票据业务培训

1、,票据业务交流分享,Exchange and Sharing of Bill Business,Efforts to powerless, strugglingto move themselves,01,02,03,04,什么是票据 ANNUAL WORK SUMMARY,银行承兑汇票COMPLETION OF WORK,票据功能简介 SUCCESSFUL PROJECT,票据案件分析 NEXT YEAR WORK PLAN,目录,CONTENTS,Part,章 节,01,什么是票据,What is a bill,票据的概念有广义和狭义之分。广义上的票据包括各种有价证券和凭证，如股票、企业债券

2、、发票、提单等; 狭义上的票据，即我国票据法中规定的“票据”，包括汇票、银行本票和支票，是指由出票人签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证券,票据的定义,票据的六个特点： 因：无因票据，受让票据的一方无需知道转让票据一方是如何得到票据的； 文：文义票据，票据的内容必须在票面上表达的清清楚楚； 有：有价证券，必须标明一定的金额； 权：设权凭证，对持票人是索偿一定金额的权利凭证； 要：要式规定，记载哪些内容有明确的规定，不得随意记载； 独：票据的出票、背书、承兑、保证等行为相对独立。,票据的特点,票据历史发展,CLICK TO ADD CAPT

3、ION TEXT,票据体系介绍,CLICK TO ADD CAPTION TEXT,我国票据市场整体运行情况： 2019年4月份，商业汇票承兑发生额为1.52万亿元，同比增加2450亿元，增长19.16%。4月末，承兑未到期金额为12.33万亿元，较年初增加1.29 万亿元，增长11.65% 2019年4月份，商业汇票贴现发生额为9182.8亿元，同比增加2863.14亿元，增长 45.31%。4月末，贴现未到期金额为7.98万亿元，较年初增加1.39 万亿元，增长21%。 我联社票据整体运行情况： 截止到2019年4月底，我联社银行承兑汇票签发额为359.32亿元，贴现未到期金额为445.0

4、4亿元。,票据市场规模,Part,章 节,02,银行承兑汇票介绍,CLICK TO ADD CAPTION TEXT,银行承兑汇票是商业汇票的一种。指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为； 有两个企业（企业A和企业B）之间发生了贸易往来，比如企业A买了企业B的产品或服务，并约定以汇票作为支付手段，那么企业A就可以按照交易金额，日期，交易对方（企业B）等信息，自己开立

5、或者到自己的开户银行（银行A）申请开立一张商业汇票，这个过程就叫票据签发。,银行承兑汇票,贴现： 指商业票据的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票 据权利转让给银行的票据行为，是持票人向银行融通资金的一种方式。 转贴现： 指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他 商业银行或贴现机构给予贴现,以取得资金融通。 再贴现： 指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商 业银行提供融资支持的行为。,贴现、转贴现、再贴现,银行承兑汇票签发与兑付,CLICK TO ADD CAPTION TEXT,A煤炭公司有几座煤矿，现在需要1亿元购买B公司的

6、大型挖矿设备，但我没有那么多钱，所以A煤炭公司就和B公司谈判，暂时没有那么多现金，银行承兑汇票接受不接受？B公司为了完成销售业绩，就同意了A煤炭公司的条件。于是A煤炭公司就找到自己开户的光大银行，申请开了一张银行承兑汇票，这张银行承兑汇票的意思就是说“我要给B公司付款，但是我现在没有现金，直接打个白条，B公司不认，现在我要开出一张银行承兑汇票，请你们银行帮我做付款承诺：在这张汇票到期后，银行会无条件承诺兑付这张票据。” 光大银行当然不会无缘无故的开，肯定会考察、评估A煤炭公司的实力后，再让A煤炭公司存一定比例的保证金，一般是50%，5千万元，才同意开出。A煤炭公司拿到这张有光大银行在承兑行处盖

7、章的票据后，交给了B公司，到期日之前，A煤炭公司要保证在光大银行的账户内除了5千万元保证金外，还要打回5千万元，等B公司将银行承兑汇票交回银行时，银行负责将票据上的1亿元款项划给B公司。,票据的应用场景,出票人-买方-A煤炭公司 承兑人-银行光大银行 持票人1-卖方-B设备公司 持票人1(B设备公司-卖方)-背书-C公司 持票人2(C公司)-贴现到-浦发银行(直贴行） 持票人3(浦发银行)-转贴现-招商银行(转贴行) 持票人4(招商银行)-再贴现-人民银行 持票人-提示付款-承兑人(光大银行),银行承兑汇票签发与兑付,其一，对于银行来说，因为政策不一样，银行自有资金不变的情况下，假如可以可以贷

