高级烟草专卖管理员技能培训

高级烟草专卖管理员烟草专卖管理员岗位技能鉴定培训教材二〇〇九年五月第一章证件管理学习要点：1.生产经营类许可证的办理2.生产经营类许可证法律文书制作3.许可证申办中的违法行为与法律责任4.许可证持证户业态统计和汇总分析5.编制证件报表第一节许可证办理在初、中级专卖管理员篇的许可证办理局部，我们分别对许可证的办理类型和零售许可证的办理及后续监管作了较为详尽的讲解，因此本章中的许可证办理只涉及生产经营类许可证的相关内容。本节主要对不同类型的生产经营类许可证的受理、审查与审批层级和申办条件，以及实施审查的主要环节作重点讲解。一、生产经营类许可证的办理烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证〔经营〕和特种烟草专卖经营企业许可证统称为生产经营类许可证。〔一〕受理、审查、审批的层级要求申请单位申办生产经营类许可证的，应当向所在地的地市级局或省级局提出申请，由地市级局或省级局受理和审查，上一级烟草专卖局审批并作出最终的行政许可决定。1.以下烟草专卖许可证由省级局受理和审查、国家局审批：〔1〕烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织；〔2〕烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的法人或其他组织；〔3〕烟草专卖批发企业许可证〔经营〕，申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的法人或其他组织；〔4〕特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。2.以下烟草专卖许可证由地市级局受理和审查、省级局审批：〔1〕烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，在本省、自治区、直辖市范围内经营的法人或其他组织；〔2〕特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的县级烟草营销单位。〔二〕申办条件及申办材料烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备以下条件：1.申办条件①有与生产烟草专卖品相适应的资金；〔2〕申请烟草专卖批发企业许可证，应当具备以下条件：〔3〕申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备以下条件：2.申办材料〔1〕申请新办生产经营类许可证，应当提交以下材料：①烟草专卖许可证新办申请表。②企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件。③法定代表人任职文件、身份证明。④工商营业执照副本或企业名称预核准通知书。⑤审批机关规定需要提供的其他材料。生产经营新型烟草专用机械设备的企业申请烟草专卖生产企业许可证的，还应提交由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收的证明材料。〔2〕取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人〔负责人〕发生变化的，应当自变更事项发生后30日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。申请时应提交以下材料：①烟草专卖许可证变更申请表。②与变更事项相关的证明材料。③原许可证正副本。④工商营业执照副本。⑤审批机关认为需要提供的其他材料。取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。〔3〕取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期届满后仍需要继续生产经营的，应当在有效期届满30日前提出延续申请，并提交以下材料：①烟草专卖许可证延续申请表。②原许可证正副本。③工商营业执照副本。④审批机关规定需要提供的其他材料。〔4〕取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7日内提出停业申请，并提交以下材料：①烟草专卖许可证管理类事项申请表。②许可证正副本。③审批机关规定要求提供的其他材料。〔5〕取得生产经营类许可证的企业停业期满或者提前恢复营业的，应当提出恢复营业的申请，并提交以下材料：①烟草专卖许可证管理类事项申请表。②审批机关规定需要提供的其他材料。〔6〕取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交以下材料：①烟草专卖许可证管理类事项申请表。②遗失或损毁证明。③审批机关规定需要提供的其他材料。〔7〕取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内申请歇业的，应当提交以下材料：①烟草专卖许可证管理类事项申请表。②许可证正副本。③审批机关规定需要提供的其他材料。〔三〕申请的审查地市级局或省级局收到生产经营类许可证申请后，应当按照有关规定，对申请材料进行形式审查，决定是否受理。在初级专卖管理员篇的许可证办理局部，已经对受理时的形式审查和受理的法定情形进行了讲解，这里不再重复。下面重点讲解作出受理决定后，地市级局或省级局对生产经营类许可证申请的审查程序。审查程序仅适用于生产经营类许可证。在做出受理决定后，受理机关〔地市级局或省级局〕应当启动审查程序，通过对申请的初步实质审查，对是否办理许可证提出自己的意见，并报审批机关〔省级局或国家局〕。设置审查程序的目的，主要是充分发挥受理机关属地管理的优势，便于审批机关更加充分的了解企业情况。审查程序属于内部程序，不需要向申请人出具行政许可文书，受理机关的审查意见在性质上属于办理建议，不影响最终的行政许可决定，审批机关对是否准予行政许可仍具有决定权。1.审查的内容和受理程序中的形式审查不同，地市级局或省级局在审查程序中，应当对照?烟草专卖许可证管理方法?以及?烟草专卖许可证申请与办理程序规定?有关申办条件的规定，进行初步的实质审查，并结合申请企业的实际情况，提出是否办理许可证的意见。2.审查的方式审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。〔四〕申请的审批1.审批的时限受理和审批生产经营类许可证的，受理机关应当在受理申请后10日内将审查意见和全部申请材料报送审批机关，审批机关应当自收到申请材料之日起10日内作出行政许可决定。审批机关在10日内不能作出行政许可决定的，经审批机关负责人批准，审批期限可以延长10日并出具烟草专卖许可证延长审批期限通知书送达申请人。依法需要听证、检验、检测的，所需时间不计算在规定期限内。2.作出行政许可决定前的听证〔1〕涉及公共利益的听证烟草专卖局审批许可证时，认为涉及公共利益需要听证的，应当在作出行政许可决定前，通过公告栏或烟草专卖许可证管理系统等方式向社会发布烟草专卖许可证听证公告并举行听证。〔2〕涉及申请人和他人重大利益关系的听证烟草专卖局审批许可证时，审批结果直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，应当告知申请人、利害关系人享有要求听证的权利。申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。烟草专卖许可证听证会的组织规那么等内容，在初级专卖管理员篇已经进行了讲解，这里不再重复。3.行政许可的有效期限烟草专卖许可证的有效期限由审批机关根据实际情况决定，最长不得超过5年，自发证之日起计算。二、生产经营类许可证行政许可文书的制作烟草专卖局办理烟草专卖许可证应当使用标准的行政许可文书，包括申请类文书、告知及相关记录类文书、内部审批类文书和其他类文书。生产经营类许可证的行政许可文书格式由国家局统一制订，烟草专卖零售许可证的行政许可文书格式由各省级局参照生产经营类许可证行政许可文书格式统一制订。下面重点讲解生产经营类许可证的行政许可文书的制作和保管。〔一〕行政许可文书的制作1.申请类文书申请类文书是申请人向烟草专卖局提交许可证办理申请时填写的格式文本。按照申请类型的不同，分为?新办申请表?、?变更申请表?、?延续申请表?、?管理类事项申请表?以及?听证申请书?。申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写；申请人通过信函、电报、电传、、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请的，受理申请的烟草专卖局可以代为填写，但需经申请人确认。收到申请类文书后，烟草专卖局应当对是否符合格式文本的填写要求进行审核，如申请类型是否正确、企业根本信息是否与营业执照的相关登记事项一致、是否加盖公章等。2.告知及相关记录类文书〔1〕?申请材料补正告知书?受理申请的烟草专卖局发现申请材料不齐全或者不符合法定形式时，填写此文书，一次性告知申请人需要补正的全部申请材料内容。制作文书时，应注意以下问题：①需补正的内容应当具体、明确、全面；②补正材料提交的期限由受理的烟草专卖局根据实际情况合理确定；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。〔2〕?受理通知书?和?不予受理通知书?受理申请的烟草专卖局对申请材料进行形式审查后，作出受理或不予受理决定时，填写此类文书。制作文书时，应注意以下问题：①不予受理的依据应为法律、法规、规章及国家局相关规定；②行政复议机关应为下达通知书的烟草专卖局的上一级烟草专卖局；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。〔3〕?延长审批期限通知书?审批申请的烟草专卖局认为需要延长审批期限时，填写此文书，告知申请人延期审批的理由以及延长后的审批期限。制作文书时，应注意以下问题：①填写本文书前，应当进行延长审批期限的内部审批；②加盖烟草专卖许可证专用印章；③此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。〔4〕?准予行政许可决定书?、?不予行政许可决定书?、?管理类事项办理通知书?审批申请的烟草专卖局对许可类事项或管理类事项的申请进行实质审查后，作出行政许可决定时，填写此类文书。制作文书时，应注意以下问题：①?准予行政许可决定书?、?不予行政许可决定书?适用于许可类事项的申请，?管理类事项办理通知书?适用于管理类事项的申请；②不予行政许可的依据应为法律、法规、规章及国家局相关规定；③加盖本行政机关印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。〔5〕?注销决定书?审批申请的烟草专卖局按规定作出许可证注销决定后，填写此类文书，告知被许可人注销理由、依据。制作文书时，应注意以下问题：①按照?烟草专卖许可证申请与办理程序规定?的规定，注销许可证的事由分为被许可人申请歇业和被许可人出现特定违法行为两类，在填写注销事由及依据时，应当引用法律、法规、规章及国家局的相关规定；②加盖本行政机关印章；③此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。2.告知及相关记录类文书〔6〕?责令变更通知书?经检查发现被许可人未按规定及时申请变更许可证的，审批机关应填写此文书，告知被许可人变更许可证的期限。制作文书时，应注意以下问题：①加盖本行政机关印章；②此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。〔7〕?申请材料接收凭证?受理的烟草专卖局收到申请人提交的申请材料后，应填写此文书，用于证明申请材料接收情况。制作文书时，应注意以下问题：①受理的烟草专卖局收到申请材料后，除依法可以当场作出不予受理决定外，应当即时填写此文书并交付申请人或申请材料提交人;②此文书应由受理机关经办人员和申请材料提交人共同签字或盖章；③此文书一式两份，一份交付申请人或申请材料提交人，一份由受理机关归档保存。〔8〕?听证公告?审批申请的烟草专卖局认为申请事项关系重大公共利益，决定组织听证的，应填写此文书，向社会公众公告听证事由以及听证会的时间、地点、本卷须知等情况。制作文书时，应注意以下问题：①此文书应当在举行听证的7日前制作并公示。②此文书一式多份,一份归档，其余对外张贴公示。〔9〕?听证权利告知书?审批申请的烟草专卖局认为某项申请涉及申请人与他人之间重大利益关系的，应填写此文书，用于告知申请人或利害关系人享有申请听证的权利以及行使方式。制作文书时，应注意以下问题：①此文书一式多份，一份归档，其余送达申请人或利害关系人。②送达此文书时应当同时向申请人或利害关系人提供?烟草专卖许可证听证申请书?。〔10〕?听证通知书?审批的烟草专卖局收到申请人或利害关系人提交的?烟草专卖许可证听证申请书?后，应填写此文书，用于告知申请人或利害关系人听证会的时间、地点、听证人员以及相关事项等内容。制作文书时，应注意以下问题：①听证会的举行时间应当在申请人或利害关系人提出申请之日起20日内。②此文书应当在举行听证的7日前送达申请人或利害关系人。③此文书一式多份，一份归档，其余送达申请人或利害关系人。〔11〕?听证笔录?

