连锁餐饮酒楼财务各项管理制度

1、连锁西餐厅金融管理系统1.为了规范“xxx”酒吧的财务行为，加强财务管理，特别制定本制度。2、牙齿系统适用于“xxx”餐饮连锁有限公司。3.酒吧的财务行为必须遵守国家的法律和制度，并接受董事会的检查和监督。4.酒吧要建立健全的财务会计体系，完善内部经济责任制，提高经济效果，搞好财务管理基础工作。5、西餐厅财务部门要履行财务管理责任，做好财务规划、控制、教练、预算、分析、评价工作。应收帐款管理制度为了加强酒家往来资金管理，控制应收账款的占用，减少不良债权损失，特别制定牙齿制度。一、应收帐款1.应收帐款是顾客吃饭时没有收到的以簿记签名书形式或账簿优惠券形成的酒店应收帐款的饭钱。2、应收帐款的发生应

2、发生在信用良好的单位和个人身上。凡要记在账簿上的单位和个人、酒吧，都要认真调查其信用状况，作出正确的估计，过失引起的应收账款要追究当事人的经济责任，对信用差的单位和个人，要杜绝赊销行为。3.应收帐款发生后，财务部门应督促经营者与往来单位及个人进行调整，进行应收帐款老化分析，确保应收帐款金额正确，按时督促工作。酒吧的应收帐款应在消费日起30天内收回。4.呆帐发生后，财务会计必须记录呆帐发生的详细过程和催款情况。5.酒吧一律不提呆帐准备金而发生的呆帐损失，经总经理批准，经董事长或其授权人批准，酒吧财务会计进行相应的会计处理，包括在管理费中。二、其他应收款1.其他应收帐款是酒吧应收应收帐款、预付款以

3、外的各种应收帐款，包括各种赔款、罚款、存款保证金、员工应收的各种贷款等。2.酒吧发生的其他应收账款应及时准确核算，注意督促，其他应收账款占用时间应在发生之日起30天内收回。与领取职工个人有关的钱不能及时收回，要从职工当月个人工资中扣除。三、内部账户和豁免处理1、系统内每个单位的消费(包括帐簿)，8.8%的打折(仅参见菜单)价钱；系统内个人消费(包括账簿)按8.5%的打折(见菜单)计算。2.享有总经理豁免权，但必须明确具体原因，每月财政部将总经理豁免权提交董事会审查。偿还制度1.报销者将相关发票贴在“费用报销”或“付款证明”上后，张张票据(如车票)要用面值大小分类贴在鳞片状的贴纸上，大票据不能用

4、胶水粘上，最好不要用大头针或回形针粘上。2.根据来源文件分类，按照规定正确填写“费用报销申请”或“商品结算证明”，部门主管审查和签署意见后，财务会计审查附件和内容的完整性、票据的合法性、记载的规范等，总经理审查和签署“报销同意(支付)”、“报销意见”。总经理签名的时候，应该只签名字，不要发表意见。3、财务会计权利有权不偿还违规超支和不切实际的票据。4.出纳用上述签名完备的“费用报销书”或“付款凭证”支付货币资金。5.总经理报销费必须得到董事长或董事长许可方的签名，其报销费不能由他人代理。否则，财务室有权不偿还。总经理辅助报销费用必须经过总经理签名，否则不会报销。如有违规，向还款者、出纳各地退还

5、20% (50元/人以下)的罚款，并退还违规收益。6、报销标准路线图。经营人填写了“费用报销书”或“贷款结算证书”部门主管签名财务会计签名总经理签名出纳审查报销。借款制度加快酒吧流动资金周转，保障日常经营的正常支出，规范贷款程序，特别制定本制度。1.买方和酒吧收银员实行固定准备金制度，买方储备金配额为2000韩元，酒吧收银员准备金配额为3000韩元。2、贷款实行定额控制，战场部不明确，后账不借给的原则。3.买方必须按照批准的申购单购买商品，如果货物金额超过定额备用金，必须正确填写贷款单，并在财务会计审查、总经理签署批准后在出纳处借钱。4.其他人因公共贷款需要填写贷款书，需要部门的经理签名、财务

6、会计审查、总经理签名批准。5.因公务或出差人员在财务室借钱的人，过期后也不能渡边杏使用，不能用作公款，工作结束后3天内必须结清自己的账目，3天后财务室将加快偿还。否则，财政部在支付工资时有权扣除借款。6.酒吧原则上不处理员工的个人贷款，特殊情况可以在员工的工资标准内处理，但人员、时间、部门主管要承担连带责任。职员的个人贷款必须在30天内归还。7、贷款程序。写借据财务会计审查3354总经理批准收款处支票、发票、印章管理系统一、支票管理1.酒吧必须在当地信用良好的银行开户，处理存款取款转账业务。2.为了确保资金的安全，将渡边杏在同一家银行开几个账户，在同一家酒吧的两个银杏账户之间进行转账，渡边杏。

