四川电力企业资源管理系统实施建设 最终用户培训 sepc_erp试点阶段_差异分析汇报会

四川电力企业资源管理系统实施建设最终用户培训SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会20809埃森哲公司版权所有，仅供国家电网内部使用四川电力企业资源管理系统实施建设试点阶段差异分析汇报会2009年4月9日第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE项目总体进度近期工作总结下阶段重点工作安排差异分析成果财务管理工程项目管理物资管理人力资源管理设备管理内容第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE试点阶段项目整体实施进度第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE近期工作总结编制并确认差异分析报告财务、工程、物资、人资和设备业务条线分别完成了业务差异分析报告的编制和确认确认了数据转换工作的组织架构系统环境准备制定了系统策略原型演示系统硬件到位，并已开始系统安装宣传建立了多种宣传渠道及沟通策略完成了ERP简报新飞越创刊号的发行培训制定了项目整体培训策略及计划完成了关键用户的ERP系统演示培训第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE差异分析是企业经营管理系统建设第一阶段的重点工作差异分析阶段是按照典设培训、差异调研、差异分析和详细设计四个步骤推进；总体目标是分析四川省电力公司的业务与国网典型设计系统的差异；根据差异分析的结果，在设计阶段确定适合四川省电力公司的组织结构、流程、集成方案、数据规范。差异分析访谈资料收集典设流程差异分析报告典设流程调整方向改进目标第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE在试点阶段工作过程中，在公司本部各部门以及试点单位的大力配合与支持下，项目组完成了对各单位业务部门负责人和业务人员在内的业务现状和差异访谈，共计116场。业务现状与差异访谈情况业务访谈116场项目管理组19财务管理组32物资管理组20人力资源组25省公司本部成都电业局眉山电力公司设备管理组20物流集团超高压建设公司超高压运检公司第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析汇总通过差异分析阶段的访谈和调研了解，四川省电力公司目前的主要业务与国网典型设计流程符合度达到90四川省电力公司国网典设流程流程总数典设流程符合程度差异流程数差异类型调整方案新增业务差异管控模式差异组织结构差异流程环节差异支撑手段及工具差异根据典设调整典设基础上细化新增业务流程四川电力特色333304901622590501271474331250第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE项目总体进度近期工作总结下阶段重点工作安排差异分析成果财务管理工程项目管理物资管理人力资源管理设备管理内容第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE下阶段重点工作编制并确认业务蓝图及CRP系统原型演示全面开展数据清理及收集工作TASKS1序号任务计划开始日期计划完成时间期间2009年4月第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE业务蓝图及系统原型演示业务蓝图编制未来详细业务流程图及说明确定未来系统功能设计方案收集二次开发清单（客户化报表及接口）系统原型演示CRP使项目组成员和相应部门领导直观了解ERP系统功能收集反馈意见，为下一步的配置工作提供指导业务蓝图确认及CRP演示时间初步确定为4月末第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE数据转换工作数据转换计划已确定数据清理/收集工作的组织架构正在制定数据清理/收集策略和计划即将开展数据收集模板的编制和相关培训工作1、确定数据清理/收集组织架构2、制定数据清理/收集策略及计划3、编制数据收集模板4、数据模板培训5、开展数据收集工作第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE项目总体进度近期工作总结下阶段重点工作安排差异分析成果财务管理工程项目管理物资管理人力资源管理设备管理内容第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE差异分析成果_财务管理业务目标差异分析结果汇总关键问题与改进目标财务管理第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURESG186财务管理总体目标和指导思想标准化标准化、规范化的财务管理流程明确和规范财务管理过程中涉及的各部门间的职责分工统一规范的业务数据和财务数据标准，确保数据的一致性价值导向树立以价值创造为导向的企业经营理念推进以管理会计为核心的财务管理体系建设提升财务管理的能力，最终实现财务管理在企业中的决策伙伴地位总体目标根据企业整体战