邮政网点风险合规管理.ppt

1、1,邮政金融网点风险合规管理,林越 2009.6,2,主要内容,商业银行经营管理基本模块 银行业务的主要风险源 风险合规工作如何开展 信用风险防范重点 操作风险防范重点 法律风险防范重点,3,一、商业银行经营管理基本模块,1. 组织架构模块 2. 制度模块（内控的核心构成） 3.计算机系统：核心系统、管理系统、应用系统 4.主要业务模块：,4,一、商业银行经营管理基本模块,1、组织架构模块 单一行 分支行 -总行-分行-支行 股东会董事会高管层机关部门分支机构 分支行-管理层-业务层-柜面,5,一、商业银行经营管理基本模块,2、制度模块（内控的核心构成） -股权制度：股东构成法人治理 -决策制

2、度：股东会、董事会、高管层议事规则 -业务制度：各业务条线的规章及操作流程 -管理制度：授权制度、资金、信贷、财务、人事、会计结算、安全保卫等 -激励制度：,6,一、商业银行经营管理基本模块,3、计算机系统： 核心系统、 管理系统、 应用系统,7,一、商业银行经营管理基本模块,4、主要业务模块： 存款 贷款 债券业务 结算业务 理财业务,8,一、商业银行经营管理基本模块,4、主要业务模块： 存款 -机关、团体、部队存款 -机构存款 -企业 -个人 机关、团体、部队存款：活期、定期、通知,9,一、商业银行经营管理基本模块,机构存款： -第三方存管资金：股票保证金 -证券、保险、信托、租赁、基金

3、-银行同业往来 企业存款：活期、定期、通知 个人存款：活期、定期、理财,10,一、商业银行经营管理基本模块,贷款: -企业贷款 -个人贷款 -社团法人贷款 -政府贷款,11,一、商业银行经营管理基本模块,企业贷款 -短期贷款（年之内，流动资金贷款） -中长期贷款（-年，固定资产贷款、技改贷款） -长期贷款（3年以上，基建贷款）,12,一、商业银行经营管理基本模块,个人贷款 -个人住房贷款（一手、二手） -个人汽车贷款 -个人商务贷款（生产经营贷款） -信用卡透支 政府贷款：对外贷款、对内贷款,13,一、商业银行经营管理基本模块,债券业务 -政府债券 -企业债券 -金融债券 政府债券：中央政府债

4、券国债 地方政府债券 其他集资券,14,一、商业银行经营管理基本模块,金融债券 -央行票据 -政策性银行债券 -商业银行次级债 -信贷资产证券化产品,15,一、商业银行经营管理基本模块,企业债券 -企业债券（长期） -短期融资券（1年） -中期票据（3-5年）,16,一、商业银行经营管理基本模块,银行结算 对公结算-机关、部队、团体 -企业 个人结算-自然人、个体户 结算方式： 现金 非现金,17,一、商业银行经营管理基本模块,非现金结算工具 支票：同城 汇票：（银行汇票、商业汇票）异地 本票： 银行卡：借计卡、信用卡,18,一、商业银行经营管理基本模块,理财业务 企业理财 个人理财 理财关联

5、方： 投资人 中介机构：信托、律师、投资咨询 银行,19,二、银行业务的主要风险源,内控失败引致的风险 发放贷款不能按时收回的风险 购买的各类债券面临的风险 操作风险 其他风险,20,二、银行业务的主要风险源,1、内控失败引致的风险 -组织体系缺陷: -制度体系缺陷 -计算机体系缺陷 -管理体系缺陷,21,二、银行业务的主要风险源,2、发放贷款不能按时收回的风险信用风险 企业贷款风险： 个人贷款风险： 问题：给谁，不给谁？ 信用风险的识别、计量和控制,22,二、银行业务的主要风险源,3、购买的各类债券面临的风险 -到期发行人不能按时兑付信用风险 -到期债券实际价格下跌市场风险 -阶段性持有债券