7、3.银杏账户不得租赁、租赁或转让，不能用于其他机构和个人。4、支票出纳保管(放在保险柜里)。使用支票时，应填写“空白支票发放令”，填写收件人、日期、用途、金额、支票号码，批准后盖章，接受人签名，准备调查。5、如果填写错误的支票，应加盖“作废”戳记，并与存根绑在当月的凭证上，并在银杏存款日记帐中相应登记。6、不允许发放空支票和器官支票。二、发票管理1.填写发票收据登记表，收到发票时必须由收件人签名。2.出纳应随时了解发票的购买、使用、存款情况，以免发票不足影响正常营业。三、印章管理1.各种印章必须由各负责人妥善保管，并严格按照规定用途使用。(一)财务专柜财务会计保管。(二)持有银行的个人印章由出

8、纳保管。2.发行支票或其他业务时需要盖章的，必须由保管人亲自盖章。印章随便借给别人渡边杏。否则，由此引起的问题将由保管人承担连带责任。3、印章转让必须采取书面程序。将印章交给非规定人员，必须得到董事长批准。现金管理制度1、使用现金结算范围。(1)职员工资、津贴。(二)各种劳动保险、福利费及国家规定的个人其他支出。(3)个人收购农副产品和其他物资的价钱。(4)出差人员必须随身携带的差旅费。(5)结算时(1000韩元)以下的零星支出。不在上述现金结算范围内的货款支付应支票结算，特殊情况在总经理财务会计批准后另行处理。2、库存现金限额规定。酒家库存现金应渡边杏超过5000元，超过限额的现金应及时存入

9、银行，超过限额的话，应视情况由银行补充，获得总经理批准。3.金融人从银行提取现金时，应填写“空白支票发放收据登记簿”，并注明用途和金额。4.符合现金结算范围的发票、工资、贷款证书等有效的偿还凭证或收据，由经纪人签名、财务会计审查，经总经理批准后，出纳支付现金。5、广告费、货款等收款人是有银行帐户的单位，必须以转移支票付款方式支付，以现金或现金支票形式支付，渡边杏。库管群岛一、图书馆工作的基本要求本店经营所需的各种物资的进口、销售、存款情况要真实反映，为财政提供原始、真实、准确的营业费用资料，必须承担库存物资的安全和完整的责任。二、仓库工作环境要求1.仓库物品堆必须按品种、规格分类保管，并整齐有

10、序地贴标签。各种物品混杂在一起渡边杏。2、保持仓库地板清洁、卫生、干燥，做好“防陆”工作。杂工不能随便进出仓库。三、库管测量、计算工作要求1.图书馆管理员申请或记账时，前后使用计量单位必须统一，因混合计量单位而造成的财务混乱、成本反映不切实际等损失由图书馆管理员承担。(大卫亚设，美国电视电视剧，财务管理名言)例如：酒的储存不能以箱子、碎片为单位，必须以其完整的最低计量单位“瓶”作为出库计量单位。2.在计算菜肴的重量时，必须以时根、千克或克为测量单位。例子：烹饪，鱼，肉食，米粉，菜籽油等。3.对各出入仓库物资的计算，采用先进先出方法，金额要保留小数点后两位。四、图书馆管理员的日常工作规范1.仓库

11、管理员应与买方、各街区厨师紧密合作，保持合理库存，严禁缺货现象的出现。2.在仓库验收货物时，要和质量检查员等一起检查货物的质量和数量。对于零星购买的物品，不论是否受理申购，如果没有执行申购手续，仓库管理员有权拒绝收货。在特殊情况下，如果口头要求，应事先通知库官。仓库管理员必须严格按照采购验收标准组织入库物资的验收。3.库管有权拒绝变质、过期、假等假冒伪劣商品库存，对水运、烹饪等，可以按实际比例扣除一定比例的水分杂质。4.根据验收合格物品，如实填写“生食品验收支票”、“入水表”，经厨师、仓库官员、供应商经理签名后生效。牙齿单式4联，第一联供货企业以结算凭证，第二联人员自留登记库存管理帐户，第三联

12、按库存类别派出成本核算组，5.坚持原则。除小修理材料、零星办公用品外，所有库存品必须签发进货书或验收证，未经财务主管批准，不得擅自存入物品。6、所有供应商提供的赠品必须验收并签发“收货单”，出库必须填写“收货单”。7.通过合肥、波比、泄露、锻炼，填写立誓书渡边杏，必须全盘复制，违者要追究仓库管理员的经济责任和刑事责任。8、货物入库后，仓库管必须按类别、质量特性、收货层分类保管，并填写标签。9.主营物品需由英才经纪人填写“收货单”，相关部门负责人、仓库负责人、收货人签名后，仓库管理人可以发货，“出口单”10.仓库管理人员管理的物资不允许擅自贷款，违者要承担经济责任，物资采购要履行相关手续。11、

