陕西省蓝田县焦岱中学高中政治 8.2 征税和纳税教学设计 新人教版必修1

陕西省蓝田县焦岱中学高中政治8.2征税和纳税教学设计新人教版必修1主备人备课成员教学内容新人教版必修1，陕西省蓝田县焦岱中学高中政治8.2征税和纳税章节。本节课主要内容包括：税收的基本概念、税收的分类、税收的作用、纳税人的权利与义务等。通过学习，使学生了解税收在国民经济中的重要作用，明确纳税人的权利与义务，培养学生的法治观念和社会责任感。核心素养目标分析本节课旨在培养学生的法治意识、社会责任感和道德素养。通过学习征税和纳税的知识，学生能够理解税收是国家财政收入的重要来源，树立正确的税收观念；同时，通过探讨纳税人的权利与义务，培养学生遵纪守法的意识，增强社会责任感；此外，通过分析税收对社会公平正义的影响，提升学生的道德判断能力，形成正确的价值观。学习者分析1.学生已经掌握了哪些相关知识：

学生在进入本节课之前，已具备一定的经济生活基础知识和法治观念。他们可能了解一些基本的消费知识、市场规则以及简单的法律概念。然而，对于税收的具体内容，如税收的分类、税收的作用、纳税人的权利与义务等，可能了解较少。

2.学生的学习兴趣、能力和学习风格：

高中学生对社会现象和经济问题通常有一定的好奇心，但对于抽象的税收概念可能缺乏兴趣。学生的能力方面，逻辑思维和批判性思维能力有待提高。学习风格上，部分学生可能偏好通过案例分析和讨论来学习，而另一部分学生则可能更倾向于通过理论讲解和练习来掌握知识。

3.学生可能遇到的困难和挑战：

学生在理解税收概念时可能遇到的困难包括对税收作用的理解不够深入，对税收分类和具体税种的区分不明确，以及在实际情境中如何履行纳税人义务感到困惑。此外，学生可能对税收与个人生活、社会发展的关系缺乏认识，难以将税收知识与社会实践相结合。因此，教学中需要注重理论与实践的结合，通过案例分析和互动讨论来帮助学生克服这些困难。学具准备Xxx课型新授课教法学法讲授法课时第一课时师生互动设计二次备课教学资源准备1.教材：确保每位学生拥有新人教版必修1教材，特别是8.2征税和纳税章节。

2.辅助材料：准备与税收相关的图片、图表和视频，如税收征收过程、不同税种的示例等，以增强直观性。

3.实验器材：无特殊实验器材需求。

4.教室布置：设置分组讨论区，以便学生进行小组合作学习；在黑板上绘制税收流程图，便于讲解和讨论。教学实施过程1.课前自主探索

教师活动：

发布预习任务：通过在线平台发布预习PPT，要求学生阅读教材8.2征税和纳税章节，并观看相关税收视频。

设计预习问题：设计问题如“税收对个人和社会有哪些影响？”和“如何理解纳税人的权利和义务？”