略目标，明确四川省电力公司财务管理的中长期发展策略和财务管理在企业中的决策伙伴地位；在规范的财务核算标准流程和核算办法基础上，提高核算质量；提高预算管理对于企业各类资源的优化配置能力和对业务活动的指导与控制能力；建立与完善兼顾财务信息与业务信息的、多维度、精细化的财务分析能力，提高财务对企业经营活动的决策支持水平；加强资金集中管理，合理安排企业资金，实现公司整体资金效益的最大化指导思想精细化明确财务核算数据的细化程度，强调财务核算对业务活动及其关键控制环节的及时、准确的反映与记录运用精细化的财务与业务信息，进行经营成果和业务活动的分析，提升分析结果的决策支持作用与业务高度集成强调财务管理与业务活动的集成，从流程上和系统上规范财务与业务的衔接加强财务与业务活动间信息的共享，在业务发生的关键环节及时准确地进行财务的记录与控制第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE四川电力财务应用现状合同管理支持合同驱动的经济业务全过程管理，有效地管理合同的起草、签订、履行、变更、完成、恢复等工作流程工程管理实现工程从立项、实施到竣工结算报表生成的工程价值量管理预算管理实现了预算目标的下达，预算草案的编制和预算的执行和调整编制资产管理基于业务流模式为主线的资产价值量管理财务核算各级单位分帐套管理，执行相对统一的财务核算体系报表管理通过设置取数公式能够自动生成各类财务报表（现金流量表、合并报表除外）第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE成熟套装软件标准功能应收/应付、物资核算、固定资产、项目核算、维修核算、购售电核算、薪资核算、税务核算及报表、其他核算等预算控制与执行情况分析投融资财务核算法定报表的出具财务决策分析财务管控模块实现税务报表调整及发票管理预算编制与审批投融资业务管理、资金监控集团报表的出具综合管理、产权管理和评价稽核国网统一组织开发集中报账资金支付财务应用业务需求的实现方式2009年3月26日国家电网下发信息2009322号文对SG186工程中财务应用业务需求实现方式进行了具体划分。第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE财务管理业务目标在业务诊断的基础上，针对财务应用在成熟套装软件中实现的部分，我们通过ERP系统建设实现以下业务能力目标1523768预算控制使用成熟的预算管理工具，实现刚性与柔性相结合的预算控制方式，真正发挥预算管理对经营活动的指导作用及权威性资金管理及时准确核算投融资业务，搭建统一的资金支付平台，建立银企互联接口，加强企业资金管控，提高资金运作效率资产管理树立资产全生命周期管理理念，健全资产管理体系，落实资产管理责任，实施从资产设计、建设、资产运行维护、缺陷处理、报废退役的全过程管理。核算管理建立符合国家法规、适应企业内部管理需要的标准化、规范化的核算体系，建立核算系统与业务系统的有效集成，实现规范、及时、准确的财务核算财务分析通过一套完整的分析、评价体系，对公司的经营绩效、经营风险、财务状况、获利能力和经营成果进行客观、有效的评价和判断，充分支持管理层决策财务风险管理按照统一的要求对各单位、部门的财务会计内部控制情况以及会计制度规范的遵循情况进行监督和考核，加强单位内部的财务监督，降低各类财务风险4工程项目管理加强全过程成本管理，提升工程核算的精细化水平，实现工程预算编制的标准化，提高项目投资效率成本费用管理通过完整的成本费用核算体系，对公司的费用预算及核算实行精细化、标准化的管理，同时通过有效的成本差异分析，加强成本费用控制，不断进行绩效改进第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析总结差异总体分析四川省电力公司会计核算遵照国家会计准则和国网公司财务制度的要求，现有业务流程与典型设计整体符合度较高。与典设差异主要集中在财务和业务的集成部分、成本费用核算、资产管理相关业务核算等业务流程方面。四川省电力公司国网典设流程流程总数典设流程符合程度差异流程数差异类型初步建议方案新增业务差异管控模式差异组织结构差异流程环节差异支撑手段及工具差异根据典设调整典设基础上细化新增业务流程四川电力特色财务管理1026993384203301231344第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析差异清单注红色字体的流程为新增流程业务环节与典设差异描述相关流程应收应付核算细化往来清帐相关业务岗位增加坏帐核销审批环节扩充内部往来核算的适用范围FM02511应收帐款管理清账及月末处理FM02521应收帐款管理坏账准备计提FM02522应收款项管理坏帐准备核销FM0258内部往来收入核算根据四川电力特点调整开具发票环节和开具部门增加非货币资金售电费收缴流程FM0212主营业务收入用户非货币资金售电费收缴FM0213主营业务收入其它网省公司售电FM0214主营业务收入其他FM0215其他收入确认成本费用核算增设收到电费结算单后购电成本是否进行暂估的判断环节增加辞退员工福利核算流程和福利费支付流程取消内部购电成本流程FM0241购电成本核算网省购电FM0242购电成本核算统购电厂购电FM0243购电成本核算自购电FM0244薪酬福利核算流