银行从业资格考试常见题（含答案及解析）

银行从业资格考试常见题（含答案及解析）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、下列属于个人汽车贷款中应警惕的操作风险的是（）O

A、贷后管理与贷款规模不匹配

B、国家关于汽车行业发展的政策调整

C、借款人失去收入来源而丧失还款能力

【参考答案】：A

【解析】：市场利率变化属于市场风险，国家关于汽车行业发展的

政策调整属于政策性风险，借款人丧失还款能力属于信用风险。故选Ao

2、商业银行对项目的组织机构条件进行评估，就是要了解与项目

实施有关的机构现状，并提出加强和改善的建议以保证项目目标的实现。

项目的组织机构不包括（）。

A、项目的经营机构

B、项目的实施机构

C、项目的审批机构

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】项目组织机构包括：①项目实施机构；②项目经营机构；

③项目协作机构。

3、通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥

补过去贷款合同不足的是OO

A、诚信申贷原则

B、全流程管理原则

C、协议承诺原则

【参考答案】：C

【解析】：整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力

和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则

通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷

款合同的不足。

4、商业银行不得将同业拆入资金用于（）o

A、发放固定资产贷款或投资

B、解决临时性周转资金的需要

C、弥补联行汇差头寸的不足

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行法》第四十六条规定，同业拆借，应当遵守

中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投

资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到

期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的

不足和解决临时性周转资金的需要。

5、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为核心

资金，为贷款提供金融来源。

A、平均存款

B、期望存款

C、期望贷款

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款

作为核心资金，为贷款提供金融来源。

6、（）作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。

A、监管部门

B、评级机构

C、审计师

【参考答案】：B

【解析】：评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正

的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选

择与资金安全性高的金融机构开展业务。

7、下列有关商业银行业务管理规定的说法中，不正确的是()o

A、商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账

B、商业银行对分支机构应当进行经常性的稽核和检查监督

C、商业银行可以在法定的会计账册外另立会计账册

【参考答案】：C

【解析】：D项，商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以

及银监会的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度，不得在法定

的会计账册外另立会计账册。

8、某商业银行2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额

准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额

为2138亿元，则该银行人民币超额准备金率为()o

A、2.53%

B、2.15%

C、1.78%

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。人民币超额准备金率一(在中国人民银行超

额准备金存款+库存现金)：人民币各项存款期末余额

X100%=(46+8)4-2138X100%比2.53%。

9、关于风险救助，下列说法不正确的是()o

A、是针对有问题的银行机构采取的救助性措施

B、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带

有一定强制性或监控性的措施

C、其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化

解风险，防止风险进一步扩大和恶化

【参考答案】：B

【解析】：C项，风险的纽正性措施可分为两类：一类是建议性或

参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。

10、中国农业银行的“金钥匙”助学贷款和中国建设银行的“圆梦”

助学贷款等都属于()o

A、出国留学贷款

B、商业助学贷款

C、贫困学生生活补助

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】本题考查商业助学贷款。

11、下列情形中。不会引起短期现金需求的是OO

A、短期的存货周转率下降

B、重置部分固定资产

C、季节性营运资本投资增长

【参考答案】：B

【解析】：解析：重置或改进部分固定资产需要从公司的内部和外

部进行融资，并且由于这种支出属于资本性支出，因此是长期融资，故

只有C符合题意。

12、对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为()。

A、中小企业

B、民营企业

C、业主制企业

【参考答案】：C

【解析】：业主制企业是由一个自然人投资设立，财产为投资者个

人所有，投资者以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体，作

为个人独资企业，它对商业银行产品需求与个人客户有相似之处。

13、个人汽车贷款中“间客式”运行模式的贷款流程为()o①客

户选车②与经销商签订购买合同③客户准备所需资料④银行在经销商或

第三方的协助下做资信情况调查⑤银行审批、放款⑥客户提车

A、③①⑤②④⑥

B、①③②④⑤⑥

C、⑤④②③①⑥

【参考答案】：B

【解析】：本题考查“间客式”个人汽车贷款模式的贷款流程一选

车一准备所需资料一与经销商签订购买合同一银行在经销商或第三方的

协助下做资信情况调查一银行审批、放款一客户提车。

14、在某客户提供的个人资产负债表中，现金为5万元，活期存款

为20万元，流动资产为90万元，股票为180万元，基金为50万元，

主要住房为280万元，汽车为20万元，租金支出为8万元，税务支出

为3万元，保险费为20万元，主要住房贷款为120万元，则该客户的

净资产为O万元。

A、494

B、525

C、404

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】净资产=资产一负债=5I20I90I180I50I280I20-8

