财务报销管理制度

1、 财务报销管理制度 为认真贯彻新会计法，完善财务管理，严格执行财务制度，结合公司具体实际，特制定本报销制度。i 、临时贷款和预付款审批系统1、临时贷款是因业务需要的临时贷款，包括差旅费和各种临时贷款。借款时，所有栏目应按“借款单”填写，并按规定的审批权限审批后，财务办将支付。2、预付款是指各种项目和采购材料的金额、因公司业务需要需要提前支付的货物。支付该金额时，经办人应按要求填写“支付申请表”，向财务办公室出具购买申请表及其他材料，并在支付。前完成各项审批当bbs .canet .com .cn3 /l m .jfo d % xb+w+s3 、或更多经济业务发生时，如果需要收取空白支票，财务人

2、员应在支票上写下日期、目的和限额，收款人应在支票存根。上签字消费时，必须用大写和小写填写金额，并及时通知收银员付款金额。不要给其他单位或个人空白票。无效支票必须退回会计部门保留。如果支票遗失，收款人必须及时向报社报告，并宣布无效。如果支票已经支付，收款人应按照支付金额。进行赔偿4、所有贷款和预付款必须在前一个账户结算后支付。如果因业务需要而无法结清以前的账户，必须向财务主管说明原因，经批准后再借再付。9 d9 o 1 z$ o5 ，h 5、经办人员必须在一个月内用有效的原始票据偿还所有临时贷款和预付款。如果账户超过三个月未结算，会计部门有权扣除代理人的工资冲抵。二、 1、报销系统bbs .ca

3、net .com .cn # j9u)g(u；费用报销发票包括日期、商品名称、单价、数量、金额，并加盖发票或财务专用章。代理人必须要求开票单位如实填写发票的全部内容，且发票涂改、情况不符、虚假发票和无财务监督印章的收据不予报销。2、“费用报销单”必须在报销费用时填写。所有单据按性质填写(如差旅费、招待费、办公费用):分类、分期、分页粘贴；差旅费必须根据出差地点按时间、分别填写，并计算出差天数。住宿、食品津贴，当地交通费应在限额内填写。内所有报销单据的数量和总金额必须填写准确，粘贴要求工整、美观。3、报销程序：经理会计室审核主管副总经理批准的会计室结算(不足5000元需主管副总经理批准)。4、除

4、正常费用外，公司所有其他费用必须提则，会计部门将不报销。0 h7 d6 r/_9 7 、公司员工外出工作时不能打车。如果你因为工作需要打车，你应该提前询问公司领导，并在报销单上注明原因。号中国会计界、会计部、会计论坛、会计界:y1 _. w6 n，:s7 _: p， 8、所有需要报销的原始单据(包括采购的材料和支付的项目款项)必须在单据填写后的一个月内报销，且报销时间不得超过一个月=9、货物采购的报销按照公司的iso9002采购控制程序、仓库管理程序、完成进货检验程序，经批准和人工延续后。办理# z1 m( ，c6 2 e！c8 q r 7 e！v 0+_3e 3 、差旅费报销系统1、差旅费、

5、住宿费、伙食补助标准取决于公司的内部系统。bbs .canet .com .cn % ip5v * y+ 7m 7 8d 2 、差旅住宿和交通费用受配额控制、节约奖励。特殊情况经公司总经理批准后方可报销；全市交通费用和伙食补贴实行承包，个人不得单独申报伙食；(1)住宿费用按照住宿发票规定的标准范围内的实际住宿天数报销。如果住宿费用超过标准，超出部分由本人承担。(2)如果您在晚上8: 00到第二天早上7: 00之间乘坐火车，并且在火车上花费超过6个小时，您可以按照第四标准。购买卧铺票根据本条款的规定，如果您不购买卧铺票，您将获得当地列车和特快列车座位票价的60%的奖励，以及特快列车座位票价的50

6、%的奖励(额外的空调费用不包括在座位票价中)。乘坐新的空调特快列车或新的直达车，奖励个人30%的座位费。(3)符合飞行条件的商务旅客，如前往省内有航班的地方出差，在不影响工作的情况下改乘火车(硬卧和座位)、普通汽车或轮船，按机票价格或减去相应火车、普通汽车或轮船票价之差，给予个人30%的奖励。中国的社会规划社区3 p5 l) i5 s i$ m+ k4 o. r (4)晚上乘长途汽车、在船上停留超过6个小时，每个人每晚将获得额外的一天的食物津贴。8 k，c( q7 n v3 o/ i l (5)如果符合飞行条件的旅行人员改乘火车并连续旅行超过12小时(包括12小时)，每12小时增加2+50元的伙食补助。3、报销差旅费的其他规定(1) (2)根据特殊情况，与公司领导一起旅行、乘坐交通工具和与领导不可分离的人呆在一起。！o # $ u6y # i y $ _2i10 6旅行者可以在到达目的地并停留时乘坐出租车，他们的证件将根据实际情况报销。(3)自带交通工具或由接待单