程工资的计提与支付FM0245薪酬福利核算流程职工教育经费、工会经费FM0248薪酬福利核算流程各种社会保险及公积金核算FM0246薪酬福利核算流程辞退员工福利核算流程FM0247薪酬福利核算流程福利费支付FM0249资产修理费用核算FM02410其他成本支出核算第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析差异清单（续1）注红色字体的流程为新增流程业务环节与典设差异描述相关流程税务核算补充典设流程实际业务环节，新增纳税当地补缴流程合并所得税月（季）度和年度核算流程FM0261增值税管理FM0262企业所得税核算FM0263营业税和城建税、教育费附加核算FM0264其他税务核算FM0265纳税当地补缴工程核算细化工程项目全过程管理，明确项目管理中各部门职能，新增项目结算与决算的关键业务点，增设工程建设部门，完善项目管理各业务审批环节FM0221工程项目前期费用管理FM0222工程项目日常费用管理FM0223工程项目结算与决算管理物资核算根据四川电力物资管理特色，在典设流程基础上增设存货减值相关业务部门明确存货减值和盘盈盘亏相关各部门工作职能完善存货减值和盘点报告审批环节，明确财务部核实报损的职责FM02721库存核算核算存货减值FM02722库存核算核算存货盘盈或盘亏FM0272库存成本核算其他第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析差异清单（续2）业务环节与典设差异描述相关流程资产核算结合四川电力资产管理办法和管理要求，增加工程转资中竣工决算报告、审计、正式转资批复文件等关键业务点，完善工程转资业务流程细化工程正式转资方式（手动或辅助）的业务流程完善新增资产的后续费用及归集关键业务点细化固定资产调拨单填制与确认，明确资产转移各方的会计账务处理工作节点完善资产评估、减值准备、处置的业务管理及审批环节完善固定资产出租管理、资产保险管理、账销案存管理的审批环节FM0231固定资产新增工程预转资流程FM02321固定资产新增工程转资流程手动转资FM02322固定资产新增工程转资流程辅助转资FM0233固定资产新增零星购置FM0234固定资产新增其他FM0235固定资产调拨FM02381资产评估FM02382资产减值准备FM0239固定资产报废FM02310固定资产处置核算FM02311固定资产期末处理FM023122无形资产处置FM02313低值易耗品FM02314股权投资FM02315担保管理FM02316固定资产出租管理FM02317资产保险管理FM02318账销案存管理第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE预算编制与审批、电价管理、资金管理以及目前四川电力已上线的产权管理模块，这几类业务部分功能都将在财务管控系统中实现，为避免基层财务人员采用流程时的混淆，对在财务管控系统中体现的相关管理的流程，建议不在ERP系统中重复体现，以免与后续未来实现的流程发生冲突。未启用的典设流程业务环节相关流程预算管理FM0111预算的启动纵向FM0126年度现金流预算的编制FM0112预算的启动横向FM0127年度资产负债预算编制FM0113年度预算的目标设定（纵向）FM0128年度预算的汇总审核FM0114年度预算的目标设定（横向）FM0131预算审批下达FM0115年度预算的目标分解（纵向）FM0141年度预算控制日常控制FM0116年度预算的目标分解（横向）FM0142年度预算控制预算外事项FM0121资本性收支预算编制FM0151年度预算报告和差异分析横向）FM0122年度收入与预算编制FM0152年度预算报告和差异分析纵向）FM0123年度购电成本预算编制FM0161年度预算的调整（横向）FM0124年度损益支出预算编制FM0162年度预算的调整（纵向）FM0125年度融资预算编制产权管理FM0291产权投资管理省公司FM0293产权变动管理省公司FM0292产权登记管理省公司FM0294资产评估管理省公司电价管理FM0311电价分析FM0321电价调整资金管理FM0421月度资金计划普通模式FM0435长短期借款本金偿还FM0422月度资金计划控股县公司FM0441中长期资金规划FM0431融资管理普通模式FM0451委托贷款管理FM0432融资管理控股县公司FM0411银行账户管理FM0433长短期借款本金入帐FM0412业务伙伴主数据维护FM0434长短期借款利息处理第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题一、推进集中核算管理改进步骤总体目标完善符合国家法规、适应企业内部管理需要的标准化、规范化的核算体系，实现规范、及时、准确的财务核算，推进集中核算管理。差异改进目标短期完善财务主数据统一编码（会计科目、客户、供应商等）、规范财务主数据维护流程；实现财务信息与业务信息的集成，实现上下级信息的共享，消除信息不对称现象；统一报表单位结构，满足多级法人结构中各级成员单位的独立会计主体要求和集团汇总合并的报表要求长期建立集中的数据维护中心；建立ERP系统与其他外围系统的数据接口，统一和规范相关的财务主数据信息；规范管理制度、管理方法和流程，完善公司核算体系；潜在效益主数据统一编码和维护，有效防止了数据的重复录入；统一客户、供应商编码，便于会计人员确认公司与各贸易伙伴的债券债务关系；集中统一的财务核算体系，为企业管理控制、财务分析提供有力保障，满足独立会计主体和集中核算管理的要求。