天津工艺品项目预算报告

1、天津工艺品项目预算报告泓域咨询/规划设计/投资分析一、行业发展宏观环境分析我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民

2、间手工艺品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业

3、快速发展。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。二、预算编制说明本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况展望未来，公司将围绕企业发展目标的

4、实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司的能源管理系统经过多年的探索，已经建立了比较完善的能源管理体系，形成了行之有效的公司、车间和班组级能源管

5、理体系，全面推行全员能源管理及全员节能工作；项目承办单位成立了由公司董事长及总经理为主要领导的能源管理委员会，能源管理工作小组为公司的常设能源管理机构，全面负责公司日常能源管理的组织、监督、检查和协调工作，下设的能源管理工作室代表管理部门，负责具体开展项目承办单位能源管理工作；各车间的能源管理机构设在本车间内，由设备管理副总经理、各车间主管及设备管理人为本部门的第一责任人，各部门设立专（兼）职能源管理员，负责现场能源的具体管理工作。公司近年来的快速发展主要得益于企业对于产品和服务的前瞻性研发布局。公司所属行业对产品和服务的定制化要求较高，公司技术与管理团队专业和稳定，对行业和客户需求理解到位，

6、以及公司不断加强研发投入，保证了产品研发目标的实施。未来，公司将坚持研发投入，稳定研发团队，加大研发人才引进与培养，保证公司在行业内的技术领先水平。公司坚守企业契约精神，专业为客户提供优质产品，致力成为行业领先企业，创造价值，履行社会责任。（二）公司经济指标分析2018年xxx集团实现营业收入26641.42万元，同比增长9.57%（2326.57万元）。其中，主营业务收入为21341.23万元，占营业总收入的80.11%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入5594.707459.606926.776660.3526641.422主营业务收入4481

7、.665975.545548.725335.3121341.232.1特色手工艺品(A)1478.951971.931831.081760.657042.612.2特色手工艺品(B)1030.781374.381276.211227.124908.482.3特色手工艺品(C)761.881015.84943.28907.003628.012.4特色手工艺品(D)537.80717.07665.85640.242560.952.5特色手工艺品(E)358.53478.04443.90426.821707.302.6特色手工艺品(F)224.08298.78277.44266.771067.062

8、.7特色手工艺品(.)89.63119.51110.97106.71426.823其他业务收入1113.041484.051378.051325.055300.19根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额5975.89万元，较2017年同期相比增长1282.75万元，增长率27.33%；实现净利润4481.92万元，较2017年同期相比增长592.13万元，增长率15.22%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元26641.42完成主营业务收入万元21341.23主营业务收入占比80.11%营业收入增长率（同比）9.57%营业收入增长量（同比）万元2326.57利润总额万元5

9、975.89利润总额增长率27.33%利润总额增长量万元1282.75净利润万元4481.92净利润增长率15.22%净利润增长量万元592.13投资利润率45.74%投资回报率34.30%财务内部收益率21.74%企业总资产万元32702.04流动资产总额占比万元30.82%流动资产总额万元10079.53资产负债率38.59%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优

10、惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品

11、始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多

12、年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资12968.47(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比

13、例1项目建设投资万元4911.705638.32173.1912968.471.1工程费用万元4911.705638.3227297.021.1.1建筑工程费用万元4911.704911.7027.55%1.1.2设备购置及安装费万元5638.325638.3231.62%1.2工程建设其他费用万元2418.452418.4513.56%1.2.1无形资产万元1048.621048.621.3预备费万元1369.831369.831.3.1基本预备费万元670.66670.661.3.2涨价预备费万元699.17699.172建设期利息万元3固定资产投资现值万元12968.4712968.47

14、（二）流动资金预算预计新增流动资金预算4861.89万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元27297.0211324.9318380.2827297.0227297.0227297.021.1应收账款万元8189.113685.105732.378189.118189.118189.111.2存货万元12283.665527.658598.5612283.6612283.6612283.661.2.1原辅材料万元3685.101658.292579.573685.103685.103685.101.2.2燃料动力万元184.2582.9112

15、8.98184.25184.25184.251.2.3在产品万元5650.482542.723955.345650.485650.485650.481.2.4产成品万元2763.821243.721934.682763.822763.822763.821.3现金万元6824.263070.914776.986824.266824.266824.262流动负债万元22435.1310095.8115704.5922435.1322435.1322435.132.1应付账款万元22435.1310095.8115704.5922435.1322435.1322435.133流动资金万元4861.8