一3一20—120=494万元。

15、流动性缺口是指()o

A、60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差

额

B、90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差

额

C、90天内到期的流动性负债减去90天内到期的流动性资产的差

额

【参考答案】：B

【解析】:根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，

流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产

X100%o流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流

动性负债的差额。

16、现行的5年期以下(含)的公积金个人住房贷款利率是()o

A、3.33%

B、4.86%

C、5.31%

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】本题考查公积金个人住房贷款的利率。现行的公积金个人

住房贷款利率：5年期以下(含)为3.33%,5年期以上为3.87%。

17、就投资而言，投资项目的优劣可以用收益和风险来衡量，下列

指标可以用来衡量项目优劣的是()O

A、方差

B、预期收益率

C、变异系数

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】收益可以用持有期收益率和预期收益率来衡量，风险通常

可以用标准差和方差进行衡量。单纯的考虑收益和风险，不能评估某项

投资的优劣。变异系数(CV)描述的是获得单位的预期收益必须承担的

风险。变异系数越小，投资项目越优。D项符合题意。

18、为了获取盈利，商业银行在正常范围内可以建立()的资产负

债期限结构。

A、借短贷短

B、借长贷短

C、借短贷长

【参考答案】：C

【解析】：商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷

长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可

控性较强的流动性风险。

19、借款人用公积金个人住房贷款建造、翻建、大修住房的，贷款

额度不超过所需要费用的()0

A、60%

B、80%

C、90%

【参考答案】：A

【解析】：本题考查公积金个人住房贷款的额度。借款人用公积金

个人住房贷款建造、翻建、大修住房的，贷款额度不超过所需要费用的

60%o

20、在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进

行分析，下列属于流动负债的是Oo

A、汽车贷款

B、住房抵押贷款

C、信用卡贷款

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】信用卡贷款的还款期限一般不超过1年，属于流动负债项

目。

21、不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加

流动性风险，这反映了商业银行()之间的关系。

A、流动性风险与信用风险

B、流动性风险与操作风险

C、流动性风险与战略风险

【参考答案】：A

【解析】：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅

上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，如越来越多的贷款发

放给高风险人群。

22、《汽车贷款管理办法》与《汽车消费贷款管理办法(试点办

法)》的不同点不包括()O

A、调整了贷款人主体范围

B、减少了贷款购车的品种

C、扩大了贷款购车的品种

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】《汽车贷款管理办法》与《汽车消费贷款管理办法(试点

办法)》有很大不同，主要有以下几点：首先.调整了贷款人主体范围；

其次，细化了借款人类型；最后，扩大了贷款购车的品种。另外《汽车

贷款管理办法》还明确规定，购车人在购买二手车时也可以申请贷款。

23、全面的风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组

织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

A、市场风险

B、战略风险

C、法律风险

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险

并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

24、下列()不属于信用风险管理领域相关制度指引。

A、《贷款通则》

B、《商业银行风险监管核心指标(试行)》

C、《项目融资业务指引》

【参考答案】：B

【解析】：C项，《商业银行风险监管核心指标(试行)》属于其

他风险管理领域相关制度指引。

25、中国人民银行可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和

方式，但贷款的期限不得超过()O

A、6个月

B、36892

C、37257

【参考答案】：B

【解析】：中国人民银行为执行货币政策，运用存款准备金、利率、

再贴现等货币政策工具时，可以规定具体的条件和程序，可以决定对商

业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过一年。

26、信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。对

企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、()、产品信誉等的评估。

A、企业还款记录

B、经济活动信誉水平

C、经济合同履约信用

【参考答案】：C

【解析】：对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、经济合

同履约信用、产品信誉等的评估。企业借贷信用的评价通过贷款按期偿

还率、还本付息率等指标来评价。经济合同履约信用的评价主要通过经

济合同履约率这一指标来分析。

27、要使银企合作协议具有法律效力，应以()来对待其中的贷款

安排。

A、借款合同

B、附加条款

C、独立合同

【参考答案】：A

【解析】：由于银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书

性质，如果要求此协议具有法律效力，对其中的贷款安排应以借款合同

来对待。

28、商用房贷款操作风险的主要内容不包括()o

A、借款人还款能力变化风险

B、贷款签约和发放中的风险

C、贷款受理、调查、审查、审批风险

【参考答案】：A

【解析】：商用房贷款操作风险的主要内容包括：①贷款受理和调

查中的风险；②贷款审查与审批中的风险；③贷款签约与发放中的风险;

