公共财政业务模拟Gsoft

1、财政业务综合模拟,教学目的,使初学者对新中大公共财政管理软件Gsoft有整体的把握 使学生能够快速学习及应用,教学内容,公共财政改革介绍 软件功能模块介绍,公共财政概述,公共财政是为市场提供“公共”服务并弥补市场失效的国家财政，它受“公共”的规范、决定和制约。 三大职能：“资源配置”、“收入分配”和“稳定经济”。,财政,税收 收入,非税 收入,社保 收入,债务 收入,工资支出,购买支出,转移支出,财政预算,转移 赠与,产权 处置,零星支出,公共财政目标,构建良性循环的财政运行机制 建立有效保障财政收入合理增长的机制 构造本级预算支出的有效监控机制 确保财政收支平衡 实现阳光财政管理,财政改革范

2、围,预算管理 部门预算、绩效预算 收入管理 非税收入 支出管理 财政直拨、工资统发、会计委派、零户统管 会计集中核（结）算、国库集中支付 总体 省直管县、乡财县管、村账乡管 财政一体化管理、财税库行联网,改革热点,核算中心向国库集中支付转型 单一机构、双重机构 国库集中支付向一体化发展 从预算到决算、从内部到外部 国有资产管理 收支分类改革 新旧体系的并行,一体化财政业务,预算编制,部门预算,预算执行,决算,收入,财政业务管理,支出,预算会计,财政报表,数据分析,信息查询,业务流程,指标账,明细指标总额,部门预算,指标调整,预警平台,用款计划,资金申请,资金拨付,资金拨付,申请 批复 支付,非

3、税收入,分月用款计划,下达明细指标,公共财政整体应用蓝图,纲要,公共财政改革介绍 软件功能模块介绍,业务数据中心 预算编制 指标管理 拨款管理 国库集中支付 政府采购 工资统发 资产管理 凭证中心 帐务报表 帐套管理 ,业务数据中心,各收支模块基础数据选项设置中心 业务单据预警控制中心 业务审批流设置中心,纲要,公共财政改革介绍 软件功能模块介绍,业务数据中心 预算编制 指标管理 拨款管理 国库集中支付 政府采购 工资统发 资产管理 凭证中心 帐务报表 帐套管理 ,预算编制,系统实现,审核并下达控制数,人大,财政局各主管科室,预算单位,导入财政版基础数据,编报收支,上报建议数,接收控制数,汇总

4、预算数,批复预算,汇总建议数,接收控制数,上报预算数,提交预算数,主管部门,预算单位编报本单位基础项目及收入支出,下达批复数,接收批复数,接收批复数,功能简述,支持全面综合预算编制管理，集预算数据编制、报送、汇总、审核、下达于一体 系统的灵活配置，主要预算科目、部门单位，预算项目等要素均可自行定义，满足不同地区不同阶段对预算编制系统的不同需求 简化预算编制过程，全面支持人员、公用经费的定员、定额管理，并实现自动填报 强大的预算控制和预分配功能 强大的预算报表自定义功能预算数据传出与其他模块高度整合，实现单位收支监控 高度的的信息安全管理，保证预算数据的正确性与保密性,纲要,公共财政改革介绍 软

5、件功能模块介绍,业务数据中心 预算编制 指标管理 拨款管理 国库集中支付 政府采购 工资统发 资产管理 凭证中心 帐务报表 帐套管理 ,指标管理,系统实现,明细指标接收,业务处（科）室负责将明细指标下达到具体的预算单位并监督其执行,明细指标下达,总指标分解,预算单位,预算处（科）,文号管理,总指标录入、调整,总指标审批,总指标下达,明细指标录入、调整,分管业务处（科）,负责全部指标的总体管理，并向各业务处（科）下达分配指标,业务处（科）室负责将预算处下达的总指标分解,功能简述,完整的指标分解下达流程管理，实现预算管理监控 提供指标调剂功能，指标调整实现自动平衡 全面支持文号跟踪分析 指标管理审

6、批流程自定义 指标审批后即时生效，对收支过程进行自动预警控制 全面的指标账和进度报告，提供动态指标余额分析,纲要,公共财政改革介绍 软件功能模块介绍,业务数据中心 预算编制 指标管理 拨款管理 国库集中支付 政府采购 工资统发 资产管理 凭证中心 帐务报表 帐套管理 ,拨款管理,系统实现,财局各业务处（科）室,预算单位,拨款申请,审核、支付确认,资金拨付到帐,资金拨付录入,经办机构及领导审批,预算单位向各业务处（科）室提拨款申请,总预算会计,单位凭证,中心及单位会计,中心凭证,总预算凭证,各经办机构拨付凭证录入,功能简述,拨款类型、单据号编码规则、单据打印格式等要素均支持自定义 支持拨款审批流