16、92187.853403.324861.894861.894861.894铺底流动资金万元1620.61729.281134.441620.611620.611620.61（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算17830.36万元，其中：固定资产投资12968.47万元，占项目总投资的72.73%；流动资金4861.89万元，占项目总投资的27.27%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4911.70万元，占项目总投资的27.55%；设备购置费5638.32万元，占项目总投资的31.62%；其它投资2418.45万元，占项目总投资的13.56%。3

17、、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12968.47+4861.89=17830.36（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元17830.36137.49%137.49%100.00%2项目建设投资万元12968.47100.00%100.00%72.73%2.1工程费用万元10550.0281.35%81.35%59.17%2.1.1建筑工程费万元4911.7037.87%37.87%27.55%2.1.2设备购置及安装费万元5638.3243.48%43.48%31.62%2.2工程建设其他费用万元1048.628.09%

18、8.09%5.88%2.2.1无形资产万元1048.628.09%8.09%5.88%2.3预备费万元1369.8310.56%10.56%7.68%2.3.1基本预备费万元670.665.17%5.17%3.76%2.3.2涨价预备费万元699.175.39%5.39%3.92%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12968.47100.00%100.00%72.73%5建设期间费用万元6流动资金万元4861.8937.49%37.49%27.27%7铺底流动资金万元1620.6312.50%12.50%9.09%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入16416

19、.45万元，总成本14932.22万元，利润总额11623.52万元，净利润8717.64万元，增值税460.18万元，税金及附加255.00万元，所得税2905.88万元；第二年负荷70.00%,计划收入25536.70万元，总成本21357.10万元，利润总额18900.19万元，净利润14175.14万元，增值税715.84万元，税金及附加285.68万元，所得税4725.05万元；第三年生产负荷100%，计划收入36481.00万元，总成本29066.95万元，利润总额7414.05万元，净利润5560.54万元，增值税1022.63万元，税金及附加322.50万元，所得税1853.5

20、1万元。（一）营业收入估算该“天津工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入36481.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1022.63万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元16416.4525536.7036481.0036481.0036481.001.1特色手工艺品万元16416.4525536.7036481.0036481.0036481.002现价增加值万元5253.2681

21、71.7411673.9211673.9211673.923增值税万元460.18715.841022.631022.631022.633.1销项税额万元5836.965836.965836.965836.965836.963.2进项税额万元2166.453370.034814.334814.334814.334城市维护建设税万元32.2150.1171.5871.5871.585教育费附加万元13.8121.4830.6830.6830.686地方教育费附加万元9.2014.3220.4520.4520.459土地使用税万元199.78199.78199.78199.78199.7810税金

22、及附加万元255.00285.68322.50322.50322.50（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用29066.95万元，其中：可变成本25699.51万元，固定成本3367.44万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4911.704911.70当期折旧额3929.36196.47196.47196.47196.47196.47净值982.344715.234518.764322.304125.833929.362机器

23、设备原值5638.325638.32当期折旧额4510.66300.71300.71300.71300.71300.71净值5337.615036.904736.194435.484134.773建筑物及设备原值10550.02当期折旧额8440.02497.18497.18497.18497.18497.18建筑物及设备净值2110.0010052.849555.669058.488561.308064.124无形资产原值1048.621048.62当期摊销额1048.6226.2226.2226.2226.2226.22净值1022.40996.19969.97943.76917.545合

24、计：折旧及摊销9488.64523.40523.40523.40523.40523.40总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元18241.768208.7912769.2318241.7618241.7618241.762外购燃料动力费万元1254.64564.59878.251254.641254.641254.643工资及福利费万元2844.042844.042844.042844.042844.042844.044修理费万元59.6626.8541.7659.6659.6659.665其它成本费用万元6143.452764.554300

25、.416143.456143.456143.455.1其他制造费用万元1379.65620.84965.751379.651379.651379.655.2其他管理费用万元1504.82677.171053.371504.821504.821504.825.3其他销售费用万元2186.06983.731530.242186.062186.062186.066经营成本万元28543.5512844.6019980.4828543.5528543.5528543.557折旧费万元497.18497.18497.18497.18497.18497.188摊销费万元26.2226.2226.2226.