监控预习进度：通过班级微信群收集学生的预习反馈，确保大部分学生完成预习任务。

学生活动：

自主阅读预习资料：学生阅读教材，观看视频，初步了解税收的基本概念。

思考预习问题：学生针对预习问题进行思考，记录疑问。

提交预习成果：学生将预习笔记和疑问提交至微信群。

教学方法/手段/资源：

自主学习法：通过预习培养学生的自主学习能力。

信息技术手段：利用在线平台和微信群进行预习资源的共享和监控。

2.课中强化技能

教师活动：

导入新课：以税收改革案例引入，激发学生兴趣。

讲解知识点：讲解税收的分类、作用以及纳税人的权利和义务。

组织课堂活动：设计小组讨论，让学生分析案例，讨论税收对社会的影响。

解答疑问：针对学生的疑问，如“如何理解税收的公平性？”进行解答。

学生活动：

听讲并思考：学生认真听讲，思考税收知识的应用。

参与课堂活动：学生积极参与小组讨论，分享自己的观点。

提问与讨论：学生提出问题，如“如何提高纳税人的纳税意识？”并参与讨论。

教学方法/手段/资源：

讲授法：通过讲解帮助学生理解税收的基本概念。

活动教学法：通过小组讨论等活动，提高学生的分析能力和团队合作能力。

3.课后拓展应用

教师活动：

布置作业：布置关于税收政策分析的小论文，要求学生结合实际案例进行分析。

提供拓展资源：推荐相关书籍和网站，如国家税务总局官网，供学生进一步学习。

反馈作业情况：批改学生作业，提供针对性的反馈。

学生活动：

完成作业：学生根据布置的作业要求，完成小论文的写作。

拓展学习：学生利用推荐资源进行拓展学习。

反思总结：学生反思自己的学习过程，总结学习心得。

教学方法/手段/资源：

自主学习法：通过作业和拓展学习，培养学生的自主学习能力。

反思总结法：通过反思总结，帮助学生提升自我学习效果。知识点梳理一、税收的基本概念

1.税收的定义：税收是国家为了实现其职能，凭借政治权力，按照法律规定，强制、无偿地取得财政收入的一种形式。

2.税收的特征：强制性、无偿性、固定性。

3.税收的作用：为国家提供财政收入，调节经济，促进社会公平，维护社会稳定。

二、税收的分类

1.按征税对象分类：货物和劳务税、所得和收益税、财产税、行为税、资源税。

2.按税收管理权限分类：中央税、地方税、中央与地方共享税。

3.按税收负担分类：直接税、间接税。

三、税收的作用

1.财政作用：为国家提供财政收入，支持国家各项事业的发展。

2.经济作用：调节经济，促进社会公平，实现资源的合理配置。

3.社会作用：维护社会稳定，促进社会和谐。

四、纳税人的权利与义务

1.纳税人的权利：

（1）知情权：了解税收政策、税种、税率等信息。

（2）申报权：依法向税务机关申报纳税。

（3）申诉权：对税务机关的征税行为提出申诉。

（4）保密权：要求税务机关对其纳税信息保密。

2.纳税人的义务：

（1）依法纳税：按照税法规定，按时足额缴纳税款。

（2）配合税务机关工作：如实提供有关纳税资料，接受税务机关的检查。

（3）遵守税收法律法规：不得逃避税收，不得偷税、漏税、抗税。

五、税收征收管理

1.税收征收管理的原则：依法征收、公平合理、简便高效、文明服务。

2.税收征收管理的环节：纳税申报、税款征收、税务检查、税务处罚。

3.税收征收管理的措施：税务登记、账簿凭证管理、发票管理、纳税评估。

六、税收优惠政策

1.税收优惠的形式：减免税、出口退税、税收抵免、税收协定。

2.税收优惠的对象：高新技术企业、中小企业、特定行业和地区。

七、税收与个人生活

1.税收对个人收入的影响：个人所得税的征收影响个人可支配收入。

2.税收对消费的影响：税收影响消费者的购买力。

3.税收对社会保障的影响：税收是国家社会保障基金的重要来源。

八、税收与社会发展

1.税收与经济发展：税收对经济增长、产业结构调整、区域协调发展等方面具有重要作用。

2.税收与社会公平：税收是实现社会公平的重要手段。

3.税收与环境保护：税收在环境保护和可持续发展方面发挥重要作用。

九、税收与国家治理

1.税收是国家治理的重要手段：税收是国家财政收入的主要来源，对国家治理具有重要意义。

2.税收法治建设：加强税收法治建设，维护税收秩序，保障国家财政收入。

3.税收国际合作：加强税收国际合作，打击国际逃税和避税行为。教学反思与总结这节课下来，我觉得自己有挺多收获，但也意识到一些不足。首先，我想谈谈教学方法上的得失。

在导入新课时，我尝试通过故事和案例来吸引学生的兴趣，感觉效果还不错。学生们对于税收改革案例的反应很积极，这让我意识到，用实际案例来讲解抽象的理论知识，能够让学生更容易理解和接受。但是，我也发现，有些学生对于税收的背景知识掌握得不够，因此在理解案例时显得有些吃力。这说明我需要在课前提供更丰富的背景资料，或者在教学过程中适当降低难度，让学生逐步建立起对税收概念的理解。

在讲解知识点时，我采用了讲授法和实践活动法相结合的方式。我发现，学生对于税收分类、作用等概念的理解比较困难，通过设计小组讨论和角色扮演，让学生在实践中学习，他们的参与度和理解力都有所提高。不过，我发现有些学生还是不太愿意在课堂上发表自己的看法，这可能是因为他们对税收知识的兴趣不足，或者是不够自信。因此，我需要在今后的教学中，更多地鼓励学生表达自己的观点，培养他们的自信。

在课堂管理方面，我注意到了一些问题。比如，在小组讨论时，有的小组讨论过于热烈，而有的小组则显得比较沉闷。这说明我需要更好地引导和协调小组讨论，确保每个学生都有参与的机会。另外，我发现自己在处理课堂纪律问题时，有时候过于严厉，这可能让学生感到压抑。今后，我需要更加灵活地处理课堂纪律，既保证教学秩序，又营造轻松的学习氛围。

在知识方面，学生们对于税收的基本概念、分类、作用有了更深入的了解，对于纳税人的权利和义务也有了更清晰的认识。在技能方面，学生通过实践活动，提高了分析问题和解决问题的能力。在情感态度方面，学生对税收的认识更加全面，增强了法治观念和社会责任感。

当然，也存在一些不足。比如，部分学生对税收的兴趣还不够浓厚，这可能影响到他们对知识的掌握和运用。此外，我在课堂上对学生的引导和启发还不够充分，需要在这方面下更多功夫。