审批申请的烟草专卖局举行听证会的，应填写此文书，记录听证会组织及现场情况。制作文书时，应注意以下问题：①听证笔录应当包括：A.听证主持人宣布听证开始的情况，包括对申请人或利害关系人权利的告知、申请人或利害关系人申请回避权的使用情况以及听证纪律；B.许可证申请审查人员的陈述；C.申请人及其委托代理人的陈述、申辩；D.利害关系人及其委托代理人的陈述、申辩；E.相互的质证和辩论；F.各方最后陈述；G.出现听证延期、中止、放弃情况的，该情况产生的原由、过程及相关决定。②听证笔录应当完整，不得缺少法定要件和程序，同时要突出重点，对各方存在的争议及围绕争议所展开的质证和辩论，应详细记录。③听证笔录应当由听证主持人和记录人签名，并经听证参加人审核无误或者补正后，由听证参加人当场签名或者盖章。听证参加人拒绝签名或者盖章的，应在听证笔录中载明情况。〔12〕?实地核查记录?烟草专卖局按规定对申请人或被许可人的生产经营场所进行实地核查时，填写此文书。制作文书时，应注意以下问题：①被核查方〔烟草专卖许可证申请人或被许可人〕需签字或盖章确认，被核查方拒绝签字的，核查人员应当在“备注〞栏注明；②本文书一份，由核查的烟草专卖局保存。〔13〕?行政许可文书送达回证?烟草专卖局将相关行政许可文书或烟草专卖许可证送达申请人或被许可人时，应填写此文书。制作文书时，应注意以下问题：①送达方式分为直接送达、邮寄送达、留置送达和其他送达方式，需根据实际情况填写；②直接送达时，领取人需签字确认；留置送达时，需有相关证明人签字确认；③本文书一份，由送达的烟草专卖局保存。3.内部审批类文书内部审批类文书包括?受理审查表?、?依申请办理许可证审批表?、?依职权办理许可证审批表?和?延期办理审批表?，用于记录烟草专卖局内部在受理、审查和审批许可证时的工作流程。由于国家局已开发使用了烟草专卖许可证计算机网络管理系统，对生产经营类许可证已实现信息化管理，内部审批类文书全部通过计算机系统自动生成，此处不再详细讲解。4.其他类文书其他类文书包括卷宗封面、卷册目录和卷宗封底，用于行政许可文书的分类归档，此处不赘述。1.一次行政许可涉及到的所有行政许可文书及相关材料整理汇编为一份烟草专卖许可证行政许可卷宗。一份烟草专卖许可证行政许可卷宗使用一个档案编号。烟草专卖许可证行政许可卷宗的档案编号由审批机关统一确定。2.烟草专卖许可证行政许可卷宗档案分为电子档案和纸质档案两种。其中，纸质档案由受理机关保存。国家局负责建立生产经营类许可证行政许可卷宗的电子档案，有条件的省级局应当在省〔区、市〕内烟草专卖零售许可证系统中建立电子档案。3.各烟草专卖许可证办理机关应当在每年文书档案移交的规定时间内，将本年度的烟草专卖许可证行政许可卷宗交机关档案部门集中统一保管。4.烟草专卖行政许可卷宗保管期限为卷宗建立之日起30年。（二）行政许可文书的保管三、许可证申办过程中的违法行为和法律责任烟草专卖许可证的申请和办理必须遵循合法原那么，严格按照法律、法规、规章以及国家局的有关规定进行，出现违法行为的，应当依法追究有关人员的法律责任。

（一）烟草专卖行政主管部门及其工作人员的违法行为和法律责任〔1〕对符合法定条件的申请不予受理的；〔2〕不在办公场所公示依法应当公示的材料的；〔3〕在受理、审查、发放烟草专卖许可证过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务的；〔4〕申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正全部内容的；〔5〕未依法说明不受理申请或者不发证理由的。1.烟草专卖行政主管部门及其工作人员有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：3.烟草专卖行政主管部门有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：〔1〕对不符合法定条件的申请人发放烟草专卖许可证或者超越法定职权发放烟草专卖许可证的；〔2〕对符合法定条件的申请人不予发放烟草专卖许可证或者不在法定期限内发放烟草专卖许可证的。（二）申请人或被许可人的违法行为和法律责任1.申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。2.申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销的，申请人三年内不得再次提出申请。3.使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的，烟草专卖行政主管部门应当对违法当事人处以1000元以下的罚款。4.被许可人不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的，烟草专卖行政主管部门应当责令改正，拒不改正的，处以1000元以下的罚款。第二节监督管理