8、款的金额是1000亿，那么可以开银票的金额是4000亿，可以赚取更多的利润。（贷款是表内业务，银行贷款的风险资产权重是100%，银票是表外业务，开银票的风险权重是25%） 其二，企业原本向银行申请1000万的流动资金贷款，但是银行的授信批复是给一笔1000万的银行承兑汇票，200万500万作为保证金。银行在这笔业务上，获得了200万500万存款。,银行为什么给企业开银行承兑汇票,其三，对于银行来说在开1000万银票，收取万分之五的开票费，然后也维护好了A企业的关系或者多了一个A企业这个客户。 其四，如果供应商不想等到半年后才兑换成现金，也可以找银行提前贴现，但要支付年化3%左右利息，银行等到期

9、后再从企业的账户里面扣款。这就相当于先给A企业垫钱，就和贷款一样了。,银行为什么给企业开银行承兑汇票,Part,章 节,03,票据的功能和作用,CLICK TO ADD CAPTION TEXT,1、结算功能 利用票据进行债券债务的结算替代现款交易和赊欠，这也是票据产生的原因，到今天仍然是其最重要的作用。 2、融资功能 票据是支付手段和信用手段的有效结合，企业在自由资金不足的情况下，利用票据进行支付结算，本身就是一种融资方式。 3、投资功能 银行可以充分利用自身闲置的资金，在市场上大量买入票据，实现闲置资金投资运用，赚取收益。目前，票据转贴保留业务已经成为银行低风险状态下资金运用的重要手段。,

10、票据的功能,票据里到处是黄金，票据的价值在于服务真实商品贸易，形成结算链条，首尾衔接，绵延不止。 切记直接贴现，最好的选择是收到票后全部转为“票易票”，银行沿着产业链向上游延伸，借助现有客户营销新客户。 票据是公司业务的王牌工具，“贴、转、押、开”：直贴支持营销，直贴找客户。转帖腾出规模，转帖找资金。做强直贴，做快转帖，转帖服务于直贴，直贴促进转贴。做优质押，质押制造存款。做大开票，拉升保证金存款。,银行承兑汇票,Part,章 节,04,票据案件解析,CLICK TO ADD CAPTION TEXT,2016年以来，全国各地发生了多起银行票据案件，数额巨大，让人叹为观止，据人民网报道其中涉案

11、金额较大的有： 2016年1月，中国农业银行北京分行票据风险事件，票据包内部分票据被报纸替代，涉及风险金额为39.15亿元。 2016年7月，宁波银行深圳分行票据风险事件，员工违规办理票据业务，涉及3笔业务、金额合计人民币32亿元。 2016年8月，不法分子利用虚假材料和公章，在中国工商银行廊坊分行以工行电票系统代理接入的方式开出了13亿元电票。 2016年1月，中信银行称：我行兰州分行发生票据无法兑付风险事件，经核查，涉及风险资金金额为9.69亿元。,票据重点案件列举,为什么纸票风险巨大，却仍然有这么多纸票业务在做？ 第一：有部分企业习惯于纸票业务的操作流程，对于电票这种新生事物应用还没到位

12、； 第二：开通电票须使用企业网银，而企业出于对业务的安全性考虑，一直依赖纸票交易； 第三：对于银行与企业来说，开具纸票有着极大的优势！ 纸票相对于电票来说，在某种程度上来讲脱离了监管，企业与银行可以大规模的开具纸票实现低成本或是零成本融资，电票则不一样了，电票的监管可以严格控制企业的开票量，对于企业开票总量有实时把控。所以很多企业开具纸票，当然金额会低于100万。,票据案件思考,为什么纸票风险巨大，却仍然有这么多纸票业务在做？ 最后，关于技术问题的普遍性，偏远地区企业、农村银行等技术不够普及，技术条件达不到水平，短期内想要替代纸票，可能还需要一些时间。关于商业汇票，电票的发展是必然之路，票据要回归本源，做到服务于实体经济的发展，必须