6、卖不出去流动性风险,23,三、风险合规工作如何开展,管什么？如何管？ 管内控 管合规 管风险的识别、计量和控制,24,三、风险合规工作如何开展,管 内 控,组织体系是否健全、严密？ 制度体系是否系统、完善？ 三道防线是否健全、有效？ 决策体系是否健全？ 授权管理是否到位？ 监督检查体系是否有效？ 激励约束体系是否科学、合理？,25,三、风险合规工作如何开展,管 内 控,资金 帐薄 单证 印章密押,是否管住,26,三、风险合规工作如何开展,管 合 规,法律法规 经营理念 内部规章 操作流程,27,三、风险合规工作如何开展,管 合 规,标准化 规范化 流程化,达到目标,28,三、风险合规工作如何开

7、展,何谓“合规” 指使银行的所有活动，与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。,规的范围 谁来合规,29,“合规风险”的含义 指银行因不能遵循 “合规”，而可能遭受到法律制裁、监管处罚、重大财务损失，或者是声誉损失的风险。 合规风险不仅是银行其他风险，尤其是法律风险、操作风险和声誉风险发生的一个重要诱因，而且还是银行对其他风险进行管理的基础环节,三、风险合规工作如何开展,30,合规风险管理及其机制 银行主动识别合规风险，主动避免违规事件，主动采取纠正措施，主动采取适当的惩戒措施，主动去持续地修订相关制度流程和详尽描述具

8、体做法的岗位手册，以有效管理自身的合规风险，确保银行处于一个合规、稳健运行的周而复始的循环过程。,三、风险合规工作如何开展,31,关于合规文化 诚实、守信、正直的职业道德、行为操守 “合规人人有责”、“主动合规”、“合规意识”、“合规创造价值”、“银行员工之间、部门之间的有效沟通协作”、“内部合规与外部监管有效互动”等理念和准则 银行对社会的责任、银行对员工的责任、员工对银行的责任、员工对其他员工的责任等价值取向,三、风险合规工作如何开展,32,合规建设的总体思路 合规从高层做起 倡导并推行诚信和正直的道德行为准则和价值观念 切实履行自身合规职责，建立有效合规风险管理体系 改变制度范式，切实有

9、效地落实问责制,三、风险合规工作如何开展,33,倡导和培育良好的合规文化 （一）树立“合规人人有责”的观念 （二）设定“主动合规”的基调 （三）培养员工的合规意识。 （四）强化“合规创造价值”的理念 （五）强调“有效互动”的合规文化 （六）注意培养“四种责任”,三、风险合规工作如何开展,34,建立有效的合规风险管理框架 （一）明确合规部门职责 （二）界定合规部门与内审部门的职责分工与合作 （三）明确合规部门与业务部门的分工与合作 （四）界定合规部门与其他风险管理部门的关系,三、风险合规工作如何开展,35,合规部门工作的有效开展 （一）明确合规部门的枢纽地位 （二）及时收集补充合规风险点 （三）

10、梳理和制定具有较强执行力的制度 （四）其他需要开展的相关工作,三、风险合规工作如何开展,36,三、风险合规工作如何开展,管 风 险 识 别 计 量 控 制,是否能及时、准确识别风险 是否能对所识别风险进行量化 是否能对所识别的风险进行持续监测 是否能对所识别风险管理进行有效控制,37,三、风险合规工作如何开展,管 风 险 识 别 计 量 控 制,是否能对所识别风险进行量化 信用风险：KMV，RiskMetrcis 市场风险：VaR 操作风险：高级计量法,38,三、风险合规工作如何开展,重发展 轻合规,重治标 轻治本,重检查 轻管理,重事后 轻事前,存 在 问 题,39,三、风险合规工作如何开展,重发展 轻合规,重检查 轻管理,小额信贷放松审批标准，逆流程操作等,三道防线建设失衡，缺乏对日常生产经营的监督等,存 在 问 题,40,三、风险合规工作如何开展,重事后 轻事前,缺乏对新办业务机构风险分析等,重治标 轻治本,制度执行，屡查屡犯等,存 在 问 题,41,四、信用风险管理重点,贷前调查不充分： 对客户基本情况，包括家庭情况和经营情况等描述过于简单或欠缺，未能正确评估客户资产、负债及损益表或估评不合理