监督管理是证件管理工作中的一项重要内容，也是证件管理工作正常开展的根本保证。本节主要对烟草专卖许可证持证户业态统计和汇总分析以及证件报表编制的根本方法和要求等内容作相应的说明。一、烟草专卖许可证持证户业态统计和汇总分析〔一〕烟草专卖许可证持证户的业态分类1.烟草专卖许可证持证户的业态概述烟草专卖许可证持证户业态就是烟草专卖持证经营户向确定的顾客群提供确定的烟草专卖品具体形态，是持证经营活动的具体形式。通俗理解，烟草专卖许可证持证户业态就是持证户卖给谁、卖什么和如何卖的具体经营形式。2.烟草专卖许可证持证户的业态类型〔见表1-2〕由于国家目前未对烟草专卖零售许可证持证经营户以外的烟草专卖许可证持证经营户业态进行明确划分，本节中也无法对烟草专卖许可证持证经营户业态和除烟草专卖零售许可证持证经营户以外的生产经营类持证经营户的业态作出一个清晰的界定。但各地在自行建立烟草专卖许可证持证户档案时，还是有一些要素可以作为类型划分的参考因素的。〔1〕行为。是只生产、只经营，还是生产经营兼有；〔2〕烟草专卖品。是卷烟、烟机、辅料，还是其他种类；〔3〕经营范围。是本地经营还是跨省经营；〔4〕销售对象。是销售给生产企业、批发企业，还是零售户。〔5〕企业地址。甲地或乙地；〔6〕生产经营规模。大、中、小。从以上所列要素中，可以选取一项或多项作为分类的指标，从而建立本辖区的生产经营类持证经营户业态分类标准，健全完善烟草专卖许可证持证经营户业态和相关信息档案。表1-2持证零售户的业态类型表业态类型基本特征食杂店以销售烟、酒、饮料、休闲食品及日杂货为主，独立、传统的无品牌形象的零售业态。便利店以开架自选为主，销售小容量应急性的食品、日用小百货等，以满足客户便利性需求为目的的零售业态。超市以开架自选、消费者在出口付款为形式，满足消费者一次性购全大众化适用品需求的零售业态。商场在一个建筑物内，经营若干大类商品；实行统一管理，分区销售；满足顾客对时尚、中高档商品多样化选择需求的零售业态。烟酒店以销售烟草制品、酒类商品为主的零售业态。娱乐服务以提供餐饮、住宿、休闲、娱乐等服务场所的业态。其他以经营各类非烟草制品为主的其他商品零售和服务形式，并不能归入上述6类业态的其他零售业态。〔二〕烟草专卖许可证持证户业态统计与分析信息的应用1.烟草专卖许可证持证户根本信息档案建立建立烟草专卖许可证持证户档案，摸清家底，是实施卷烟市场监管的前提和根底，为提高专卖管理的针对性和开展差异化管理创造条件。烟草专卖行政主管部门应定期开展辖区内烟草专卖许可证持证户根本情况调查，从辖区总人口、流动人口比例、各类持证户数量、业态、月均总销量、主导品牌、滞销品牌等方面，按“每户一案〞的原那么，建立健全辖区内持证户档案。在此根底上，按照持证零售户经营业态、月均销量、消费群体、守法程度建立辖区内个性化的卷烟零售户档案：一是找出经营业态为酒楼、宾馆、歌舞厅、游戏厅、亭、加油站、风景区等特殊零售户，建立辖区“特殊群体卷烟零售户档案〞；二是找出具有卷烟批发嫌疑和存在违法经营情况特征的持证零售户，按违法经营次数建立辖区内“重点监管持证零售户档案〞，对于违法经营的持证零售户，档案中需要查明违法经营的卷烟〔雪茄烟〕性质、数量、品牌、来源以及处理情况；三是调查辖区内经营卷烟〔雪茄烟〕无证户分布、外来无证户籍贯情况，按季度编制辖区“经营卷烟无证户档案〞，详细记录经营卷烟〔雪茄烟〕的品牌、进货渠道、月均销量，是否摆卖假烟、非烟、走私烟等情况。2.市场状况的认知〔1〕市场状况认知的概念市场状况认知是指人们获得市场状况信息或应用这种信息的过程，或信息加工的过程。这是人最根本的心理过程。它包括感觉、知觉、记忆、想象、思维和语言等。人脑接受外界输入的信息，经过头脑的加工处理，转换成内在的心理活动，再进而支配人的行为，这个过程就是信息加工的过程，也就是认知过程。〔2〕市场状况认知的应用通过对烟草专卖许可证持证户业态信息的统计与分析，可以获得烟草专卖品生产经营市场状况的认知，从而可在以下方面加以应用：①可以掌握某种烟草专卖品在某一地域的生产经营数量是否饱和，为下一步同类型的烟草专卖许可证的发放提供依据，进行合理化布局，科学、合理地分配资源；比方某地的统计数据说明，该地某一地段的持证零售户过密，导致经营业绩下降，市场管理难度加大。就应通过法定程序对下年度该地段持证零售户的布局作出合理规划，对烟草专卖零售许可证的发放进行严格控制。②可以对不同的持证户群体进行重点的、定向的、具有针对性的差异化管理，并提供个性化效劳；③可以作为烟草专卖行政主管部门对无证户依法办证和进行市场清理整顿的依据。二、编制证件报表

（一）报表编制的要求1.数字真实2.内容完整3.编制及时4.流转保密证件报表必须根据登记完整、核对无误的原始台帐记录，按一定的指标体系加工、整理、编制而成的，各项指标和数据必须计算准确、真实可靠，做到表从账出，账表相符，切忌匡算估计，弄虚作假。证件报表必须按照规定格式编报，填列齐全、完整。不管主表、附表或补充资料，都不得漏填、漏报，更不能任意改变报送的内容。如报表规定工程内容容纳不下，可以利用附表、附注以及其他形式加以说明。证件报表时效性较强，应在保证质量的前提下，在规定期限内编制完毕并如期报送，以满足报表使用者对报表资料的需要，及时了解单位报告期内证件管理工作状况，采取措施，作出决策。报表具有一定的保密性，应在规定的范围内按规定的途径进行流转，同时要有明确的时限要求。（二）报表的整理归档1.归档范围但凡本单位在证件管理工作中形成的具有保存价值的报表资料均属归档范围，主要有：〔1〕本单位许可证办理、核发及其它统计报表资料；〔2〕本单位准运证、个人携带证办理、核发及其它统计报表资料；〔3〕本单位检查证、督察证办理、核发及其它统计报表资料；〔4〕对报表形成有重要依据作用的原始凭证，如：零售许可证申请表、作废的准运证等。2.归档时间3.归档要求4.阅档要求〔1〕日常工作中形成的报表资料，经清理后于次年三月底前完成整理立卷后，由本部门建档保存备查；〔2〕有规定需移交档案室保管的，在任务完成后应及时交档案室归档；〔1〕归档的报表资料必须按规定的范围，完整、系统、成套，不得残缺不全；〔2〕归档的报表资料必须正确地反映本单位在各项工作中的真实内容和历史过程，符合形成规律；〔3〕归档的报表资料应采用原件；〔4〕归档的报表资料必须使用钢笔(碳素或蓝黑墨水)书写，字迹工整、清晰、标准；〔5〕组卷科学：根据国家有关规定和组卷目的要求，结合本局实际进行合理组卷，做到分类适当、问题单一、类型鲜明、年度不混、保管期限准确；〔6〕排列系统：卷内报表资料按文件重要程度或形成时间的先后排列；〔7〕编目合理：卷内报表资料按排列程序依次在有字迹和图表的页面上编写页码；〔8〕格式标准：案卷封皮、卷内目录、备考表填写齐全、准确、案卷题名简明确切、字迹工整、清晰、耐久，装订整齐美观。本章思考题：