13、按照“创新、先进先出、规定，供应、节约材料”的发放原则，发放库存，随时检查库存。对于容易违反出库原则而导致的库存变质、失效、霉菌等损失，仓库管理员要承担相应的经济责任。12、图书馆管理员根据正确的进货、出纳簿随时登记仓库明细帐簿，数字明确，名称规格齐全，及时结算余额。13.仓库账簿是一清二楚，内容完成(汇总，项目说明，数量，单价，金额，规格，结算数，本月合计，今年累计数，上一页，下一页等)帐簿匹配，帐簿匹配。14、滞胀或质量不好，过期干货、低值耗材、材料用品、燃料等，退货时要发行红字存档书。15.每天要及时向财务室报告前一天的库存发票情况，每月月末现场盘点库存，填写盘点单。库存发生损益，必须立

14、即查明原因，经过批准，并相应调整。16、所有发放、供应证明书、供应商发送的货物价钱通知书等，按月装订，妥善保管。17、每天检查库存，最大储备及最小储备标准，低于最小储备的，应及时申请申购单，并在财务会计、总经理签署后通知供应商发货。仓库安全管理系统1.酒家仓库除仓库官员人员、工作、工作需要的有关人员外，任何人未经批准不得进入仓库。2.业务上需要进入仓库的人员进入仓库时，必须先办理人员仓库登记手续，仓库人员陪同。严禁一个人进入仓库。立仓人员完成工作后，出仓时应主动要求仓库人员检查。3.仓库内不能会客，带人参观仓库范围渡边杏。4.仓库不允许代理人保管货物，未经领导同意，擅自答应其他机关或部门的货物

15、仓库，渡边杏。5.任何人员除验收时需要的外，不得试用仓库商品物资。6.仓库范围内可以渡边杏生火，堆积易燃易爆物品也可以渡边杏，仓库内可以随意接收电线米拉，然后被渡边杏。7.仓库要定期检查防火设施的使用效果，做好防火工作。8.仓库里的物品要分类保管，仓库里架子和主要通道要保持一定的距离，货物和墙、等、屋顶之间要保持安全的距离。9.仓库内的照明限于60瓦以下的白炽灯，不能用可燃物制作灯罩，也不能使用碘钨、电熨斗、电炉、交流收音机、电视机等家电。化工仓库的照明设备要安装防爆装置，仓库内要保持通风。各种物品要有标签，并标明项目说明、规格、性能、真价。10、仓库电源开关应设置在门外，郑智薰、防潮保护，每

16、年进行电线综合检查，发现火灾、短路、发热、绝缘不良等情况，应及时维修。11.物品入库后，要防止携带火种，潮湿的物品不入库。物品入库后，30分钟后值班人员要对安全情况进行一次巡逻。物品堆积的时间长了，就要翻堆整理仓库。要防止物品热燃烧。仓库物资管理制度1.酒家仓库的仓库管理人员应严格检查进入仓库的物料的规格、质量和数量，发现和发票数量不一致，质量、规格不符合使用部门的要求，拒绝进入仓库，立即向买方提交货物验收质量报告。2.经验收手续进入仓库的材料必须填写商品、材料入库验收书，仓库必须记在账簿上。材料经验合格，办理仓库手续后发生的所有短缺、变质、霉菌、变形等问题都由仓库处理。3.各部门要收到材料，

17、必须填写“收货单”或“内部分配证书”，使用部门经理签名后，必须签署仓库才能收到材料。4.仓库人员必须先办理仓库手续，然后按照发货的程序严格发货。严禁天鹅发货，当选后，严禁办理补充手续。5.仓库要对各项目设置“材料采购、收货、库存卡”，所有采购、英勇材料应立即记载，及时反映物资增减变化，使帐簿、货物、卡3相符。6、仓库人员要定期调查库存物资、发现上涨流或亏损，处理物资盈余、亏损报告手续，编制“商品材料盈余报告西餐”，经财政部会计和总经理批准，记账，报告财务部会计和总经理各部。7.配合购买人员制定购买计划，及时反映库存物资金额，节约用户资金，仓库官员每月月末编制“库存物资余额表”，到下月3日为止，要发给总经理财务部一份。8、各种材料、物资要确定最小储备量和最大储备量的定额，仓库官要根据库存情况及时向采购人提交申请计划，采购人要按照采购数量订购，控制库存数量。9.仓库官员未能及时申请，导致供应不足，责任由仓库管理部门承担。仓库按最低库存申请，购买人不能按时到达，责任由购买人承担。尽职调查制度为了加强酒吧的财务管理，确保财务尽职的准确性，准确计算