AC220特殊用途分类账.ppt

1、特殊目的总账,2012.7.19,SAP 概念回顾,系统登录 客户端 维护用户参数文件 ：SU3-维护日期、数字缺省值 常用表：见附录1 细节附加-设置 技术名称（选中则菜单中显示TCODE） 开发环境-测试环境-生产环境 概念 /n; /o; /nex. 界面操作,查看技术参数,F1 打开帮助文本 点开技术参数图标查看技术信息,SAP财务会计概念回顾,SAP 财务会计模块 履行的是外部会计职能 总账、应收账款、应付账款、固定资产、银行会计、特殊目的总账、基金管理和差旅管理 特殊目的总账：自定义的总账，收集自定义信息，根据报表目的选择条项目管理和汇总管理。其实就是记账时入到一般总账，同时根据配

2、置将数据记录到特殊总账相关表中。,特殊目的总账主要内容,表定义中的字段和特性值 建立特殊总账环境 直接过账和调整 检查、替代和规则 报表制作器 计划 归集 凭证分割 特殊总账中的上卷,典型应用,业务需求,多数信息都是通过各业务模块集成并重组之后获得的，经常遇到需要通过这些复合的信息提供特定的汇总分析数据。当架构和设计特殊目的总账时，就要先确定分析数据的需求。比如管理层需要根据不同的功能范围分析细化成本，那么就要看特殊目的总账是否会满足该数据需要。 跨国家跨地区的报表需求： 需要出具符合集团公司所在国家和地区会计法规标准的报表，同时需要出具符合本公司注册地所在国家和地区会计法规标准的报表，这时需

3、要设置多个套账，依据平行记账和会计科目的匹配关系，实现一般总账和特殊目的总账的同时记账或调整,图2：信息系统数据流,信息从各个业务模块获取，包括外部信息和特殊目的总账的调整凭证。这些信息都保存在事先为报表目的配置好的数据表里。,图3：一般总账和特殊目的总账,一般总账的设置都是SAP标准化的，可以出具标准化和用户定义的报表 特殊目的总账是客户定义的总账，用科目分配维护成一般总账和分类账。用户可以运用程序，创建自定义的数据库。 数据可以按照自定义的科目进行汇总和条项目显示,图4：SAP架构和自定义架构,SAP的表结构是SAP标准化的，可以通过特殊目的总账创建灵活的数据组合,图5：数据集成整合,各模

4、块实际业务数据和计划数据实时传输到特殊目的总账系统，通过确认、替代、账套选择和字段移动的功能 特殊总账报表数据也会根据各业务数据的更新而实时更新。还有一些附加的功能，比如计划、分配、归集、货币换算和余额结转等。,图6-11：特殊报告需求,可根据业务活动、账套选择、非标准年度、自定义期间、公司组、多模块数据集成、凭证分割等各种选项出具报告,图12-14 报表示例,根据功能范围出具的销售成本报表 一定期间的损益表和销售成本数据 两种途径分析成本：一种是根据成本类型，原材料成本、人工成本及其他生产成本。另一种是根据功能范围即费用属性，管理费用、销售费用、制造费用。维度不同，结果一致。,补充内容：功能

5、范围,概念回顾：功能范围是财务中的一个组织单元，它对费用依据功能特征进行分类。 SAP系统里用来表示费用属性的一个辅助字段。比如：管理费用，销售分销费用，市场营销费用，生产费用，研发费用等。它一般被分配到会计科目的主数据和成本中心里。 定义功能范围 配置路径：SPRO-IMG-企业结构-定义财务会计-定义功能范围 定义成本中心与功能范围的关系： SPRO-财务会计财务会计全局设置公司代码销售成本会计,图15：销售成本分析总览,从数据来源解读特殊目的总账报表 1.销售收入数据-SD模块 2.生产成本-生产订单-MM模块 3.销售成本管理成本等-CO模块和FI模块 4.其他运营成本-资产管理和FI

6、模块,图16：损益表中功能范围的分配,销售成本会计是基于公司代码层的，所有损益类凭证都有功能范围决定。 功能范围不会与资产负债表科目直接相关 财务会计与利润中心会计不直接相关 一笔费用属性的决定有一个优先级顺序： 首先取决于手工输入的功能，然后是替代规则，其次取决于科目表，最后取决于成本中心。比如科目表里标志的是生产费用，成本中心里定义的是管理费用。那么这笔费用的真正属性为生产费用。,第一节练习,1.一般总账包含哪些子模块？ 2.特殊目的总账与一般总账有什么区别？ 3.录入一张凭证，查看其对应的功能范围 F-43：FA-Creditors-post-GA/AP-post 实例见教材前提：成本中心中维护功能范围KS01,第二节 表维护的特征和指标,一般模式AS02维护参数文件，AS01把参数文件分配给用户 权限是在PFCG里分配给角色的，每个权限下面又具有若干权限对象。权限对象通过ACTVT控制用户是否可以更改，创建还是显示某对象。权限和权限对象通过SU20和SU21进行维护，权限不足时可以通过SU53显示不足权限事务代码是SAP里一个快速执行菜单的快捷方法。事务代码的创建可以通过SE93进行创建。角色是否可以执行某事务代码的话，是在PFCG里分配给角色的。但是分配后是否真正可以执