1.生产经营类许可证分为几类几种？各种生产经营类许可证受理、审查、审批的层级要求各是什么？2.申请不同类别的生产经营类许可证应当各自具备什么条件？3.对申办生产经营类许可证的申请主要应进行哪两方面的审查？4.在生产经营类许可证的后续管理中，主要从哪些环节实施审查？5.划分烟草专卖许可证持证户业态类型的根本要素有哪些？根据设定的要素条件你能否对某一持证户的业态进行根本确实认？

6.报表编制有哪些根本要求？第二章市场管理学习要点：1.日常市场检查方案2.联合执法检查方案3.市场管理信息4.卷烟零售户业态分类信息5.烟草专卖品进出口环节监管第一节日常检查制定检查方案和检查方案是高级专卖管理员所应该具备的能力，方案和方案能使专卖管理工作进一步明确目标、提高效率、优化流程，妥善应对突发事件。健全有效的方案和方案，有助于分解具体工作目标，从而增强工作的节奏感和任务感。本节就介绍一些根本、实用的制定方案和方案的方法，同时还进一步介绍市场管理信息的运用。一、日常市场检查方案日常市场检查方案是建立正常的工作秩序，提高工作效率必不可少的程序和措施，从而推开工作顺利进行。〔一〕日常市场检查方案的制订程序日常市场检查方案主要包括以下四个根本要素：〔1〕工作内容与目标。即具体要检查什么内容，对哪些区域、哪些对象进行检查。〔2〕工作方法。即怎么去检查，需要采取什么方法和手段。〔3〕工作分工。即需要哪些专卖执法人员来检查。〔4〕工作进度。即什么时间内可以完成检查任务。1.日常市场检查方案要素2.市场检查方案的分类〔1〕按照时间可以分为：年度检查方案、季度检查方案、月度检查方案以及周检查方案。〔2〕按照内容可以分为：日常市场检查方案、专项行动检查方案。3.日常市场检查方案的制订日常市场检查方案的制订，都是在广泛收集意见和建议的根底上，确定检查内容和目标，明确检查方法、工作分工和工作进度，形成市场检查方案，再经过讨论和修改，报经主管领导批准后实施〔见图2-1〕。日常市场检查方案的制定程序如下：制订方案的依据：〔1〕学习理解上级有关文件精神，了解掌握方案期内的上级对专卖管理工作的部署和要求。〔2〕广泛开展调查摸底，充分了解辖区内卷烟零售市场的根本情况。〔3〕辖区卷烟销量、品牌、价格波动状况。制订方案的程序：〔1〕组织市场监管员讨论市场检查的内容和目标，认真听取市场监管员的意见和建议。〔2〕专卖监督管理科〔股〕综合各方面的情况，拟定年度、季度的市场检查总体方案，提出本辖区年度、季度市场检查方案的实施意见和要求；在报经本级烟草专卖局主管领导审批后，下发稽查支〔大〕队执行。〔3〕稽查支〔大〕队根据专卖监督管理部门制定的年度、季度检查方案的工作安排，结合本辖区实际情况，制定本辖区的月、周检查方案；在报经专卖监督管理科〔股〕审批后，下达稽查大〔中〕队执行。〔4〕稽查大〔中〕队根据稽查支〔大〕队制定的月、周检查方案，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查方案；在报经稽查支〔大〕队批准后，下发市场监管员执行。〔5〕市场监管员根据稽查大〔中〕队制定的每日检查方案，进行市场检查。专卖监督管理科（股）稽查支（大）队稽查大（中）队市场监管员月、周市场检查计划日检查计划按照日检查计划进行市场检查审批年度和季度检查计划下达审批下达下达专管领导审批图2－1日常市场检查方案制订程序〔二〕日、周市场检查方案的安排要点1.日市场检查方案的安排要点日检查方案的制定，要在周方案的根底上充分利用时间、地段和辖区零售户经营情况进行制定，检查方案要详细周密，不缺村漏户。除日常的市场监管工作外，还要检查营销、配送部门的工作情况。日市场检查计划的安排要点主要包括：〔1〕检查时间一定要具体明确。〔2〕检查路线要科学合理。〔3〕检查对象包括合法的持证卷烟零售户和无证经营户，要明确检查户数。a.烟草专卖零售许可证的使用情况；b.零售户有无违法经营情况；c.营销、配送情况。（4）主要检查内容包括：〔5〕检查人员必须要有两名以上〔包括两名〕专卖执法人员，并要确定一个负责人。〔6〕在方案中要明确本次检查的重点区域、零售户、品牌等内容。[案例1]××稽查二中队日检查工作方案检查时间：11月5日〔星期一〕检查人员：张X〔负责人〕、孟X检查区域：A村零售户A1、A2、A3，B村零售户B1、B2；C村零售户C1、C2、C3，D村零售户D1、D2，、E村零售户E1、E2、E3、E4、E5、E6、E7、E8、E9，F村零售户F1，计6个村20户。主要检查内容：零售户的许可证使用情况,抽查到货确认情况，有无违法违规卷烟经营情况，卷烟销量、品牌、价格波动情况的实地了解，对上次检查中发现的违规经营户进行重点检查，并做好解释工作。2.周市场检查方案的安排要点周检查方案的制定，要结合上一周检查方案的执行情况，分析总结上周市场检查中存在的问题，来综合安排本周的市场检查方案，要把重点村、重点户、重点问题作为市场检查的重点，同时要兼顾各项市场监管内容。[案例2]××县稽查一中队周检查方案11月5日〔星期一〕检查贾X片区〔A、B、C等村46户中的20户〕。工作重点：宣传烟草专卖法律法规，对上月销量异常户重点检查11月6日〔星期二〕检查贾X片区(D、E、F、G等村45户中的15户)。工作重点：宣传明码实价以及烟草专卖法律法规，对经常违规户、可疑户重点检查。11月7日〔星期三〕检查陈X片区〔H、I、J、K、L等村50户中的22户〕。工作重点：整治无证经营现象，宣传明码实价。11月8日〔星期四〕检查付X片区〔O村以南片区42户中的12户〕。工作重点：向零售户宣传明码实价以及烟草专卖法律法规，对可疑户重点检查。11月9日〔星期五〕检查陈X、赵X片区〔P、Q、R村以北等村70户中的20户〕。工作重点：对乡镇、城区重点户重点检查，宣传明码实价以及烟草专卖法律法规。11月10日〔星期六〕检查常X片区〔城区零售户95户中的25户〕。工作重点：因临近双节，对城区中高档卷烟重点检查，宣传明码实价，对可疑户设线人监控。〔三〕月度、季度、年度市场检查方案的安排要点月度、季度和年度市场检查方案，属于中长期的方案，因此方案的制定应注意本辖区市场检查的全面性，对重点户加大检查力度，尤其是年度检查方案应注意结合上级局下达的专卖管理工作目标和任务。〔4〕对重点户和屡查屡犯户增加检查频次。〔1〕要充分考虑市场监管员分片区域和分管路线的划定。〔2〕要确保对本辖区零售户检查一遍。〔3〕对沿路、城市或集贸市场的经营户予以重点监控。1.月度市场检查计划的安排要点[案例3]××县稽查二中队2007年九月市场检查方案批准人：制表时间：时间内容工作安排有关保障工作要求03号至07号第一周据目前统计无证户的情况，无证户没有得到及时有效的控制，安排本周工作在日常走访同时，仍以统计无证户为主。按规定领用办公用品，车辆和油料保障按公司规定执行。1.每日按时到岗，佩带执法标识。2.走访卷烟零售户时要按规定使用文明用语，工作行为要规范，要提供个性化服务。3.在执法过程中，要学会使用法律条文给零售户做解释工作，在每一项执法工作中，都要事先学习有关法律知识。4.严格执行国家局的“五条禁令”和市局的各项规章制度。5.驾驶车辆时，要注意安全，严禁酒后驾车和违章行驶。10号至14号第二周联合检查农村市场。对农村市场的卷烟零售户的异常经营状况进行实地核查。17号至21号第三周联合检查城区市场；对到期延续烟草专卖零售许可证进行通知及烟草专卖法律法规宣传。26号至30号第四周采取单独走访与联合检查相结合的方法，对于每天的走访情况进行检查。