现状评价各级单位实行分帐套管理，不利于核算体系的集中统一和规范化管理，不利于数据信息实时共享；内部往来核算复杂，报表实时性不强。第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE眉山电力公司科目表成都电业局科目表国网成熟套装软件科目表关键问题与改进目标问题一、推进集中核算管理（续）举例说明目前眉山电力公司、成都电业局工程物资科目层次内容划分各不相同，我们要求各级单位严格执行国网统一的会计科目体系，加强财务集中核算管理。第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题二、成本费用精细化管理改进步骤总体目标建立多维度成本对象管理理念，对公司的成本费用预算及核算实行精细化管理，同时通过有效的成本差异分析，加强成本费用控制，推动绩效改进。典型设计通过成本对象实现对于责任区域的成本计划、认定、控制和分摊；从多个维度对发生的费用进行分析、监控；支持自定义成本分摊分配的规则和循环；差异改进目标短期在责任中心成本管理的基础上，建立多维度成本对象管理理念，通过项目、内部订单、维修订单等成本对象，精细化管理各类业务的成本归集和分析；基于不同成本对象的预算管理，针对各类成本对象下达预算目标，进行预算执行控制和事后预算与实际成本费用的比较分析；自定义成本费用分摊分配的规则，提高管理效率；长期逐步完善已有的成本费用报表，建立多维度的成本费用管理报表体系；逐步建立成本费用决策分析模型，对主要的成本费用进行预测和管理，包括购电成本分析等；潜在效益成本费用管理与工程管理、设备管理等高度集成，可追溯到前端的业务信息，确保了成本归集的及时性和准确性；运用统一的信息化平台，完善成本核算体系，各类成本费用与预算实时校验，强化了对成本费用的控制；现状评价主要通过成本费用科目归集各级责任中心的成本发生；缺乏基于项目、工单及事件的成本费用管理；成本费用进行分摊分配主要通过手工凭证进行；第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE改进步骤总体目标加强工程全过程成本管理，提升工程核算的精细化水平，提高工程决算工作效率，优化项目全周期管理。典型设计工程物资、工程进度信息和成本核算信息实时集成，提高项目成本核算的及时性和真实性差异改进目标短期实施集成的管理系统，整合项目物资采购、工程进度和财务核算信息；充分利用数据共享的平台，将项目概算执行情况信息和合同执行情况信息连接，实现对概算执行情况全过程追踪；明确物资管理部门、工程管理部门和财务部在项目成本管理中的职责，包括物资收发货、工程类服务确认、物资和人工成本确认等。长期提高项目建设管理工作效率，优化项目全周期管理；提高业务操作的自动化程度，在建项目实现辅助转资；决算时，资产卡片价值信息通过辅助分摊规则取得。潜在效益将原来相对分散的工程信息整合在统一的信息平台上，有利于财务信息的及时获取和过程监控；通过系统的集成性提高基建工程核算及竣工决算与转资的整体效率。现状评价工程管理与财务核算不集成；项目竣工决算报告及工程转资较长，不及时；无法实时监控项目建设过程的成本发生。关键问题与改进目标问题三、工程项目核算管理第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题四、固定资产管理改进步骤总体目标强化资产管理与其他业务间的集成性，健全资产管理体系，落实资产管理责任，实施从工程设计、建设、资产运行维护、缺陷处理、报废退役的全过程管理。典型设计建立并固化设备与资产的对应关系，实现帐、卡、物的一致性；资产管理与设备管理、项目管理高度集成；差异改进目标短期明确各业务部门在资产全生命周期管理中的职责与分工；通过维修工单记录资产修理信息，清楚了解单个资产的维护费用状况；梳理固定资产入账、维修、技改、报废流程，加强同物资、工程、设备等各业务部门的联动；建立资产和项目的对应关系，监控项目成本，追溯资产的形成过程；长期实时、准确地反映资产全寿命周期过程中价值变化；实现各环节的全面预算管控和精细化的成本核算；保证资产全寿命周期中的账、卡、物的准确性和一致性，实现电网资产优良。潜在效益设备与资产数据建立对应关系，有利于确保卡片信息及时更新，资产价值变化可追溯；资产、设备数据整合在统一的信息平台上，有利于数据共享，财务信息可及时获取；现状评价资产和设备的对应关系不能及时更新，存在帐、卡、物的不对应情况，不能及时准确反映资产的价值变化；由于项目管理和财务核算没有集成，资产形成过程可追溯性差；第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE差异分析成果_工程项目管理业务目标差异分析结果汇总关键问题与改进目标工程项目管理第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURESG186项目管理总体目标和指导思想资产战略导向将资产管理放在战略的高度来看待，建立明确的资产管理目标在资产规划和项目决策时，进行经济性和全面性考虑总体目标借鉴国际项目管理知识体系，结合四川电力的实际，建立一套科学、规范的项目管理机制，实现项目标准化、规范化管理，科学化决策，以提高项目管理的效率和质量；建立一个以现代信息技术为支撑的管理平台，对基建、技改等项目建设各阶段的成本、进度、质量、合同、资料等进行全方位管理；在实现工程项目流程自动化管理的基础上，确保所建设的项目在规定的投资预算范围内，按质按期地完成。