律、市场、决策、操作、管理等诸因素的变化或缺陷，使结果与预期发生偏离而导致损失或未获利及丧失获取额外收益机会的可能性。村镇银行面临的金融风险主要是指由于内外部原因，造成村镇银行的资金、财产、信誉遭受损失或不利目标实现因素的总称。2.金融风险分类当前，对金融风险的分类没有明确的统一标准，只能收集一些相关资料文献进行总结概括，难免有不足之处，根据笔者当前所掌握的知识和资料，村镇银行的金融风险有以下几类：（1）信用风险信用风险（Credit Risk）是银行贷款或投资债券中发生的一种风险，也即为借款者违约的风险。村镇银行的客户群是普通农户和村镇小企业，信用情况复杂，缺乏信用记录和有效信用评估方法，农村征信系统建设不完善，对农户的贷款缺少财产作抵押。此外，一些贷款户信用意识淡薄，欠债不还，因此村镇银行的信贷业务存在严重的风险。- 4 -（2）市场风险市场风险(Market Risk / Market Exposure)，是指因有价证券的价格、利率、汇率发生变化所引起的金融商品或金融交易的风险。村镇银行主要从事存贷款业务，主要面临利率风险。利率变化使村镇银行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益，或实际成本高于预期成本，从而使村镇银行遭受损失的可能性。村镇银行专业人员极度缺乏，缺少一支专业精湛的风险控制团队，无法及时应对和防范随时发生的市场风险，极易遭受市场风险。（3）流动性风险流动性风险（Liquidity Risk）是指存款人按正当理由要求提款时银行或其他金融机构不能正常支付的风险。村镇银行成立时间短、规模小、社会认可度不高，因而吸储难度大，筹资困难，存款缺口大，一旦不能满足存款人大额提款的需要，非常容易形成流动性风险，而流动性风险对资金实力不强的村镇银行将是致命的打击，轻则造成信用等级下降，重则亏损破产。（4）操作风险操作风险（Operational Risk）由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。村镇银行专业人员匮乏，从业人员整体业务素质不高，同时，由于成本限制，各种操作系统不能实时更新升级，金融产品和服务单一落后，此外，村镇银行内部监管机构不健全，大额贷款业务的决策权往往在行长一人手中，一旦决策失误，后果不堪设想，村镇银行面临严重的操作风险。（5）政策风险政策风险（Policy Risk）主要指由于国家宏观经济金融决策的不适时宜或失误而带来的风险。一国的宏观经济金融政策如果出现了问题，轻则带来金融风险，重则产生金融危机。农村基层政策不稳定，产业发展方向不明确，也容易给村镇银行造成政策风险。（三）村镇银行的金融风险特征1.受自然风险影响严重农业易受自然环境影响，风险比较大。我国农村地区自然灾害多发，同时与农业相关的灾害保险机制尚未建立健全，一旦发生自然灾害，造成的损失难以得到很好的分散和补偿，普通农户可能因此无法及时偿还村镇银行的贷款，给村镇银行造成严重的信贷风险。- 5 -2.产业风险显著当前村镇银行立足于农村的特色产业，如牧业、养殖业以及新兴有机农业等，这些特色产业对当地经济发展贡献较大，但规模小、分布散、风险大。由于村镇银行经营的地域局限性，如果经营地域内的产业结构比较单一，村镇银行的业务就会高度集中单一的几个产业，一旦整个产业遭受损失，不能偿还村镇银行的贷款，就会将风险转嫁到村镇银行。3.信用风险突出由于认识