24号至38号第五周重点监控外地人在本地经营情况备注市场监管员要认真完成日志，周记，并对专卖系统及时维护。对查扣的卷烟及时入库，并做好专卖系统录入先行登记单。完成上级下达的临时任务。表2-12.季度市场检查方案的安排要点：〔1〕市场稽查与内部监督管理相结合，确立检查市场重点，着力解决存在的突出问题。〔2〕突出卷烟打假工作要求，把重点放在发现线索，查处案件，打击制售假烟团伙上。〔3〕突出内部专卖管理监督工作。〔4〕根据零售户的营业时间合理安排市场检查时间，特别是在农忙季节。[案例4]〔1〕要充分考虑上级局关于卷烟打假的工作部署，尤其应突出打击制售假烟网络的工作安排，确定新目标，制定新措施，将工作安排和部署具体贯彻落实到日常市场检查中去。〔2〕要充分考虑内部专卖管理监督工作安排，加强对同级行业内企业的日常监管。〔3〕注重对零售许可证使用情况进行监管。3.年度市场检查方案的安排要点：[案例5]××县烟草专卖局专卖科2007年度市场检查方案工作落实时间工作目标工作重点负责人上半年进一步加大市场管理力度，树立专卖执法队伍的良好执法形象，打击各类涉烟的违法经营行为。1．抓好辖区内卷烟市场正常经营秩序，利用“3.15”宣传日，加大法律法规宣传力度。2．加快打假破网工作进程。3．落实好辖区内卷烟重点户的监督管理工作。4．认真做好零售许可证的审验、发放和管理工作。5．完成好上级部门交办的临时任务。张军下半年稳步推进打假破网工作的整体推进，完成打假网络建设和市场监督各项工作任务。1．继续加大对农村集市和集散地的管理力度，严厉打击各类流动摊点。2．与有关执法部门协调，打击各类违法运输和收购烟叶活动。3．结合本县实际情况，进一步加快打假网络的建设。4．认真做好年度案件处理的后续工作。如案件信息的搜集整理，卷宗的归纳和存档等。5．完成上级部门临时交办的各项任务。张军表2-2二、联合执法检查方案〔一〕方案的根底知识1.什么是方案方案，作为对近期具体工作的预测性安排，它具有明显的针对性、即时性、具体性。但同时，它也具有可选择性。这是方案与其它方案类文书的最大不同之处。2.方案制定的根本原那么在全面分析的根底上，制定有效的方案是各项工作的成败之关键，它直接决定工作的效率和效果。方案制定的根本原那么有：〔1〕适用、有效性原那么方案首先应针对所要实现的目标，制定具有可操作的措施，适用有效的措施能大大提高工作的效率和效果。〔2〕合理、先进性原那么方案涉及的多项工作和措施应力求合理、先进，信息流畅、方式简捷、手段先进才能显示出高效率。〔3〕及时、全过程原那么遵循主动控制、事先控制的思想，根据不断开展变化的环境条件和不断出现的新情况、新问题，及时采取应对措施，调整方案。〔4〕系统、全方位原那么方案常常是针对系统性、综合性极强的工作，所需处理措施综合性强。〔二〕联合执法检查方案的制定1.组织联合执法检查的主体烟草专卖行政主管部门是烟草专卖行政管理的执法主体，因此，组织联合执法检查的主体主要是县级以上烟草专卖局，县级以上烟草专卖局组织关于烟草专卖品的联合执法检查有充分的法律依据，表达在以下几个方面:2.联合执法机制组织联合执法检查，主要是要通过制定各项制度，建立联合执法机制。〔1〕建立定期联席会、重大问题协调会制度，统筹协调联合执法的重大事项。定期召开联席会议、重大问题协调会是沟通情况、分析形势、落实联合执法工作的重要形式，参加人员主要是联合执法部门主管执法工作的领导和部门的负责人。会议主要内容是总结阶段性工作、分析形势、研究部署下一步工作。〔2〕建立行政执法与刑事司法相衔接的工作机制。保证执法部门之间的有效衔接。通过部门之间密切配合，形成执法合力，防止产生市场管理的“真空〞地带。〔3〕建立集中整治和日常管理相结合的工作制度。坚持以集中整治行动带动日常管理，逐步实现由突击性联合治理向标准化、长效化管理转变，促进烟草市场秩序持续健康。〔4〕建立执法责任绩效考核制、责任追究制度，确保执法行为的准确到位。3.专项联合执法检查方案一般由以下三部分内容构成：〔1〕标题。〔2〕署名①导言或引语。（3）正文部分。②方案的根本内容，a.根本情况的交待。b.对相关活动、相关工作按阶段或进程做具体的部署安排。c.对相关问题的处理与解决方法。重大活动的开展，重要工作的推进，涉及的问题是多方面的，诸如组织领导、人员经费、财力物力的安排，有关矛盾和问题的解决等等，都是不可防止而又至关重要的，虽然没有纳为主体内容，却是实现目标完成任务的根本前提和重要保障。〔4〕联合执法检查方案的要素：〔1〕标题。作为方案，首先要有明确的标题。标题是贯穿全篇的主线，无论是对方案实施的方法，还是对任务的提出，措施的制定，都要紧紧围绕标题而进行。方案的标题可分为全称式和简明式两种，而又以全称式居多。凡由单位、事由、文种三要素构成的为全称式；由事由、文种二要素构成的为简明式。〔2〕署名。署名大多是将其列在标题之下、正文之上的特定位置。其标注的内容和方法也因预案、方案而有所不同。一般讲，以“方案〞出现的，不另行署名，只需注明什么时间什么会议审定、通过或什么时间经谁批准即可；而以“预案〞出现的，那么不仅要署明是谁草拟的，还要注明是什么时候草拟的，以示负责和便于查考。〔3〕正文局部。无论预案或方案，其正文局部大都由以下两局部构成：①导言或引语。引言要求简明扼要地交代预案或方案制订的目的、意义和依据，一般是以“为了……根据……特制定本方案〞的惯常形式来表述的。这是方案、预案生成的根底，否那么，就失去了制订的意义和依据，就是盲目随意的，因而一定要抓住要害和实质将其简明扼要地表述清楚。②方案的根本内容，这局部主要包括以下三个方面：a.根本情况的交待。诸如重大活动的时间、地点、内容、方式、主题以及主办、协办单位等。其中，时间、地点、方式等应具体明确；“内容〞要概括、精当；“主题〞而是活动的目的、意义、价值的集中概括表述。如果是重要工作的方案，根本情况的交待也可以是工作的时限、范围、对象、内容和重点。总之，这局部内容一定要有，但又必须从实际需要出发而或多或少、或轻或重、或详或略地表述，切忌千篇一律。b.对相关活动、相关工作按阶段或进程做具体的部署安排。这局部包括各阶段工作的内容、根本任务目标、主要措施手段、步骤作法、相应的安排和要求等等。从总体上说，也就是要写明在什么时间、多大范围内由哪些人做哪些工作，采取什么方式于何时做到何种程度。这是方案的核心内容所在，要求既具体详尽又严密可靠，使之既具可行性又便于操作，以求最大限度地确保工作或活动的顺利开展，促成方案目标的圆满实现。c.对相关问题的处理与解决方法。重大活动的开展，重要工作的推进，涉及的问题是多方面的，诸如组织领导、人员经费、财力物力的安排，有关矛盾和问题的解决等等，都是不可防止而又至关重要的，虽然没有纳为主体内容，却是实现目标完成任务的根本前提和重要保障。4.联合执法检查权限的衔接[案例6]参考例文：A市烟草市场清理整顿工作方案三、市场管理信息应用〔一〕信息应用方法的根底知识1.什么是信息应用信息应用是指人们对信息的获取、处理、运用。市场分析是企业在变幻莫测的市场中，正确把握未来的有力武器。没有对市场的正确认识和分析，就不可能在日益剧烈的市场竞争中战胜对手，开展自己，壮大自己，市场调查已成为企业经营决策中不可或缺的重要工具。卷烟零售户本身随着市场环境、经营目标的变化处在不断地变化之中，零售户与烟草公司的业务关系其实较为脆弱，必须定期开展零售户的调查分析，搜集相关信息，并根据信息对零售户进行动态的管理，这样对卷烟市场及消费者需求的变化能做到有针对的管理。