指导思想项目标准化管理制订分类统一的项目实施方法，优化项目设计和施工方案，在全系统内推行，并监控实施全过程过程监控有效与项目计划结合,对项目过程中的各要素（范围、时间、质量、成本、委托、人员、风险等）进行实时监督控制投资计划统一保持各项投资和公司整体战略的一致性，确保各项投资的组合将有利于公司经营目标的整体实现计划准确计划准确将有利于调配项目所需资源和预防问题和矛盾的发生，保证项目的按时保质完成技术手段先进采用人财物集成的一体化的项目管理信息化平台，实现信息共享，为项目管理的决策科学化提供支持第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE项目管理业务目标1523全生命周期管理实现从项目前期立项到竣工决算的全生命建设周期管理，并采用规范唯一的项目编码进行追踪有效监控进度按项目类型建立统一标准的进度网络模板，对项目进度进行有效的管控全面业务集成建立与财务、物资、设备管理集成的项目管理系统，实现项目过程中对各类资源整合管控的及时性和有效性高效转资完善阶段性验收机制，及时采集竣工结算和决算所需信息，提高工程转资的及时性，保证账、卡、物一致在业务诊断的基础上，我们期望通过ERP建设逐步实现以下业务能力目标4精细化管理按项目管理粒度要求进行预算管理，实现项目成本的动态分析，满足预算管理的有效控制与精细化需求第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析总结差异总体分析四川省电力公司项目管理按照国网公司项目管理相关要求,现有业务流程与典型设计整体符合度较高。在国网项目标准化管理体系的指导下，达到了较高的项目管理水平，并在项目可研、项目变更、工程竣工等方面进行了细化管理。与典设差异主要集中在项目立项前期与计划管理、项目采购、项目变更等方面，需要对其进行进一步地补充与完善。四川省电力公司国网典设流程流程总数典设流程符合程度差异流程数差异类型调整方案新增业务差异管控模式差异组织结构差异流程环节差异支撑手段及工具差异根据典设调整典设基础上细化新增业务流程四川电力特色项目管理98106942621185016820第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析差异清单业务环节与典设差异描述相关流程项目立项前期管理对典设基建初设审查流程按照电压等级进行了细化对典设技改立项流程增加了归口部门对项目的拆分与增删步骤并将项目编码时点从项目申报改到项目立项后对典设技改开工前准备流程增加了停电申请相关流程步骤对比典设，四川电力农网项目采用打包管理模式，尚未实现对单体项目的精细化管理对比典设，四川电力小型基建流程中地方政府主管部门对项目立项有重要的节点控制职责对比典设，信息项目其可研及前期管理流程由项目的资金来源决定PS0131基建项目_项目初步设计的编制与审查PS0114技改项目_项目立项前期管理PS0152技改项目_项目开工前准备PS0113基建项目_项目立项前期管理县公司建设项目PS0134_小型基建项目_项目初步设计的编制与审查PS0117信息项目_项目立项前期管理；PS0126信息项目_项目可研的申请与审批；项目采购管理对比典设服务采购流程，四川电力服务采购的流程尚未完全实现统一规范管理对比典设技改物资采购计划流程，四川电力省公司生技部需对特定设备进行专业审核PS0191项目服务合同创建和维护PS0192项目服务合同付款PS0193项目服务合同结算PS0144技改项目_项目详细物资采购计划的编制第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析差异清单（续）业务环节与典设差异描述相关流程项目变更管理对典设基建设计变更流程细化为设计变更、变更设计以及签证业务对典设流程新增计划变更流程以覆盖项目增删的计划变更业务对比典设流程，四川电力技改项目变更采用分层管理模式，限下重点和限上项目由省公司审批对比典设流程，四川电力小型基建项目重大变更需经地方政府主管部门审核并备案PS0182项目设计变更管理项目竣工管理对比典设流程，四川电力按照电压等级细分启动委员会的组织职能PS01131项目验收及投运（省、地市公司承建项目）第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题一、项目归口管理职责改进步骤总体目标理顺资金大盘管理与项目专业归口管理的管理分工，在项目资金严格受控的前提下保障项目归口部门专业管理工作的开展。改进目标短期再次明确资金归口部门以及项目专业归口管理部门的管理分工，资金归口部门负责在统筹资金大盘的基础上进行项目资金的分配，项目专业归口部门负责对项目进行专业管理；通过系统手段严格控制资金大盘，保证资金归口部门对资金的掌控；在项目预算受控的前提下，保障项目归口管理部门正常项目专业管理工作的开展。长期优化公司预算结构，促进资金归口与项目归口的统一，实现专项资金专项使用。