④贷款支付管理中的风险；⑤贷后管理中的风险。A项借款人还款能力

变化风险属于信用风险的范畴。故选A。

29、下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是()o

A、风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

B、风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击

达到目的

C、商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和

绩效考核，才会逐渐形成良好的风险文化

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是

一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化,

要加强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立

管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。

只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，严格要求员工遵守，并

辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛

围。

30、商业银行信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、

销三方面分析客户经营状况，下列对客户供应阶段分析中，不正确的是

()o[2010年5月真题]

A、进货渠道分析可以从四方面着手：有无中间环节、供货地区的

远近、运输方式、进货资质

B、付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货

交易采购说明其资信较高

C、客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商

一般较为可靠

【参考答案】：B

【解析】：付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如

果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交

易；反之，供货商只接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。付款条件不

仅影响到客户的财务费用和资金周转，而且关系到买卖双方的交易地位。

31、我国划分货币层次的标准是()o[2015年10月真题]

A、收益性

B、流动性

C、风险性

【参考答案】：B

【解析】：现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、

M1和M2三个层次。其中，M0指流通中的现金，M1被称为狭义货币，

M2被称为广义货币。

32、根据我国《合同法》的规定，下列对格式条款理解不正确的是

()。

A、格式条款和辛格式条款不一致时.应采用格式条款

B、订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义

务

C、对格式条款的理解发生争议的.应当按照通常理解予以解释

【参考答案】：A

【解析】：格式条款和非格式条款不一致时，应采用非格式条款。

33、内部控制的目标不包括()o

A、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

B、明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、

责任、利益形成的相互制衡关系

C、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

【参考答案】：B

【解析】：C项是内部控制的具体内容之一。除ABD三项，内部控

制的目标还包括确保风险管理体系的有效性。

34、以下关于个人消费贷款的说法中，不正确的是（）o

A、个人汽车贷款所购车辆按用途可以划分为自用车和商用车

B、国家助学贷款是由国家指定的商业银行面向公办高等学校经济

确实困难的本专科学生（含高职学生）、研究生以及第二学士学位学生发

放的贷款

C、个人消费额度贷款在额度有效期内，客户可以随时向银行申请

使用

【参考答案】：B

【解析】：国家助学贷款是由国家指定的商业银行面向在校的全日

制高等学校经济确实困难的本专科学生（含高职学生）、研究生以及第二

学士学位学生发放的，用于帮助他们支付在校期间的学费和日常生活费,

并由教育部门设立“助学贷款专户资金”给予财政贴息的贷款。可见国

家助学贷款并没有要求只能对公办院校学生发放，全日制高等学校学生

即可。

35、保险公司核保时应对投保产品的适合性、投保信息、签名等情

况进行复核，（）不属于不得承保的情况。

A、发现产品不适合

B、客户无投保意愿

C、签名模糊

【参考答案】：C

【解析】：保险公司核保时应对投保产品的适合性、投保信息、签

名等情况进行复核，发现产品不适合、信息不真实、客户无投保意愿等

问题不得承保。

36、如果客户在银行有3笔金额分别为1000万元、500万元、500

万元的贷款，则该客户在银行有（）O

A、三个客户评级，一个债项评级

B、一个客户评级，一个债项评级

C、一个客户评级，三个债项评级

【参考答案】：C

【解析】：根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户

信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

37、个人贷款客户定位主要包括（）。

A、合作单位定位、银行自身定位

B、合作单位定位、贷款客户定位

C、银行自身定位、银行营销定位

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】对个人贷款客户的准确定位不仅是个人贷款产品营销的需

