商业银行经营管理框架.ppt

1、商业银行经营管理架构,郁洪良,商业银行的经营管理的目标和原则 银行经营管理的顶层设计：经营发展战略规划 全面风险管理架构 绩效管理和风险管理统一：风险调整资本回报率（RAROC）,商业银行的经营管理的目标和原则,在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，围绕流动性加强银行的经营管理，增强资金实力，提高服务质量，只有这样，才能很好地实现安全性和盈利性相结合的目标。,银行经营管理的顶层设计：经营发展战略规划,自古不谋万世者,不足谋一时; 不谋全局者,不足谋一域。 -清 陈澹然“寤言二迁都建藩议” 战略规划，也就是我们常说的

2、顶层设计。顶层设计的字面含义是自高端开始的总体构想，基本内涵是对战略目标及其在时间、空间的展现形态和实现方式的设计。 其思想内涵主要是，用系统论的方法，以全局视角，确定目标，对银行业务发展的各方面、各层次、各种要素进行统筹考虑，和谐各种关系，选择实现目标的具体路径，制定正确的战略战术，并适时调整，规避可能导致失败的风险，提高效益降低成本。,顶层设计思想方法的简单描述特点是从未来把握现实、用顶层引领下层,经营发展战略规划是银行业务经营管理的基础,战略管理流程,全面风险管理架构,风险管理是银行总体发展战略的核心 美国花旗银行副总裁柯林斯：始于了解和控制风险，终于获 取收益回报是现代商业银行生存的根

3、本。 面对一种风险，银行发展一些方法来度量和控制它；把同样 的风险管理规则转用于解决银行客户的问题，作为可以卖给银行 客户而赚得利润的新产品。这些新产品使一家银行与竞争对手拉 大了差距，增加了银行的收益。最终，银行能够有意识地决定去 承担可以用银行的风险管理技巧处理的一些特定风险。,案例：花旗银行为什么愿意购买南京爱立信的应收账款,南京爱立信2002年3月提前还清南京交通银行的巨额贷款，转而投奔花旗银行上海分行。南京爱立信来讲，转向花旗银行上海分行的原因很简单，就是追求更大的利益。具体讲，南京爱立信要求相关银行提供“无追索权的应收账款转让”业务。 一个被媒体忽视但又是一个十分重要的问题，不是外

4、资银行是否能够用与保险公司分担风险的方法控制住“无追索权应收账款转让”业务可能出现的风险，而是为什么外资银行会承诺买断风险呢？,中国商业银行风险管理主要特征,投融资结构:风险集中在银行体系 商业银行从传统业务向现代银行转变；银行业务产 品的创新风险 风险管理的体制并未有效发挥作用 法律体系缺陷，缺少市场退出机制,全面风险管理包括： 把企业的风险承受力和战略联系起来， 提高企业应对风险、准确决策的能力， 降低操作意外事件和损失的频率和严重性， 识别和管理多种和跨企业风险， 主动抓住机会， 提高企业资本配置的有效性。,全面风险管理层次,与管理过程融为一体的全面风险管理架构,内部环境。内部环境反映企

5、业的风险管理观、风险承受力和道德价值。它决定全体员工如何看待和处理风险。企业的最高层确定基调。 目标设定。在管理层可以识别那些影响企业实现目标的事件之前，必须设定目标。董事长批准企业目标，管理层负责实现目标。全面风险管理确保董事会有一套方法制定合适的目标，支持并符合企业的远期目标，以及与企业的风险承受力保持一致。 事件识别。必须识别和衡量可能影响公司实现其目标的内部和外部事件。必须区别风险和机会。机会应反馈到管理层的战略决策或目标设定程序中。,风险评估。分析各类风险发生的可能性和潜在影响，这是银行管理风险决策的基础。应评估内在风险和剩余风险。 风险反应。管理层决定如何应对风险规避、接受、减少、

6、或共担风险制定一系列联系风险与风险承受力的行动方案。 控制措施。建立并实施有关政策和流程，确保有效地实施必要的风险反应。,信息和交流。用表格和时间表识别、捕捉和交流有关信息，帮助经理和员工履行职责。有效的交流还具有更广 的含义，要在企业内部自由流动。银行常利用重要的风险 指标和经营指标交流信息。 监控。必须监控企业全面风险管理的全过程，并在必 要时进行修改。在持续经营和独立评估中都要进行监控， 这是一个持续的过程，不同于定期的测试和审计。,全面风险管理体系的基本要素,全面风险管理政策指引,风险治理政策：董事会的风险偏好、容忍度、目标和职责,数据和信息管理政策,风险组织的流程政策,经济核算管理政

7、策,组合管理政策,风险调整绩效考核,全面风险管理报告政策,合规风险管理体系,信用风险管理体系,操作风险管理体系,市场风险管理体系,参见商业银行操作风险管理指引第五条,金融创新风险管理体系,参见商业银行金融创新指引,参见商业银行合规风险管理指引第八条,参见商业银行内部控制指引第三章“授信”； 商业银行授信工作尽职指引,参见商业银行内部控制指引第三章“授信”； 商业银行授信工作尽职指引,在今年10月召开的二十国集团财政部长和中央银行行长会议上，与会领导人通过了一项旨在减少系统性金融机构风险的新规，包括加强监管、建立跨境合作机制、明确破产救助规程以及大银行需额外增加资本金等。根据这项新规，具有系统性

8、影响的银行将被要求额外增加1%至2.5%的资本金。 根据金融稳定理事会的定义，具有系统性影响的银行是指业务规模较大、业务复杂程度较高、一旦发生风险事件将给地区或全球金融体系带来冲击的金融机构。该机构每年11月对这份名单进行审查和更新。 据巴塞尔协议III，到2013年全球金融机构的最低核心资本充足率将提高至7%。根据金融稳定理事会的规定，具有系统性影响的银行从2019年起，核心资本充足率需提高至8%至9.5%。,银行将增加1%至2.5%的资本金,商业银行风险管理方法,银行内部评级方法 银行风险预警体系 风险价值法(VAR) 风险调整的资本收益法(Raroc) 信贷矩阵(Credit Metrics) 全面风险管理模式 资产组合调整 风险管理电子化系统 不良资产的管理,银行风险汇总的基本思路,绩效管理和风险管理统一：风险调整资本回报率（RAROC）,RAROC是将商业银行经营活动中的可预见损益、不可预见损失调整为即期的损失，衡量经过风险调整后的收益大小和资本的使用效率，它可用风险资本收益率，它可用风险资本收益率和股东权益增值率来表示。 RAROC克服了商业银行风险的滞后性和隐蔽性，要求银行的收益必须能够始终覆盖所承担的风险，要求商业银行业务发展与风