潜在效益减少资金归口部门与项目归口部门的潜在管理冲突；增强项目归口部门对项目的管控力度；专款专用，有助于资金归口部门统筹优化资金使用，更有助于企业相关战略措施的落实。第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题二、项目编码体系统一改进步骤总体目标建立统一的项目编码体系，促进工程、财务、物资等项目管理人员的交流沟通。典型设计典设建议建立统一的项目编码体系差异改进目标短期建立统一的、符合国网规范的项目编码体系，使用唯一的项目编码管理项目，方便项目管理人员与财务、物资等人员的业务集成，也可以提高项目管理统计分析工作的效率长期配合国网SG186工程建设统一部署，建设四川电力统一的项目计划管理平台，规范化项目储备机制与年度计划编制流程潜在效益统一的企业内部项目编码规则可以促进工程、财务、物资等项目管理相关人员的交流沟通，降低沟通成本，提高项目管理工作效率；优化企业投资决策机制，促进项目立项科学决策和统筹优化。现状评价四川电力尚无统一的项目编码体系第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题三、农网项目精细化管理改进步骤总体目标在农网项目现有打包管理模式的基础上，逐步推进单体项目精细化管理，提升四川电力对农网项目的管控能力。典型设计典设要求按照单体项目进行管理，实现项目管理的精细化差异改进目标在四川电力现有的农网项目打包管理模式的基础上，借助ERP项目实施逐步推进农网项目的单项精细化管理；通过系统手段和业务手段，强化农网项目包预算对单体项目的刚性控制；进一步探索农网项目的管理模式以及农网项目管理规范。潜在效益提升农网项目管理精细化程度，有利于加强农电部对下属单位农网项目执行的监控力度；拓展现有农网项目打包管理模式，提升农网项目预算控制力度以及监督力度。现状评价四川电力农网项目目前按照采用打包管理模式，未实现单体项目的精细化管理第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题四、项目服务采购规范化改进步骤总体目标制定明确项目服务采购管理规范，并通过系统手段提升项目归口部门对项目采购的监控能力典型设计典设建议规范化企业内部项目服务采购流程，建议由项目承担部门负责开展服务采购工作差异改进目标制定明确项目服务采购管理相关规范，统一由项目承担部门履行项目服务采购职责；通过系统手段，强化项目归口部门对项目承担部门项目执行情况的监控；通过业务流程重组，优化省公司、地市局、县公司三级项目物资供应体系，降低项目采购成本。潜在效益避免项目服务采购多头管理，降低部门间协调成本；减轻项目归口部门采购相关工作负担，在保持对项目执行情况的监控的前提下提升项目专业管理能力。现状评价四川电力部分类型项目服务采购管理尚未完全规范，项目承担部门、项目归口部门、物流集团均有签订项目服务合同第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE差异分析成果_物资管理业务目标差异分析结果汇总关键问题与改进目标物资管理第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURESG186物资管理总体目标和指导思想组织职能加强物资部门职能管理，明确物资管理部门在物资管理业务领域的职责定位，实现公司所有物资的集约化归口管理；增强物资管理部门对物料、供应商档案的集中维护和归口管理，提升战略决策管理功能；建立集约化的采购管理，推行分级管理和框架招标。总体目标建立职能完备、分工明确的物资管理组织架构，促进规模化采购、精细化管理和专业化服务；实现物资管理业务流程规范化、管理透明化、信息共享化；搭建统一招标、集中采购、统一配送、制度明晰健全的的物资管理体系。指导思想业务流程通过物资的细分管理和供应市场分析，对物资的供应策略进行进一步明确和细化，并以此指导后续采购和仓储管理操作；优化物资管理流程，明确各部门在物资管理中的职责分工和沟通机制。技术手段突出统一和标准化物料编码体系的重要性，并通过信息手段支持提升业务的标准化通过物资管理系统与财务、工程、生产的集成化管理，实现跨模块业务数据信息的同步流转和共享；建立物资管理的关键指标体系。第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE物资管理业务目标1324主数据管理建立全省范围内统一、标准化的编码体系，实现集中管理。集成管理建立和工程、财务、设备管理、计划管理等横向集成的物资管理系统。采购管理优化采购业务流程，实现集中采购，建立支持采购申请、采购审批、采购监控、采购分析集成的采购管理功能。5供应商管理实现供应货源管理的功能，逐步健全和完善供应商评估体系。库存管理实现库存的可视性和有效利用，统一仓储管理，加强应急物资储备。在业务诊断的基础上，我们期望通过ERP建设实现以下业务能力目标第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE四川电力物资管理现状四川电力物资管理经过多年的业务发展，形成了具有四川特色的集中配送和设备监造管理业务，为物资调配和项目进度提供了有力保障；四川电力目前存在省公司、地市公司、县公司三级物资采购管理模式，在管理职能设置上与典设存在一定差异；目前四川电力物流集团代为行使物资管理部门的职能，后续国网物资管理的模式不明确，目前ERP建设管理过程中物资管理组织架构如何设置以及相关管理制度还需进一步确认。