要，也是个人贷款风险控制的需要。个人贷款客户定位主要包括合作单

位定位和贷款客户定位两部分内容。

38、宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列表述正确的

是（）。

A、偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求，造成相应的资产

价格上涨

B、在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹

C、法定存款准备金率下调，有助于刺激投资理财需求增长

【参考答案】：c

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长、支持资产价格

上升；相反，紧缩的货币政策则会抑制投资需求，导致利率上升和金融

资产价格下跌。法定存款准备金率下调属于宽松的货币政策。

39、下列各项中，不属于中国银监会《商业银行压力测试指引》中

第九条规定的市场风险的压力测试内容的是()O

A、市场上资产价格出现不利变动

B、基准利率出现有利于银行的情况

C、利率重新定价缺口突然加大

【参考答案】：B

【解析】：除ABD三项外，中国银监会《商业银行压力测试指引》

中第九条规定的市场风险的压力测试内容还包括:①基准利率出现不利

于银行的情况；②收益率曲线出现不利于银行的移动；③附带期权工具

的资产负债，其期权集中行使可能为银行带来损失等。

40、商业银行贷款应实行()的贷款管理制度。

A、审贷一体、集中审批

B、审贷分离、分级审批

C、审贷一体、分级审批

【参考答案】：B

【解析】：《商业银行法》第三十五条规定，商业银行贷款，应当

实行审贷分离、分级审批的制度。

41、通常，股价的变化要()发行公司盈利的变化。

A、先于

B、滞后于

C、无法确定

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】通常股价的变化要先于盈利的变化，股价变动程度也要大

于盈利的变动程度。

42、下列各项中，属于违反用工法的是()o

A、咨询业务

B、产品瑕疵

C、性别及种族歧视事件

【参考答案】：C

【解析】：违反用工法是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健

康或安全方面的法规或协议等，造成个人工伤赔付或因歧视及差别待遇

事件导致的损失，表现在劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件

三个方面。

43、下列关于代理的表述，错误的是()o

A、第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止

还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人和行为人负连带

责任

B、没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，无论何种

情况，被代理人均不用承担民事责任

C、公民、法人可以通过代理人实施民事法律行为

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有

经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。

44、贷款合规性调查不包括()

A、核查借款人的法人资格

B、对需要董事会决议同意借款或担保的，信贷人员应调查认定董

事会同意借款、担保决议的真实性、合法性、有效性

C、调查贷款人的信誉度

【参考答案】：C

【解析】：贷款的合规性调查内容应包括：①认定借款人、拒保人

合法主体资格公司业务人员应仔细核查借款人的法人资格、借款资格，

营业执照的有效期、真实性及当年是否办理了年检手续，贷款卡的有效

期及当年是否办理了年审手续以及近期是否发生内容变更、名称变更、

注销、作废等情况(可通过银行信贷登记咨询系统查询借款人的有关信

息)；②认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、

签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、

期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件：③对须董事

会决议同意借款或担保的，信贷

45、商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为()o

A、产品项目

B、产品线

C、产品组合

【参考答案】：C

【解析】：商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合为

产品组合。A项产品项目是某个特定的个体银行产品；B项产品类型是

产品线中各种可能的种类；C项产品线是指具有高度相关性的一组银行

产品。

46、下岗失业人员小额担保贷款非微利项目的小额担保贷款，()o

A、不享受财政贴息

B、享受财政全额贴息

C、视具体情况而定

【参考答案】：A

【解析】：根据相关规定，下岗失业人员小额担保贷款非微利项目

的小额担保贷款，不享受财政贴息；微利项目小额担保贷款，享受财政

全额贴息，但逾期、延长期限内不贴息。

47、()负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

A、股东大会

B、监事会

C、董事会

【参考答案】：C

【解析】：董事会自责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部

控制体系，所以D项正确。

48、某企业2002年12月30日购入一台不需安装的设备，已交付

生产使用，原价50000元，预计使用5年，预计净残值2000元，若按

年数总和法计提折旧，则第三年的折旧额为()o[2010年5月真题]

A、9600元

B、12800元

C、6400元

【参考答案】：C

【解析】：按年数总和法计提折旧，年折旧率二(折旧年限-已使用

年限)♦[折旧年限X(1+折旧年限)4-2]=(5-3)4-[5X(1+5)