针对这些问题，我提出以下改进措施和建议：

1.在课前，我会更加细致地准备教学材料，确保学生能够提前了解相关背景知识。

2.在课堂上，我会更多地鼓励学生参与讨论，提高他们的参与度和积极性。

3.我会尝试不同的教学方法，如案例教学、翻转课堂等，以激发学生的学习兴趣。

4.我会加强对课堂纪律的管理，既要维护教学秩序，又要营造良好的学习氛围。

5.我会关注学生的学习反馈，及时调整教学策略，提高教学效果。板书设计①税收的基本概念

-税收定义：国家凭借政治权力，强制、无偿地取得财政收入的形式

-税收特征：强制性、无偿性、固定性

-税收作用：提供财政收入、调节经济、促进社会公平、维护社会稳定

②税收的分类

-征税对象分类：货物和劳务税、所得和收益税、财产税、行为税、资源税

-税收管理权限分类：中央税、地方税、中央与地方共享税

-税收负担分类：直接税、间接税

③纳税人的权利与义务

-纳税人权利：知情权、申报权、申诉权、保密权

-纳税人义务：依法纳税、配合税务机关工作、遵守税收法律法规

④税收征收管理

-征收管理原则：依法征收、公平合理、简便高效、文明服务

-征收管理环节：纳税申报、税款征收、税务检查、税务处罚

-征收管理措施：税务登记、账簿凭证管理、发票管理、纳税评估

⑤税收优惠政策

-优惠形式：减免税、出口退税、税收抵免、税收协定

-优惠对象：高新技术企业、中小企业、特定行业和地区

⑥税收与个人生活

-税收对个人收入影响：个人所得税征收

-税收对消费影响：税收影响消费者购买力

-税收对社会保障影响：税收是国家社会保障基金的重要来源

⑦税收与社会发展

-税收与经济发展：税收对经济增长、产业结构调整、区域协调发展

-税收与社会公平：税收是实现社会公平的重要手段

-税收与环境保护：税收在环境保护和可持续发展方面发挥重要作用

⑧税收与国家治理

-税收是国家治理的重要手段：税收是国家财政收入的主要来源

-税收法治建设：加强税收法治建设，维护税收秩序，保障国家财政收入

-税收国际合作：加强税收国际合作，打击国际逃税和避税行为重点题型整理1.题型一：税收的定义及其特征

题目：请简述税收的定义及其三个基本特征。

答案：税收是国家为了实现其职能，凭借政治权力，按照法律规定，强制、无偿地取得财政收入的一种形式。税收的三个基本特征是：强制性、无偿性、固定性。

2.题型二：税收的分类

题目：根据征税对象，税收可以分为哪几类？请举例说明。

答案：根据征税对象，税收可以分为货物和劳务税、所得和收益税、财产税、行为税、资源税。例如，增值税属于货物和劳务税，个人所得税属于所得和收益税。

3.题型三：纳税人的权利与义务

题目：请列举纳税人的两项权利和两项义务。

答案：纳税人的权利包括知情权和申报权。纳税人的义务包括依法纳税和配合税务机关工作。

4.题型四：税收征收管理

题目：税收征收管理的四个环节分别是什么？

答案：税收征收管理的四个环节是纳税申报、税款征收、税务检查、税务处罚。

5.题型五：税收优惠政策

题目：税收优惠政策有哪些形式？请举例说明。

答案：税收优惠政策有减免税、出口退税、税收抵免、税收协定等形式。例如，对高新技术企业实施减免税政策，对出口企业实施出口退税政策。教学评价1.课堂评价

在课堂教学中，我通过提问、观察和测试等方式对学生的学习情况进行评价。以下是一些具体的评价方法：

-提问：在课堂上，我会随机提问学生关于税收知识的问题，如“税收的基本特征是什么？”或“请举例说明税收的作用。”通过学生的回答，我可以了解他们对知识点的掌握程度。

-观察：我会在课堂上观察学生的参与度和积极性，如是否积极举手回答问题，是否认真听讲，是否能够积极参与小组讨论等。

-测试：我会定期进行小测验，如课堂小测验、随堂测试等，以评估学生对知识的掌握情况。测试题目包括选择题、填空题和简答题。

通过这些评价方法，我可以及时发现学生在学习过程中遇到的问题，并在课堂上进行针对性的讲解和辅导。

2.作业评价

对于学生的作业，我会进行认真批改和点评，并及时反馈学生的学习效果。以下是一些具体的评价策略：

-批改作业：我会仔细阅读每位学生的作业，对其中的错误进行标注，并在旁边写下修改建议。

-点评反馈：在作业批改后，我会通过面对面交流、邮件或课堂讲解等方式，向学生反馈他们的作业情况，指出他们的优点和需要改进的地方。

-鼓励学生：在评价过程中，我会鼓励学生继续努力，如“你的分析很有深度，继续保持！”或“你的进步很大，加油！”

-定期总结：在学期的某个阶段，我会对学生的作业进行总结，分析他们在某个知识点上的掌握情况，并提出相应的改进