内部控制建设规划方案2篇

1、内部控制建设计划2篇为了开展内部控制建设工作，加强工作沟通和信息共享，提高单位管理水平，目前结合我国的实际，特别制定了本方案。一、组织领导，健全的机制内部控制建设是系统工程，也是一项十分紧迫的工作任务。为了切实加强对我国内部控制的基础性评价工作的组织领导，为了做好内控规范的贯彻执行工作，我国成立了内部控制建设指导小组。本国内部控制建设领导由主任负责组长，副主任负责副组长，内设机构负责人是成员。国公室位于国综合股，国综合股股长兼任国公室主任。具体负责本会内部控制建设工作的组织实施和政策指导、教育学习、信息提交和咨询服务、定期会议和重大事项临时会议制度，帮助解决内部控制制度建设和执行中出现的实际问

2、题。二、总体规划，全面执行内部控制建设是源头治部的重要手、执行职务的能力的重要体现和管理理财的重要基础。通过单位内部控制建设的贯彻，加强我国各项基础工作，加强政治规则意识，清醒头脑，充分认识内部控制建设的深层意义。加强工作推进措施，加强领导，细心安排，按照规定措施完成内部控制建设任务。严格执行财经制度，依法理财，确保内部控制建设各种措施落到实处，进一步提高我国的内部管理水平。各股室、各部门要从7个方面掌握内部控制建设和实施的具体要求。“一时限”是保证年底前全面完成内部控制的建立和实施。“两个层次”侧重于加强对单位和业务级别的内部控制。“三个目标”是单位经济活动的合法合规，保障资产的安全和使用效

3、果，确保财务信息的真实性和完整性，防止舞弊和预算腐败，“四个原则”是综合原则、重要性原则、制衡原则和适应性原则。“五大工作”是在预算工作、裴秀智工作、政府采购工作、资产工作、建设项目工作等五个方面实现全面控制。“第六阶段”是梳理单位各种经济活动的业务流程，明确业务程序，系统地分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，建立健全单位各内部管理制度。“七种方法”是徐璐不兼容的职位分离、内部审批控制、预算控制、资产保护控制、会计控制、文件控制、信息内部公开。三、明确的任务，按时完成召集单位内部控制规范，进行动员部署和训练大会，组织股东室学习财政部、省财政部、市财政局相关文件精神，实施系统教育内部

4、控制工作内容、工作程序和工作方法。各股室、各部门在现有责任范围内的经济工作活动的基础上，综合梳理现有工作制度和工作内容，根据相关法规、法规要求进一步完善经济工作流程，形成规范的经济工作流程目录。另一方面，在流程梳理的基础上，根据内部控制基础性评价指标体系结合管理现状，进行经济活动的风险评价，识别隐藏的经济活动危险点，形成符合各股室、各部门实际情况的风险列表和内部控制基础性评价自我评价报告。四是加强评价，加强监督实施自我评价和绩效评价，加强内部控制监督检查，是内部控制有效实施的重要保证。1、建立内部监督评价机制。要建立和完善内部控制监督检查和自我评价体系，及时发现、解决、控制问题、漏洞，结合内部

5、监督、自我评价和干部评价，以适当的方式内部公开。2、包括年度业绩评价和评价。内部控制基础性评价工作将作为各股室、各部门年终评价的重要组成部分，进一步推进本国内部控制建设。3、加强外部监督。各股室、各部门要加强沟通协调和信息共享，形成监督力度，对内部控制进行特别检查，结合日常工作进行检查，充分利用各股室、各部门发布的自我评价报告，提高财务管理和审计的效率和效果，接受监督。监督检查结果，将内部控制自我评价情况作为财政预算准备、预算绩效评价和财务计划的重要性。内部控制建设计划方案2一、组织体系和责任公司内部控制体系在总经理的指导下建设和实施，为了进一步加强内部控制体系建设，公司成立了以总经理为组长的

6、内部控制体系建设领导班子，明确了领导班子的责任。(a)领导小组责任领导小组责任：统一思想，提高认识。审查内部控制体系建设实施方案，部署内部控制体系建设工作。提供人、财、物等资源，保障内部控制体系的建设。指导和检查内部控制系统建设的实施、运营和内部控制建设工期评估。负责内部控制体系建设的重大问题决策，研究和解决内部控制体系建设的重大问题。内部控制体系建设阶段的成果总结，负责组织的长期机制。办公室责任：执行领导团队的决策和部署，组织公司内部控制系统建设和工作计划，准备资金专项预算计划。组织内部控制系统的建立和实施计划的实施。组织内部控制系统运营、建设期评价、学习、培训、调查、宣传报道和信息报告等。