7、程自定义，对于不同的拨款业务或额度定义不同的审批流程 与指标管理、工资统发、政府采购等业务系统高度集成，实现数据完全共享 支持拨款审批核定金额控制，实现根据指标、用款计划自动预警、控制 对于每月经常性拨款，支持成批单据复制处理，批量打印 自动生成总预算会计凭证，实现财务业务一体化,纲要,公共财政改革介绍 软件功能模块介绍,业务数据中心 预算编制 指标管理 拨款管理 国库集中支付 政府采购 工资统发 资产管理 凭证中心 帐务报表 帐套管理 ,国库集中支付,预算单位,人民、代理银行,用款 计划,支付 申请,授权支付,直接支付,银行 清算,业务科室、国库科、支付中心,用款计划,供 应 商,业务科室,

8、1-汇总上报计划,用款计划,预算单位,4-额度通知,代理银行,人行,授权额度通知单,国库支付中心,3.1-批复用款计划,3.3-传递用款计划,3.2-批复用款计划,国库科,2-审批,直接支付,业务科室,直接支付申请,1-直接支付申请,预算单位,供 应 商,5-付款,代理银行,4-生成、审批、发出支付令,人行,1-直接支付申请,6-支付确认、入账通知,直接支付清算 汇总通知单,直接支付令,国库支付中心,3-审批申请单,国库科,2-审批申请单,授权支付,业务科室,预算单位,供 应 商,国库科,国库支付中心,2-查询支付信息,人行,代理银行,4-支付确认、入账通知,3-付款,4-入账通知,1.2-授

9、权支付令 （纸张）,1.1-授权支付清单（电子）,授权支付清单,银行清算,业务科室,国库科,预算单位,供 应 商,支付令,代理银行,5-划款清算,人行,1-支付确认,6-支付确认,4-传递清算通知单,国库支付中心,清算单,3-签章,2-打印清算通知单,7-入账通知,退单处理,业务科室,5-审批申请单,预算单位,2-入账通知,供 应 商,1-退款,代理银行,人行,2-入账通知,3-生成、审批、冲红支付令,国库支付中心,国库科,4-审批申请单,资金流转,业务科室,1-资金上缴,预算单位,3-授权支付令,3-付款,单位零余额账户,供 应 商,财政零余额账户,4-清算,国库单一账户,2-付款,代理银行

10、,4-清算请求,人行,4-清算通知签章,2-直接支付令,国库支付中心,4-清算通知打印,国库科,凭证生成,业务科室,入账通知,预算单位,2-生成凭证,供 应 商,1-支付确认,人行,代理银行,1-支付确认,支付令,国库支付中心,清算单,2-生成凭证,国库科,2-生成凭证,多方对帐,业务科室,预算指标、用款计划,预算单位,供 应 商,单位零余额账户,代理银行,人行,中心账户,登账情况,国库支付中心,国库科,预算执行情况,国库单一账户,银行对账单,系统实现（直接支付）,代理银行,国库支付中心,财政局,预算单位,申请用款计划,批复用款计划,资金支付,对帐报告,对帐报告,审核支付凭证,提交支付凭证,审

11、核支付申请,接收用款计划,支付申请,支付凭证录入,资金到帐,与代理清算,支付信息,收款人,人民银行,预算单位向财局申请用款计划,接收用款计划,预算单位向中心提出支付申请,国库处（科）批复预算单位分月季度用款计划,中心审核支付申请并录入支付凭证,中心根据代理银行支付凭证回单支付确认,中心与国库处（科）汇报预算执行情况,中心将支付信息提交人民银行,系统实现（授权支付）,代理银行,国库支付中心,财政局,预算单位,申请用款计划,批复用款计划,资金支付,对帐报告,对帐报告,接收用款计划,授权支付录入,资金到帐,与代理清算,支付信息,收款人,人民银行,接收用款计划,额度信息,接收额度支付,额度信息,对帐报

12、告,预算单位向财政局申请月度用款计划,中心将授权额度提交代理及人行,预算单位在额度内填写支付凭证,预算单位接收代理银行的到帐通知书,中心定期向国库处(科)报送支付报告,功能简述,充分考虑到各地财政管理特点和客观实际 ，业务处理具有较强灵活性和适应性 ，兼顾前瞻与实用 立足国库实现数据集成 ，充分考虑了财政管理的一体化 针对基层财政细化管理 ，支持目级科目管理，专项管理，授权支付申请管理，预算单位备用金、往来款管理等功能 实现审批流程自定义 ，用户可根据不同的单据类型、业务要求定制出针对性的审批流程，定义审批岗位和人员,纲要,公共财政改革介绍 软件功能模块介绍,业务数据中心 预算编制 指标管理

13、拨款管理 国库集中支付 政府采购 工资统发 资产管理 凭证中心 帐务报表 帐套管理 ,政府采购,政府采购,支付中心 （采购专户）,采购部,采购中心,中标供应商,账务系统,预算内资金,预算外资金,自筹资金,采购计划,审核下达,支付申请,审批后的 支付申请单,资金转账,自动记账,资金汇集,资金退补,资金拨付采用集中支付模式,对采购专户资金实行专项管理与独立核算,采购预算,控 制,系统实现,支付中心,采购中心,采购处（科）,采购预算及计划,计划审核,直接支付,支付确认,资金到帐,中标供应商,采购支付,中心单位凭证,通过年初预算导入或制订采购预算,并采购计划,采购中心对计划审核并执行,采购执行,生成凭