2.信息应用的基本原则信息的应用是信息价值的表达，但由于信息的范围广、种类多、内容杂，信息的应用有相当大的难度。同样的信息，应用的水平不同，所产生的效能相差很大。因此，在应用信息时，应该坚持以下原那么：〔1〕目标原那么。目标是管理活动最终要到达的目的。一切管理活动，都是为了圆满地实现预期的管理目标。所谓目标原那么，概括地讲，就是指信息的应用必须绝对服从管理目标，必须紧紧围绕着管理目标，信息的应用要与目标保持一致。应用信息时坚持目标原那么要从三个方面去做：①在应用内容上，从本目标的内容到与本目标有关的内容，都要满足管理目标。②在开发过程上，从获取信息、加工信息到存贮信息、应用信息，都要符合管理目标。③在使用形式上，从普通文字、影像信息到高科技产品信息，都要方便于管理目标。如果对本目标的实现很困难，就是再好的高科技信息也是没有任何意义的。〔2〕求实原那么。所谓求实原那么，概括地讲，就是指应用信息时必须做到“实事求是〞。应用信息时遵循求实原那么，必须从两个方面做起：①要根据具体实际：在应用信息时，一定要根据实际情况。②应用的信息要真实：信息是决策的“参谋〞，关系到方案决策的导向。如果在信息的真实性上发生了问题，就会使方案决策出现比较大的偏差，就会犯原那么性的错误。〔3〕效率原那么。信息的应用，对于管理效能起着一个“放大〞作用，这就是信息的效率。如果效率低下，信息的应用也就没有多大价值。所谓效率原那么，就是指应用信息时，把是否产生了信息效益作为应用信息的标准。换句话说，就是应用的信息必须到达提高效率的目的。要使信息应用高效，就要注意时效性：信息的时间时效性对信息发挥效益的影响很大。同样的信息，时效性不同，出现的效益差异也就很大。〔二〕卷烟市场的专卖管理信息应用1.行政许可事项与非行政许可事项信息的应用行政许可事项与非行政许可事项信息都是信息系统中零售户根本信息的组成局部，对于专卖管理员管理好卷烟市场有重要作用。行政许可事项与非行政许可事项信息的应用主要是为了实现对零售户的精细化管理。所谓精细化管理，就是以法律法规为依据，以提高效率与效益为目的，运用现代管理模式，对管理对象实施精细、准确、快捷的标准与控制。管理的思路是：摒弃传统的粗放式管理模式，把提高管理效能作为管理创新的根本目标，用具体、明确的量化标准，取代笼统、模糊的管理要求，改变经验式的管理模式；将量化标准渗透到管理的各个环节，以量化的数据作为提出问题的依据、分析判断的根底、考察评估的尺度，使无形的管理变成有形的管理；利用量化的数据标准管理者的行为，并对管理进程进行导引、调节、控制，从而便于及时发现问题，及时矫正管理行为。2.违法信息与案件审理的应用3.卷烟零售户进货信息的应用掌握卷烟零售户进货信息是对其卷烟经营活动进行有效监管的重要环节。卷烟零售户进货信息的运用，通过信息系统等渠道分析零售户的进货情况，根据分析结果进行相应的效劳和管理。从月进货总量上看，可以对月进货量较大的零售户实施监控，有效解决了零售大户的不标准经营和大户控制小户问题；从每次进货情况上看，对于进货量波动幅度大的零售户，列为专卖管理重点管理监控对象。第二节市场监管会识别卷烟零售户的业态，还要在具体的专卖管理工作中进一步运用卷烟零售户的业态信息，有针对性的制定完善市场监管的措施和方法，不断促进市场监管工作的科学化和标准化。另一个方面，国家对商品的进出口一贯实行严格的监管，而烟草专卖品的进出口除了要接受国家进出口管理机构的有效监管外，还要接受各级烟草专卖行政主管部门的有效监管。本节主要介绍卷烟零售户的业态信息应用及烟草专卖品的进出口环节监管。一、卷烟零售户的业态在全面把握业态根本知识和具体类别的根底上，科学识别卷烟零售户的业态，其最终目的是为了应用这些信息，根据业态的种类、开展变化的趋势，有针对性的制定完善市场监管的措施和方法，不断促进市场监管工作的科学化和标准化。（一）业态信息应用的基础知识1.业态信息应用的概念业态信息是一个包含内容十分广泛的概念。主要涵盖了某一零售经营领域业态的种类、数量、开展趋势、变化规律等内容，同时包含某一业态的经营方式、管理模式、经营策略、经营理念等内容。应用业态信息，简单的讲，就是针对零售业态类别的不同、开展的趋势，对各类业态进行引导、帮助、管理和效劳，同时，零售经营者业利用业态信息改善经营、促进自身开展。2.业态信息应用的方法〔1〕调查业态信息通过实地调查、资料查阅等方式，调查某一区域市场零售业态的种类、数量。〔2〕分析业态信息通过分析调查数据，掌握各零售业态的比例、经营特点，掌握其分布和开展变化情况。〔3〕完成措施制定根据自身需要，综合运用以上分析结果，制定经营开展策略或者管理效劳措施。〔二〕卷烟零售户的业态信息应用1.卷烟零售户业态信息应用概述从烟草营销和专卖管理角度看，应用卷烟零售户业态信息，就是根据卷烟零售业态的种类分布、比例情况、变化规律、开展趋势等信息，制定落实适应新时期卷烟零售业态变化开展的各种制度措施，以满足市场需求、促进烟草行业开展、并严格依法行政做好市场管理工作。2.卷烟零售户的业态信息运用方法〔1〕业态信息统计对零售业态信息的统计在业态信息应用过程中发挥十分重要的作用，它是业态资料收集、处理和最终措施制定之间的连接器，业态信息统计工作质量的上下，直接关系到业态信息应用的成败。业态信息的统计方法多种多样，通常使用百分比法、平均数法、几大类统计图表法。①百分比法在对业态信息进行定量分析的时候，往往只有在进行比照时才更能表达出统计的明确性。这种比照经常是使用“百分数〞来进行的。百分比的用途主要有两点：一是说明某一种业态在整体当中所占的份额；二是说明增加或减少的幅度和比例。[案例7]某地2005年－2007年卷烟零售业态统计(见表2-3)表2-3序号业态零售户数

2005年2006年2007年1食杂店2037119354180372便利店6013561251353超市5765744商场6668745烟酒商店1511822496餐饮娱乐类6782907其他类250223562294合计292272771925953请计算份额式比例以及增加或者减少的幅度具体是多少？从计算份额式比例来看：计算2005－2007年食杂店业态所占的比例2005年是20371/29227×100％＝70.93％；2006年是19354/27719×100％＝69.78％；2007年是18037/25953×100％＝69.49％。从计算增加或者减少的幅度来看：计算烟酒商店业态2005－2007年每年增加的幅度2005年为151户，2006年为182户，其数量较2005年增加的幅度〔百分比为〕：〔182－151〕/151×100％＝20.52％；2006年为182户，2007年为249户，其数量较2005年增加的幅度〔百分比为〕：〔249－182〕/182×100％＝36.81％。②平均数法[案例8]某地2005年－2007年卷烟零售业态统计〔见表2-4〕表2-4序号业态零售户数