+2]=2/15;年折旧额二(固定资产原值-预计净残值)X年折旧率二

(50000-2000)X(2/15)=6400(元)。

49、早期银行贷款的特点是()。

A、利息高，规模大

B、利息高，规模小

C、利息低，规模小

【参考答案】：B

【解析】：早期银行贷款利息很高、规模不大，不能满足资本主义

工商业的需要。

50、假设借款人内部评级1年期违约概率为0.05%,则根据《巴

塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为()o

A、0.05%

B、0.03%

C、0.020A

【参考答案】：A

【解析】：《巴塞尔新资本协议》规定违约概率被定为借款人内部

评级1年期违约概率与0.03%相比的较高者，故正确答案为Ao

51、经贷款人同意，1年以上的个人贷款，展期期限累计最长可达

()O

A、10年

B、展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的

最长贷款期限

C、展期期限累计不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限

【参考答案】：B

【解析】：经贷款人同意，个人贷款可以展期。1年以内(含)的

个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限；1年以上的个人贷款，

展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款

期限。

52、当某项目的累计净现值大于零时，其内部收益率()o

A、可能等于设定折现率

B、一定等于零

C、一定大于设定折现率

【参考答案】：c

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】净现值法是将未来所有现金流量贴现为现在的价值，与项

目的初始投资支出进行比较，所得差值为累计净现值。内部收益率是指

项目实施后预期未来税后净现值流量的现值与初始投资相等的贴现率，

即使项目的净现值等于零的贴现率。因此当方案的累计净现值大于零时,

其内部收益率必然要大于使项目的净现值等于零时而设定的折现率。

53、在初级内部评级法和高级内部评级法下，银行均可以自行估计

的参数是OO

A、违约概率

B、有效期限

C、违约损失暴露

【参考答案】：A

【解析】：初级内部评级法下，银行自行估计违约概率，但要根据

监管部门提供的规则计算违约损失率、违约风险暴露和期限。高级内部

评级法下，银行可自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期

限。

54、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年

末付款100元，若利率为10%,则二者在第三年年末时的终值相差()o

A、33.1

B、133.1

C、13.31

【参考答案】：A

【解析】：A方案在第三年年末的终值为：100X[(1+10%)3+

(1+10%)2+(1+10%)]=364.1(元)，B方案在第三年年末的终值

为：100义[(1+10%)2+(1+10%)+1]=331(元)，二者的终值相差

为：364.1-331=33.1(元)。

55、不引进警兆自变量，只通过警素指标的时间序列变化规律来预

警风险的方法称为（）。

A、橙色预警法

B、红色预警法

C、黑色预警法

【参考答案】：C

【解析】：黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间

序列变化规律，即循环波动特征。

56、（）是指以非法占有为目的，采取虚构事实或者隐瞒真相的方

法，非法向社会公开募集资金数额较大的行为。

A、信用证诈骗罪

B、集资诈骗罪

C、违法发放贷款罪

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐

瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。

57、客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾

问服务，一般产品销售和服务人员应（）o[2012年6月真题]

A、将客户移交理财业务人员

B、拒绝客户的提问

C、主动为客户解答

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条

规定，商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员

的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问

意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相

关个人理财顾问服务，一般产品销售人员和服务人员应将客户移交理财

业务人员。

58、个人贷款业务区别于公司贷款业务的重要特征是()。

A、个人贷款的利率明显高于公司贷款

B、个人贷款的品种较多、用途较广

C、个人贷款业务与公司贷款业务的主体特征不同

【参考答案】：C

【解析】：个人贷款业务是以主体特征为标准进行贷款分类的一种

结果，即借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人，这也是

与公司贷款业务相区别的重要特征。故选及

59、商业银行从事境内黄金期货交易业务，通过我国期货行业认可

的从业资格考试合格人员不少于()人。

A、1

B、3

C、4

【参考答案】：C

【解析】：商业银行从事境内黄金期货交易业务.通过我国期货行

业认可的从业资格考试合格人员不少于4人。

60、若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为

()。

A、表外项目已承诺未提取金额

B、表外项目已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额

C、表内项目已提取金额+信用转换系数义已承诺未提取金额

【参考答案】：B

【解析】：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目和表外

项目的风险暴露总额。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项

目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取金额+信用转换系

数X已承诺未提取金额。

二、多项选择题（共20题，每题2分）

1、在对借款申请人提交的借款申请书及申请材料进行初审时，贷

款受理人应主要审查借款申请人的主体资格及借款申请人所提交材料的

（）O

A、真实性与完整性

13、完整性与规范性

C、完整性与合理性

【参考答案】：B

【解析】：贷款受理人应对借款申请人提交的借款申请书及书面材

料进行初审，主要审查借款申请人的主体资格及借款申请人所提交材料

的完整性与规范性。如果借款申请人提交材料不完整或不符合材料要求

规范，应要求申请人补齐材料或重新提供有关材料。

2、个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承

担的是（）。

A、理财顾问服务

B、保本浮动收益理财计划

C、非保证收益理财计划

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第八条的规

定，在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管

理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。

3、在当前我国央行利率政策条件下，当商业银行发生流动性风险

时，可以借助多种渠道弥补现金流量不足，但最不可能采用的方式是

()o[2012年10月真题]