26、2226.2226.229利息支出万元-10总成本费用万元29066.9514932.2221357.1029066.9529066.9529066.9510.1可变成本万元25699.5111564.7817989.6625699.5125699.5125699.5110.2固定成本万元3367.443367.443367.443367.443367.443367.4411盈亏平衡点43.98%43.98%达产年应纳税金及附加322.50万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7414.05（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=7414

27、.0525.00%=1853.51（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7414.05（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7414.0525.00%=1853.51（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额7414.05万元，缴纳企业所得税1853.51万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=7414.05-1853.51=5560.54（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=41.58%。（2）达产年

28、投资利税率=49.13%。（3）达产年投资回报率=31.19%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入36481.00万元，总成本费用29066.95万元，税金及附加322.50万元，利润总额7414.05万元，企业所得税1853.51万元，税后净利润5560.54万元，年纳税总额3198.64万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元36481.0016416.4525536.7036481.0036481.0036481.002税金及附加万元322.50255.00285.68322.50322.50322.503总成本费用万元

29、29066.9514932.2221357.1029066.9529066.9529066.955增值税万元1022.63460.18715.841022.631022.631022.636利润总额万元7414.0511623.5218900.197414.057414.057414.058应纳税所得额万元7414.0511623.5218900.197414.057414.057414.059企业所得税万元1853.512905.884725.051853.511853.511853.5110税后净利润万元5560.548717.6414175.145560.545560.545560.54

30、11可供分配的利润万元5560.548717.6414175.145560.545560.545560.5412法定盈余公积金万元556.05871.761417.51556.05556.05556.0513可供投资者分配利润万元5004.497845.8812757.635004.495004.495004.4914应付普通股股利万元5004.497845.8812757.635004.495004.495004.4915各投资方利润分配万元5004.497845.8812757.635004.495004.495004.4915.1项目承办方股利分配万元5004.497845.881275

31、7.635004.495004.495004.4916息税前利润万元7414.0511623.5218900.197414.057414.057414.0517息税折旧摊销前利润万元7937.4512146.9219423.597937.457937.457937.4518销售净利润率%15.24%53.10%55.51%15.24%15.24%15.24%19全部投资利润率%41.58%65.19%106.00%41.58%41.58%41.58%20全部投资利税率%49.13%49.13%49.13%49.13%21全部投资回报率%31.19%48.89%79.50%31.19%31.19

32、%31.19%22总投资收益率%31.19%48.89%79.50%31.19%31.19%31.19%23资本金净利润率%31.19%48.89%79.50%31.19%31.19%31.19%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分

33、析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要

34、求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度

35、地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不

36、存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市

37、场化运行效果也应考虑其中。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极

38、致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这

39、也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点

40、，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统

41、、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。（四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中

42、止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。（六）财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。项目承办单位要实行严格的资金借贷和运用审批制度，根据公司发展情况和资金市场成本变化调整资本结构；聘用财务分析师与专业市场分析人员，引进先进考核体系，完成企业运营诊断报告，进一步针对财务、市场以及技术等方面进行财务管理规范与改进。（

43、七）管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。（八）其它风险分析项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。投资项目在建设与生产经营过程中，不可避免地产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染物，若处

44、理不当可能对当地环境造一定污染，由此可能给周边自然环境造成一定的影响，随着国家对环境保护工作的日益重视，环境保护标准将不断提高，项目承办单位将面临环境保护不达标的风险。项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产

45、品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。项目

46、投资方：项目承办单位可以直接在项目建设中获得利润，使企业得到较大的发展。投资项目的实施将以“科技是第一生产力”、“以人为本”开放的理念广揽人才，人才可使企业获得更丰厚的利润、缴纳更多的税金，从而有经济实力来反哺文化、教育、卫生事业，以“知识的摇篮”与“健康卫士”来促进地区经济的可持续发展。2、社会影响效果项目运营达产后，可安排本地区剩余劳动力900人，确保了下岗职工、农村富余劳动力和大学毕业生的就业和增加收入，为本地区农村及城镇群众致富创造了有利条件。3、项目适应性分析项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，同时可为社会提

47、供900个就业岗位，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。4、社会风险对策分析进行强噪声作业时，应严格控制作业时间；施工现场环境气体、噪声的跟踪监测，实行专人监测、专人管理。投资项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国家先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此项目具有很好的技术保障。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产

48、生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。社会主义和谐社会是民主法制、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序的社会，并且国家已经垄断社会一切武装资源，再加上国家公平合理的分配制度，恐怖主义意识形态失去形成的理由和必要条件，因此，恐怖暴力风险形成的可能性极小。5、社会风险评价通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。随着当地居民思想意识和观念的变化，以及当地工业、贸易的发展，项目建设地居民对科技文化的需求必然提高，随着观念的变化，对教育和科技知识的需要也随之发生变化，

49、从而有利用于当地教育和科技文化事业的发展。我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米49944.9674.88亩1.1容积率1.101.2建筑系数69.60%1.3投资强度万元/亩173.191.4基底面积平方米34761.691.5总建筑面积平方米54939.461.6绿化面积平方米3391.40绿化率6.17%2总投资万元17830.362.1固定资产投资万元12968.472.