2005年2006年2007年1该地区全部194719782013其中：

2超市1322303食杂店1862187918984商场3345烟酒商店697481业态信息所包含的各关系可以通过表格化或图示化的方法较为直观地表现出来，通常用的表格化的形式是频率分布或百分比分布。图示化的形式主要有曲线图、直方图、复合直方图、圆形图，它可以由人工或计算机完成。问：b.烟酒商店业态户数2005年－2007户数的中位数是多少？c.商场业态2005年－2007年户数的众数是多少？〔1862＋1879＋1898〕/3＝1879〔3＋1〕/2＝2位置的数据，即742007年4③统计图表法〔2〕业态信息分析分析，是把事物、现象、概念分为较为简单的组成局部，找出这些局部的本质属性和彼此之间的关系。①业态信息分析的原则a.针对性原那么针对性是指要采用具体相适应的分析方法对业态信息进行分析，形成最准确、最恰当的方法系统，取长补短、相互配合，从而形成全面、准确的分析结果。b.完整性原那么完整性是指对业态信息进行多角度的全面分析，以反映和把握信息资料的总体特征。它不是对资料的局局部析，而是全面考察各种相关因素的现状和趋势，分析现状之间的关系。c.客观性原那么客观性是指必须以客观的事实和资料作为分析的依据，不能受外来因素和主观倾向的影响。d.动态性原那么动态性是指不但要把握分析现状，更要分析把握变化趋势。要注意分析各相关因素的变化特点，用开展的观点、动态的方法来把握问题。业态信息分析主要包括定性分析和定量分析两种。它们相互补充，同等重要。其中，定性分析主要通过归纳、演绎和比照等方法来实现。②业态信息分析实例a.根据表一，分析新型烟草零售业态的变化情况表一某地2005年－2007年卷烟零售业态统计序号业态零售户数

2005年2006年2007年1食杂店2037119354180372便利店6013561251353超市5765744商场6668745烟酒商店1511822496餐饮娱乐类6782907其他类250223562294合计2922727719259532005至2006年度，该地范围内卷烟零售客户呈现逐年下降的趋势。食杂店业态数量逐年减少，但仍占主要局部。与此同时，商场业态稳步开展，超市、烟酒商店都呈现了逐年增长的开展势头。其中超市增长29.82％，烟酒商店增长64.9％。[案例9]b.根据表二，分析各类零售业态卷烟销量的变化情况表二某地2005年－2007年卷烟销量统计序号业态卷烟销量(万支)

2005年2006年2007年小计销量比重%销量比重%销量比重%1该地区全部1530483100162353310021043051005258321

其中：

2超市92326.26.03107256.16.61165744.37.88363567.983商场11648.60.7615173.80.9315928.70.7642750.974烟酒商店45331.62.9655416.33.4189923.44.27190671.662005至2007年，该地卷烟总体销量呈现逐年大幅增长的趋势。其中商场业态保持稳定的销量水平。超市、烟酒商店逐年大幅增长，与全市销量保持同样的增长速度，且超市、烟酒商店销售量比重逐年增加。c.根据表二、表三，分析各类零售业态卷烟销售额变化情况表三某地2005年－2007年卷烟销售额统计序号业态卷烟销售额(万元)

2005年2006年2007年小计1该地区全部229303.7266190.8415048.8910543.28

其中：

2超市9446.512670.622159.444267.53商场2844.84170.36055.013070.14烟酒商店3386.54986.710547.118929.72005年至2007年，新型业态卷烟销售额变化情况与其卷烟销量变化情况根本保持一致。d.根据表二、表四，分析各类零售业态卷烟毛利率变化情况表四某地2005年－2007年卷烟零售毛利率统计序号业态毛利率(%)

2005年2006年2007年平均数1该地区全部8.098.89.889.11

其中：

2超市12.8513.0113.2913.125商场11.5712.0112.3712.086烟酒商店8.428.578.978.762005至2007年，该地卷烟零售毛利率表现出逐年增长的态势。商场业态在卷烟销量保持稳定的情况下毛利率水平也逐年增长，超市、烟酒商店在卷烟销量逐年大幅增长的情况下毛利率水平保持稳定状态。e.综合使用表一至表五的信息，分析烟酒商店、业态在烟草专卖市场管理中应注意的地方烟酒商店做为单一经营卷烟的零售业态。根据以上图表中的数据分析，得出专卖店的月均毛利为1500元－3000元。做为烟酒商店多项选择址在繁华商业区、商店街等地段，因其房屋使用费用较高，且零售卷烟为其唯一经营性收入，无其他经营性收入，在人工费、税收等相关支出后，使其经济收入入不敷出。但近年来其数量却迅速增长，而规模、店面装修等方面不断升级，说明在卷烟零售方面有较高的回报值，与图表数据反响相矛盾，应该引起深思。

超市以其规模大、利润低、辐射范围广等特点吸引消费者。根据图表中的数据，在总数量增长29％的同时，卷烟销量提高了79％，以每年一个百分点的速度提升销量比重的同时，因其标准的经营、良好的资金信用、优秀的社会形象，同烟草公司形成了很好的伙伴关系。3.卷烟零售户业态信息应用领域从烟草专卖市场监管角度，卷烟零售户业态信息应用领域主要有：〔1〕掌握卷烟零售业态，尤其是新型卷烟零售业态的开展变化规律〔2〕分析研究各类零售业态的经营现状，分析其在经营方面容易发生的问题，确定市场管理的方向和重点①超市、商场业态a.经营现状货源充足、资金雄厚，规模大、零售能力强。超市、商场的辐射范围广泛，客流量大，加上在消费者中信誉度很高，因此自身零售能力很强，一般无须通过非法批发消化库存。卷烟销售以中高档卷烟为主，毛利率高于其他业态的平均水平，比较注重商业信誉。b.存在的问题由于缺乏强有力的诱因，超市、商场较少出现不标准经营行为。然而，在鼓励其开展的同时，对以超市为代表的这几类新型零售业态也要保持足够的警惕，绝不能放松监管。在实践中，虽然违法经营行为出现频率较低，但是超市商场也存在着以下几种不标准经营的苗头：连锁经营超市“统一商品、统一货源、统一管理、统一考核〞为特点，通过统一的大批量采购和统一的物流配送尽可能减少商品本钱和运营费用，为其较低的零售价格创造条件，从而通过薄利多销实现赢利。这种经营理念和现有的烟草专卖体制必然产生冲突。超市多采用连锁经营形式，在多个烟草公司辖区内均开设店面，领取烟草零售许可证。但由于各烟草公司供货情况不一致，局部大中型商场和大型超市为了平衡库存，在多个连锁店之间跨区周转，不仅违反了?烟草专卖法实施条例?第二十五条“应当在当地烟草专卖批发企业进货〞的规定，也违反了?烟草专卖法实施条例?第三十五条“在省、自治区、直辖市内跨市、县运输的烟草专卖品，应当凭省级烟草专卖行政主管部门或其授权的机构签发的烟草专卖品准运办理托运或者自运〞的规定，给卷烟销售管理和运输管理带来一定困难。为了加速资金周转，超市、商场有时对库存的积压卷烟进行低价促销，甚至仅以进价或低于进价销售，严重冲击了卷烟价格体系，扰乱了卷烟市场的正常秩序，不利于卷烟品牌的培育。对中低档卷烟，大型超市以薄利多销为原那么，多进行低价促销，而且不严格执行?烟草专卖法实施条例?第三十五条禁止一次性销售卷烟、雪茄烟50条以上的规定，从而吸引了局部卷烟零售户，在客观上形成了非法批发，扰乱了卷烟市场的正常秩序。当前，我国卷烟零售业态的开展变化主要表达在：①零售业态仍以食杂店为主，但所占的比例逐年呈下降趋势。②便利店、烟酒商店、超市在卷烟销售中扮演越来越重要的角色。③新型零售业态在各地区之间的开展不平衡，传统零售业态引入新型零售业态，呈相互渗透、相互融合的态势。②烟酒商店业态a.经营现状数量上逐年增多，并且仍有进一步增加的趋势。零售能力有限，和超市、商场等业态相比，烟酒商店的辐射范围不大，客流量较小，单纯的零售并缺乏以消化庞大的进货数量。毛利率较低。卷烟销售是主营工程，且是主要的营业额来源和利润来源，依赖性极强。局部烟酒商店虽然兼营酒、茶、食品，但对营业额和利润的奉献不大。一些烟酒商店多由以前的倒烟大户转型而来，因此，形成了自己的地下批发网络，不仅控制了一局部卷烟零售小户，而且和外省市倒烟大户相互联系，形成了相对稳定的“上下家〞。从以上分析可以看出，烟酒商店的不标准经营诱因最为强烈，是最需要限制、标准、调控的卷烟零售业态，是专卖市场管理的重点。烟酒商店掌握的地下批发网络为其不标准经营提供了便利的载体。b.存在的问题大户控制小户，进行非法批发；销售假烟、走私烟、非法渠道卷烟。虽然烟酒商店能够从烟草公司获得较为充足的卷烟供给，但由于紧俏卷烟供给缺乏，以及本身销售结构不高等因素，使得正规渠道卷烟销售的毛利率较低。为了追求更大的利润，局部烟酒商店也参与销售假烟、走私烟、非法渠道卷烟，甚至和外省市倒烟大户相勾结，主动订货，并利用其地下批发网络进行配送，从而成为“假、私、非〞卷烟流通的一个重要环节。低价倾销，冲击卷烟市场。烟酒商店在囤积紧俏卷烟的同时，也购入了大量非畅销卷烟。为了减少库存积压，加快资金周转，这些烟酒商店就以低于零售指导价甚至低于进价进行倾销，造成卷烟价格的不正常波动，给卷烟品牌培育造成不利影响。