7、完成领导指定的其他事项。(b)牵头部门责任财务部是内部控制系统建设工作的领导部门。主要责任：研究公司内部控制系统的构建和工作计划草案。组织内部控制系统的建立和实施计划的实施。向XX集团报告内部控制系统建设情况。其他相关工作。(c)各业务部门的责任各业务部门的责任：根据工作分工和职责，负责本部门责任范围内的内部控制建设工作，结合内部控制目标，梳理相关规制制度，提出规制制度(维修)，修改和完善计划。寻找业务管理风险点，评估风险影响程度。结合相关规则和制度，建立和完善管理程序和业务流程，明确主要控制点和控制措施。负责主要业务流程的运营和持续改进。各部门的功能分工表见附录1。(d)监督部门的责任根据我

8、司制定的内部控制评价、内部控制审计等管理制度，结合空间科学技术集团公司内部控制评价标准，对内部控制的建立和实施进行监督检查，评估内部控制的有效性，找出内部控制缺陷，提出纠正建议，是我军业务部的主要任务。(莎士比亚、Northern Exposure(美国电视剧)、内部控制、内部控制、内部控制、内部控制、内部控制、内部控制、内部控制)二、任务分解根据各部门的职能定位，执行任务分解，履行责任。各部门在构建和实施有效的内部控制系统时，必须包括五个要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息和通信、内部监督。建设任务计划表见附录2。(1)内部环境：内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设

9、置和权限分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。内部环境建设要完善公司章程、议事规则，编制组织图、权限图、工作流程图、工作说明书等规章制度或相关文件的主要任务和工作。1.治理结构：治理结构建设要根据国家相关法规和宪章建立规范的法人治理结构和程序规则，明确决策、执行、监督等责任权限，形成科学有效的责任分担和牵制机制。综合管理部负责进一步完善公司章程、董事会议事规则的制定或修改。进一步完善总经理办公会议规则的制定或修订，制定“三中一带”决策清单，实施动态管理。2.机构设置和权限分配：根据章程，结合工作特点和内部控制要求，设置内部机构，明确角色权限，将权利和责任落实到各个责任部门。要进一步明确批准

10、权限，建立完善的授权体系。要编制内部控制手册，使全体员工熟悉内部机关设置、职务角色、工作程序等，明确权力分配，正确行使职权。综合管理部负责梳理“三中一带”决定，编制权限指示，权限指示应包括批准项目、权限标准、主管部门、权限主体、批准流程、批准人等。权限指导模板见附件3。人力资源管理部门负责编制职务说明书，职务说明书应包括职务名称、职务摘要、职务要求、工作联系、任职资格、工作条件等。工作手册模板见附录4。3.内部审计：技术质量部负责加强内部审计工作，确保人员配置和工作的独立性。要进一步创新审计工作模式，不断提高审计工作的实效性。要结合内部审计工作，监督检查内部控制的有效性。4.人力资源：人力资源

11、管理部门负责根据公司的发展需要制定的人力资源开发措施。制定和实施公司的人力资源开发战略。充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用，促进人才智能、资本、项目等生产要素的优化组合。有效加强员工教育教育教育和评价激励，不断提高员工素质，组织员工认真履行职责，充分发挥人力资源效率。(b)风险评估：风险评估是企业及时识别，在运营活动中系统地分析与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。各部门应根据要求识别业务流程的风险，评估主要风险。(三)控制活动：控制活动是企业根据风险评价结果采取适当的控制措施，在敏感性内控制风险。各部门要根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合利用控制措施，对各种工作和事项

12、进行有效控制，防止个人风险偏好对企业经营造成重大损失。2.重点和特殊业务决策：各部门要在合规审查的基础上结合业务工作的实际情况，加强重点业务流程和特殊业务的内部控制。3.风险控制措施：各部门通过将风险评估结果与手动控制、自动控制、预防控制、可发现性控制相结合的方法，应用适当的控制措施，将风险控制应用于可承受性范围内。4.建立风险预警和费翔机制：各部门要建立重大风险预警机制和突发事件费翔处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件制定费翔计划，明确责任人，规范处置程序，确保突发事件及时妥善处理。安全生产，社会安全，突发事件等要制定应急计划。(4)内部监督：内部监督是企业监督内部控制