14、证,中心提取采购支付申请单走直接支付流程,采购中心录入并审核采购支付单,功能简述,政府采购计划受指标控制，并可以直接从预算批复中转入当年的采购计划，同时也可以根据实际情况对计划进行调整 资金管理与国库集中支付相衔接，可直接形成直接支付凭证 对于采购过程中涉及的资产，在完成采购手续后，可以直接进入资产管理系统 系统自动提供付款与合同金额、申请与付款金额的比较提示 实现业务单据的关联，充分利用历史数据 提供实时的信息发布功能 动态反映采购计划执行情况，追踪业务过程 系统可以根据资金的划入、支出单，生成财务凭证,纲要,公共财政改革介绍 软件功能模块介绍,业务数据中心 预算编制 指标管理 拨款管理 国

15、库集中支付 政府采购 工资统发 资产管理 凭证中心 帐务报表 帐套管理 ,工资统发,系统实现,代发银行,人事部门,人员工资资料汇总,支付申请,直接支付,支付确认,工资统一代发,支付中心,中心单位凭证,人事部门汇总审核各单位人员编制、工资标准等资料数据并提交财政局,财局根据核定的工资数据信息，向国库执行机构发出支付申请，并将工资单的电子数据传送银行,生成凭证,中心将工资款项划走支付流程转至代发银行,财政局,接收工资电子数据,个人帐户,功能简述,提供从外部软件或者EXCEL中引入数据的接口 支持分级进行多单位设置，规定编制人数，对超编单位自动预警 自定义人员性质的编码与内容 提供友好的输入界面 可

16、自由设置工资项目间的计算公式，或是根据相关条件自动计算工资，也可以根据自定义条件进行统一置数 专业化的公积金管理、个人所得税管理 提供各种工资表、工资条、工资汇总表、类款项目支出表等，并可按单位、经费项目、人员性质等条件进行多角度查询 方便、快捷地实现单位信息、员工信息、工资数据的传出、传入，轻松实现预算单位工资数据上报、汇总 系统提供强大的自定义数据格式功能，用户可完成自定义导出的字段信息和工资款项；支持向多个银行进行数据导出 自动生成财务凭证，并传入相应账务系统 提供与财政资金收付软件数据接口，自动生成支付申请单,纲要,公共财政改革介绍 软件功能模块介绍,业务数据中心 预算编制 指标管理

17、拨款管理 国库集中支付 政府采购 工资统发 资产管理 凭证中心 帐务报表 帐套管理 ,国有资产管理系统,系统实现,系统实现（购买）,外部供应商,下级单位,资产新增业务申请,审批,直接支付,支付确认,资金到帐,财政局,各单位向主管单位对本单位资产购买业务类型申请,主管单位汇总各下级单位资产情况向财政局提出相应资产业务类型申请,生成凭证,中心将资产购买纳入政府采购走支付流程,主管单位,审核,备案,中心凭证,生成凭证,单位凭证,系统实现（调拨）,下级单位二,下级单位一,资产处置业务申请,审批,调拨确认,财政局,各单位向主管单位对本单位资产调拨业务类型申请,主管单位汇总各下级单位资产情况向财政局提出资

18、产调拨申请,会计确认,国资科及领导对资产处置审批,主管单位,审批,备案,调拨确认,财局相应处（科）室对资产调拨进行备案,单位在进行资产变动调拨确认后会计再行会计确认,会计确认,单位在进行资产变动调拨确认后会计再行会计确认,系统实现（处置）,处置公司,下级单位,资产处置业务申请,审批,资产回收,财政局,各单位向主管单位对本单位资产处置业务类型申请,主管单位汇总各下级单位资产情况向财政局提出资产处置申请,会计确认,国资科及领导对资产处置审批,主管单位,审批,备案,变动确认,财局相应处（科）室对资产处置进行备案,单位在进行资产变动处置确认后会计再行会计确认,功能简述,强大的资产卡片自定义功能 ，包括卡片分级编码设置，资产分类管理，按部门或人员归口管理，附属设置管理等 ，灵活适应管理需求 资产定额及资产预算限额功能，全面控制资产日常处理 支持多种固定资产变动处理方式 系统扩展性强，可集成其他应用程序 强大的查询输出功能，用户可自定义业务字段 有效支持各种文件类型的附件管理 针对人员职责不同，系统提供智能窗口 全面支持条码管理、自动数据采集和国标码,纲要,公共财政改革介绍 软件功能模块介绍,业务数据中心 预算编制 指标管理 拨款管理 国库集中支付 政府采购 工资统发 资产管理 凭证中心 帐务报表 帐套管理 ,凭证中心,整合拨款、国库