③食杂店、便利店业态a.经营现状从数量上看，食杂店、便利店是卷烟零售户的主体局部。中低档卷烟的需求量大，农村市场的食杂店、便利店更是以四、五类卷烟为主。卷烟零售在经营范围占有一定地位，但销量很少，依赖性不强，利润期望值不高。目标顾客以周边居民为主，辐射范围很小，对商业信誉有一定重视。

b.存在问题从卷烟经营大户手中购置紧俏的低档卷烟，受到大户一定程度的控制，成为地下批发网络的零售终端。销售非法渠道的低档卷烟或者假冒卷烟。由于局部农村消费者对卷烟价格的敏感度较高，而对卷烟质量的要求却很低，农村的食杂店、便利店多有摆卖假冒商标卷烟和非法渠道“小杂烟〞的现象。局部还存在无证经营现象。〔3〕分析新型零售业态的开展变化对专卖管理的影响，并采取的相应对策①新型零售业态的开展变化对专卖管理的影响a.对专卖辖区管理的方式提出了新课题。新型零售业态中的超市等零售业态具有统一组织、统一管理、统一要求、统一考核的企业管理模式，它们要求由总部统一集中进货，而烟草专卖辖区管理要求各零售业态一店一证，辖区供货，而且不得跨辖区货源流动。这就与那些新型的零售业态在一定程度上产生了矛盾，给专卖管理带来了新的研究课题。b.烟酒商店的扩张给专卖管理带来了新考验。烟酒商店等新型零售业态开展速度很快，它们在一定程度上控制着中小零售业态，向他们提供假冒卷烟、走私烟或是低于烟草公司批发价格的卷烟，是不标准经营根源。对卷烟市场价格的稳定存在潜在威胁，对这些专卖店的标准与调控将成为专卖管理的新考验。c.新型零售业态中的超市、烟酒商店等零售业态，由于让利促销、清理库存或是对非渠道卷烟的处理过程中，会对烟草公司卷烟批发价格产生潜在的威胁，从而对卷烟的市场价格产生影响，甚至会控制市场价格，给专卖管理带来一定的困难。d.对烟草行业的市场批发商主导地位有潜在威胁。新型零售业态中的超市、尤其是大型连锁超市、连锁经营的便民店等零售业态网点众多、布局合理、在商品价格上有强大的低价竞争能力、并且拥有自身的物流体系，专卖管理体制一旦放开，大型零售业态必然成为我们与国际烟草供给商之间竞争的主要对象，因此，它们的开展变化会对烟草行业的市场批发商的主导地位产生潜在威胁。③进一步标准内部经营行为。烟酒商店之所以成为假、私、非卷烟销售的温床和我们内部经营的不标准有着一定的联系。在货源分配、供给上要进一步加强标准，坚决杜绝依靠卖大户完成销售任务的旧观念，尽可能的合理分配货源，以满足中小零售业态对各类卷烟的需求。④加强零售许可证的管理。新型零售业态的开展变化要求专卖管理要在合理布局的前提下，根据有利于稳定、有利于经营、有利于市场管理的条件加强零售许可证的管理。要坚持零售许可证的辖区发放与管理，禁止跨越辖区进行卷烟经营；要实行“一店一证〞，连锁超市或其它连锁店要分辖区办理零售许可证，不得“多店一证〞；对烟酒商店的零售许可证办理工作要严格审查，对其数量与分布进行限制；符合发证要求的零售户，要及时依申请发给零售许可证；对那些不具备办证资格的无证户要向他们说明不予办理的原因，说服他们不要违法经营；对那些拒不听劝，违法经营的无证户要坚决予以取缔。⑤加强研究，及时掌握各业态的变化。随着新型零售业态的不断开展变化下，卷烟零售行业已经形成了多层次、多渠道的卷烟零售市场，这种变化对烟草公司的营销策略和市场管理不断带来影响。因此要对各种零售业态的实际情况进行充分的调查研究，及时掌握各种零售业态的变化，并根据变化的情况对市场状况作出客观分析，从而进一步建立健全专卖管理运作模式，牢牢掌握烟草市场的主动权，切实维护国家利益和消费者的利益。二、进出口环节的监管〔一〕进出口环节根本知识〔二〕进出口环节的监管要求1．对烟草专卖品进口环节的监管要求[案例11]2．对烟草专卖品出口环节的监管要求我国烟草专卖品的出口除了要遵循国家关于商品出口的相关规定外，还要符合烟草专卖管理的相关规定。〔1〕对卷烟出口环节的监管要求。〔2〕对闲置烟草专用机械出口的监管要求〔3〕对烟叶进出口监管要求本章思考题：1.如何制订市场检查方案？2.如何制订联合执法检查方案？3.如何应用市场管理信息？4.如何应用卷烟零售户业态信息？5.如何对进出口环节进行监管？第三章案件查办学习要点：1.情报的利用2.调查取证方案的制订3.证据的审查与使用4.听证的程序5.涉烟刑事案件的移送第一节案件调查案件调查工作能否顺利进行，不仅取决于调查的方法技巧，还取决于对情报信息的利用，以及在调查前进行认真细致的研究部署，本节将结合涉烟案件的调查情况，重点介绍情报的利用和调查取证方案的制订。一、情报的利用〔一〕情报利用的概念和意义情报利用，是情报工作的目的和归宿，是实现情报价值，发挥情报作用的过程。研究掌握情报利用的根本规律，提高情报利用的水平，是做好情报工作，实现情报工作效益的前提，也是提高整个调查工作水平的重要组成局部。通过利用情报这一环节，一方面可以考核情报的质量，一方面可以检验办