13、的建立和执行，评估内部控制的效果，发现内部控制缺陷，及时改善。主要任务和任务：1.执行内部控制年度评价工作：接受内部控制评价系统标准和内部控制缺陷认定标准、执行内部控制评价、编制内部控制评价报告集团公司等上级监督检查。2.加强缺陷管理：通过内部控制评价工作，充分揭示内部控制的设计缺陷和运行缺陷，提出管理改进建议，及时报告领导团队，跟踪监督缺陷修正，实现内部控制闭环管理，促进控制优化。各部门要根据监督过程中发现的内部控制缺陷，分析缺陷的性质和发生原因，提出纠正方案，采取适当形式，及时向领导机关报告。三、完成的形式(一)内部控制系统建设实施方案，包括主要任务、责任、任务分解、分工等。(二)形成规章

14、制度目录，及时更新公司规章制度数据库。(3)形成主要业务流程目录，建立公司的主要业务管理程序和业务流程。(4)准备内部控制手册，包括目的、原则、理由、适用范围、控制系统、控制环境、风险评估、控制活动、信息和通信、监督和改善、内部控制更新等。(e)编写内部控制评估报告。内部控制建设规划方案一、地图思想第一，根据改革创新、预防处罚、巩固推进、建设的要求，通过整理职权、优化流程、预防风险，努力形成制度保障、科学分权、公开权、实时监控的学校权力运行机制。为了深入实施科学研究兴校战略，大力推进研究性教育，促进学校科学发展。建立各种规章制度，建立相互监督机制。二、内部控制的整体原则1.学校必须认真贯彻国家

15、的方针、政策、法律法规，严格按照上级部门的有关规定执行与财务财产有关的工作及相关的经济活动。2、加强组织领导，加强流程监督，加强透明度，实施和监督评价两线管理，防止违规行为。3.学校应具备完善财政财产管理及相关经济活动的工作岗位设置和人员，相关工作岗位职员应具备相应工作岗位的资格和能力。4.建立完善的工作责任制度，明确工作责任，确保与工作相关的工作岗位独立运营，相互制约，相互监督。5、使用各种经费必须严格执行预算(或申报)、批准、执行、接受、结算程序，各部分必须严格按照规范执行。6.各项经济活动的决定遵循分级审查决定的机制。重大经济活动的决定是由学校党政联席会议或教务会的集体研究和审查决定的。

16、一般经济活动的审查采用校园执行校长、财务主管、校长三级审查机制。三、工作目标和内容1、完善学校内部控制制度学校支出预算结算制度。每年年初，财务室和总务处会妥善编制学校的总预算，交给学校队，决定学校各项支出的具体金额，最终得到最终年初预算报告，由学校监督组监督裴秀智情况。每年年底实行学校支出结算制度，总结每年的裴秀智情况、使用情况、工作得失，作为下一年预算结算工作的指导。学校财政审查制度。学校的各种支出都在处室提出方案，做好预算。然后提交给分馆领导层，分馆领导层提交给学校行政会讨论是否执行后，决定在正式3天内以无异议的方式严格按照预算执行。学校购买制度成立学校采购组，单价达5000元，总价格达5

17、0000元的经济支出：提交学校全体中层参与的教务会的研究讨论决定，会议决议要无异议公开3天才能执行。(莎士比亚，温斯顿，学校)。学校工程管理及学校教师设备裴珉姬维修工作制度。总价为5万至20万美元的紧急维修、维修项目，由教务保障部书面申请，提交学校全体中级阶层参加的教务会议研究讨论决定，并在会议决议公布3天后，才能按照国家规定程序执行。经费支出记录在闵行区梅陇中心小学零星、急修维修确认表，必须经过施工人员、校长办公室、教务保障部的三方签名确认后才能支出。对总价在20万韩元以上的报酬项目，应提交学校全体中级阶层参与的教务会的研究讨论决定，通过后向真教委提交书面申请。确定真教委审查后，按照真规程序运行，公共经费维修项目一般在暑假实施。(施工方必须在国家政府采购平台规定的单位内。）民生资金管理制度。民生资金包括营养餐、困难的学生生活补助金等。建立专款专用制度，及时处理。建立监察制度，资金到位后及时进入学生账户，使学生及时享受国家赞助政策。2、完善监督机制、学校内部控制机制的监督。(1)设立检查组(2)监督电话公告。3、提交宣传报告和相关信息1.宣传报道工作由学校教务处负责，具体负责对此事的具体报道。2.发给上级部门的信息由内部控制