物资管理职能部门及后续管理方向省公司统购物资地市公司自购物资县公司自购物资物资执行职能部门第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析总结差异总体分析四川省电力公司物资管理按照国网公司物资管理相关要求,目前的主要业务与国网典型设计流程符合度较高，国网典设流程基本可以涵盖四川电力物资管理业务四川电力与国网典设差异主要体现在物料及供应商主数据没有统一集中管理；无标准的供应商评估体系，采购模式存在一定差异；无统一平台支撑的库存信息共享来实现平衡利库，物资调配等四川省电力公司国网典设流程流程总数典设流程符合程度差异流程数差异类型调整方案新增业务差异管控模式差异组织结构差异流程环节差异支撑手段及工具差异根据典设调整典设基础上细化新增业务流程四川电力特色物资管理5040853437023130112第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析差异清单业务环节与典设主要差异描述相关流程主数据管理四川电力目前物资主数据管理没有统一、规范的标准,没有归口理部门MM0111_物料主数据维护MM0431_供应商主数据维护计划采购管理四川电力目前没有统一、规范的供应商评估标准四川电力目前省、地市、县公司都具有签订物资采购合同、收发货、付款等业务增加竞价谈判流程MM0434_供应商评估；MM03412_项目物资采购（地市公司自主采购）；MM03413_生产成本类物资采购（地市公司自主采购）；MM03417_采购付款申请流程；MM0323_竞争性谈判；库存管理四川电力目前平衡利库范围仅限于地市、县单位内部，没有全省范围内的平衡利库四川电力目前省、地市公司都具有废旧物资处置业务，典设中由省公司统一处置MM05211_平衡利库流程MM0555_废旧物资处置物流配送与设备监造典设中未考虑物流配送和设备监造业务第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题一、物资主数据的统一管理改进步骤总体目标建立四川省电力公司统一的物资主数据管理，严格遵循标准统一、集中管理、统一维护的原则典型设计主数据管理遵循统一标准、集中管理、集中维护的原则差异改进目标短期参考国网编码方案，建立四川电力公司统一的编码体系，实现省、地市及县使用标准、统一、规范的物资编码；确定主数据维护流程及归口管理部门，负责数据提交、审批、维护等业务操作。长期形成四川电力统一的编码信息库，健全、完善物资主数据维护体制，为实现项目、生产物资需求标准化管理提供保障。潜在效益形成标准、统一、规范的物资编码体系，减少数据冗余，提高工作效率；提供统计数据的精确性。现状评价全省范围内主数据没有统一的标准，由各单位自行定义并维护第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题二、库存管理与平衡利库改进步骤总体目标健全库存管理制度，加强库存实时监控，实现物资的集中储备、统一调配典型设计标准的平衡利库工作流程，完备的仓库管理策略差异改进目标短期健全仓储管理体制，实现省、地市、县公司对库存的分级监控；建立统一的信息平台，实现资源共享，加强对库存物资的实时在线监控；建立标准的平衡利库工作流程和管理规范。长期实现区域、乃至全省范围内物资的集中储备、统一调配；加强库存分析功能，提高库存周转，降低库存成本。潜在效益降低库存资金积压，提高资金利用率；实现全省范围内物资的调配，降低配送成本。现状评价目前仓储管理较为分散，缺少有效的库存控制，难以进行统一规划和资源配置，造成库存积压第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题三、供应商评估体系改进步骤总体目标建立、健全供应商评估体系，通过统一的信息平台，实现供应商的动态评估，从而降低采购成本与采购风险典型设计通过建立统一、规范的供应商评估标准，对供应商进行全面评估，为物资采购提供供应商选择的重要依据差异改进目标短期建立规范、统一的供应商评估体系建立统一信息平台，加强供应商考核，实现供应商的动态评估。长期健全供应商评估体系，为物资采购提供可靠的选择依据建立与供应商的战略合作关系，加强与供应商的合作，降低采购成本，缩短采购周期，提高采购效率潜在效益降低企业采购成本。降低采购风险。现状评价无统一的供应商评估标准和完备的评估体系，无统一的信息平台支撑；第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题四、物流与资金流集成改进步骤总体目标建立统一信息平台，通过模块间集成，实现物流、信息流、资金流的“三流合一”典型设计物资管理与财务管理无缝集成，实现物流、信息流、资金流的“三流合一”差异改进目标短期建立统一信息平台。实现物资与财务集成，物资管理中各项业务数据能及时反映到财务，实现物资与财务的联动；减少跨部门间的单据流转，提高工作效率。长期逐步取消手动业务单据，实现无纸化办公；逐步完善各项业务，实现物流、信息流、资金流的“三流合一”。潜在效益物资与财务集成，减少人为因素引起的错误，提高工作效率；财务及时反映生产过程中财务各项数据，提高企业反应速度，增强企业竞争力。现状评价没有统一信息平台，物资管理与财务管理脱节，手工单据多，物资与财务对账难度大第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE关键问题与改进目标问题五、县公司物资管理职能改进步骤总体目标从集中采购、统一配送的角度出发，采用两级采购策略；根据采购目录，市公司对市、县物资需求进行集中采购；省公司对各市上报物资需求进行集中采购。典型设计物资采购分省、市两级采购，县公司不具有物资采购、付款等职能差异改进目标短期地市、县公司物资需求由市公司统一进行采购，后续物资收发货、付款等业务也由市公司负责，县公司不具有物资管理职能；县公司不进行库存管理和库存核算，统一至市公司管理，县公司物资需求直接从市公司领用。长期实现地市、县物资的集约化管理、集中采购、统一储备。潜在效益县、市物资集中采购，降低物资采购成本；市、省两级物资采购设置，优化采购人员配置，降低人员管理成本。现状评价县公司物资采购需求统一提报至市公司物资部门进行采购，采购合同由县公司签订并负责物资的收发货管理，县公司付款第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE差异分析成果_人力资源管理业务目标差异分析结果汇总关键问题与改进目标人力资源管理第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURESG186人力资源管理总体目标和指导思想优化企业组织架构优化企业组织架构实现系统化的岗位设置，避免人浮于事，既要有合理的层次，又要有合理的配比建立良性的人才流动体系，控制人员总量，改善人员结构加大企业培训力度建立科学的培训管理体系，有效的收集培训需求，加强培训的针对性，有效的达成并检验培训效果培训工作从重理论向重技能转变，由按工种到按岗位转变总体目标根据国网公司提出“一强三优”的战略目标，“三抓一创”的工作思路和四川省电力“十一五”发展规划，明确四川省电力公司人力资源管理的中长期发展策略和人力资源管理在企业中的战略支撑地位；提出建设SG186工程，建立“横向集成、纵向贯通”的信息化企业。指导思想健全员工激励机制建立闭环的绩效管理体系和科学的绩效指标体系统一分配制度、规范分配秩序、优化工资结构，合理拉开收入差距，建立具有电网企业特点的岗位绩效工资制度建立规范的员工发展通道与能力经验要求，并制定个人职业发展计划构建统一信息平台建立共享的信息化平台，提高人力资源信息化水平提高人力资源管控效率，做到实时管理，管控到位第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE人力资源管理业务目标1234通过前期访谈和分析，初步设定了ERP系统信息建设可实现的业务目标支持战略决策通过信息的统一平台管理，建立并加强人力资源管理与其他部门业务的衔接，使用高质、多量、精准的人事、薪酬信息为制定人力资源战略规划及公司远景目标提供支持。调控人岗配置搭建统一、规范的组织架构体系，建立统一的岗位体系，进一步明确岗位职责和岗位说明书，对基层单位实现精细化的管控，促进人力资源最优配置。优化业务流程加强人力资源业务相关各部门的协作与分工，提高劳动组织、人事、薪酬福利、绩效考核等日常业务的管理程度，理顺交叉业务流程，提高工作效率。构建信息平台消弭“信息孤岛”，建立一体化平台，实行信息统一管理，及时更新，多方协作，降低沟通成本，减少“权责真空”。第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE现状总结现状总体介绍四川电网公司目前具有统一的人力资源管理平台川电HRMS系统，并在全省范围内使用，人力资源管理信息化建设水平整体较高，数据编码标准规范统一，人力资源基础数据完整。川电HRMS系统目前主要使用劳动组织管理、人员招聘与流动管理、人员360度信息管理、绩效管理、教育培训、劳动统计等基础应用功能，并在系统中实现部分审批功能。在2009年3月份起开始推广应用川电HRMS系统的薪酬管理功能。第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析总结差异总体分析四川电网公司现有人力资源业务流程与典型设计整体符合度较高。在人力资源战略规划、薪酬业务管控各方面工作已形成较为清晰的工作模式。与典设差异主要集中在支撑手段及工具差异、部门职责划分差异、流程节点执行标准差异以及典设未涉及的新增业务流程方面。四川省电力公司国网典设流程流程总数典设流程符合程度差异流程数差异类型调整方案新增业务差异管控模式差异组织结构差异流程环节差异支撑手段及工具差异根据典设调整典设基础上细化新增业务流程四川电力特色人资管理535889521641376210612530第页文件名SEPC_ERP试点阶段_差异分析汇报会创建人ACCENTURE审核人ACCENTURE典设流程差异分析差异清单业务环节与典设差异描述相关流程战略规划管理相比典设模板，四川电力省公司在制定战略规划时，下级单位充分参与，存在信息大量交互的过程，控股县公司也会制定自己的战略规划。相比典设模板，川电人力资源管理部门会在日常工作中会对人力资源战略规划进行修订，修订后将继续用于指导人力资源管理的各项工作。HR01111_人力资源战略规划