A、寻求央行紧急支援

B、使用法定准备金

C、提高利率以吸收存款

【参考答案】：C

【解析】：流动性应急计划包括:①危机处理方案；②弥补现金流

量不足的工作程序，备用资金的来源包括未使用的信贷额度，以及寻求

中央银行的紧急支援等。我国存款利率是法定的，商业银行不能自行提

司O

4、个人汽车贷款合同可能会出现变更，变更的内容不包括()o

A、提前还款

B、贷款金额调整

C、还款方式变更

【参考答案】：B

【解析】：本题考查个人汽车贷款的合同变更。个人汽车贷款的合

同变更包括提前还款、期限调整、还款方式变更。

5、资产收益率的不确定性就是风险的集中体现，而风险的大小可

以由未来收益率与预期收益率的偏离成都来反映。假设资产的未来收益

率有n种可能的取值rl,r2,rn,每种收益率对应出现的概率为

pi,收益率r的第i个取值的偏离程度用[ri-E(R)]2来计算，则资

产的方差Var(R)为()。

A、A

B、C

C、D

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】考核方差的概念。资产收益率的不确定性就是风险的集中

体现，而风险的大小可以由未来收益率与预期收益率的偏离程度来反映。

假设资产的未来收益率有n种可能的取值门，r2,…，rn,每种收益

率对应出现的概率为Pi,收益率r的第i个取值的偏离程度用[ri-E

(R)]2来计量，则资产的方差Var(R)为：

6、银行一般把()作为项目评估的重点。

A、借款企业财务状况

B、项目还款能力

C、项目技术性

【参考答案】：B

【解析】：在贷款项目中，银行最关心的就是借款企业的财务状况

和项目的效益情况，一般把贷款项目的还款能力作为评估重点。

7、我国的国有商业银行目前开展经营活动的主要目的是()o

A、获取利润

B、执行国家政策

C、促进社会经济发展

【参考答案】：A

【解析】：我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，

以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。

8、商业银行精确计提市场风险资本的前提和基础是()o

A、正确划分银行账户与交易账户

B、正确划分表内业务和表外业务

C、建立完善的内部控制体系

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】资产分类(即银行账户与交易账户的划分)是商业银行实

施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

9、下列不属于银行进行市场环境分析的意义的是()o[2009年

10月真题]

A、有利于把握宏观形势

B、有利于发现商业机会

C、有利于改善公司治理

【参考答案】：C

【解析】：除ABC三项外，银行进行市场环境分析还有利于规避市

场风险、有利于把握行业发展趋势。

10、债权人在()年内未行使撤销权的，撤销权消灭。

A、1

B、3

C、5

【参考答案】：C

【解析】：根据《合同法》第七十五条规定，撤销权自债权人知道

或者应当知道撤销事由之日起1年内行使。自债务人的行为发生之日起,

5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

11、可能影响商业银行声誉的事件不包括()O

A、流动性恶化

B、国家监管政策变化

C、由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化

【参考答案】：B

【解析】；可能影响商业银行声誉的事件不包括国家监管政策变化。

A、B、D三项均包括。故选C。

12、银监会借鉴境外理财监管法规经验，吸收现行规定中关于()

环节的相关规定，并结合商业银行理财业务最新发展情况等因素的基础

上正式发布了《商业银行理财产品销售管理办法》。

A、销售管理

B、推介管理

C、兑付管理

【参考答案】：A

【解析】：借鉴境外理财监管法规经验，2011年8月28日，银监

会公布了《商业银行理财产品销售管理办法》，在总结银监会过去有关

理财产品销售管理相关规定的基础上，结合近年来理财业务出现的新情

况，对理财产品销售业务流程及宣传销售文本提出了较多新的监管要求,

并将取代原有理财业务监管文件中与其不一致的规定。

13、中长期贷款中项目立项文件包括()o

A、专项贷款的规模已经落实的证明文件

B、资金来源落实的证明文件

C、原辅料供货协议或来源证明

【参考答案】：A

【解析】：解析：

B、C、D三项属于中长期贷款中项目配套文件包括的内容。

14、银行监管规定，商业银行总行经银监会批准设立，业务范围经

银监会批准后OO

A、其分支机构的设立和分支机构业务的开办均需经银行业监管机

构批准

B、其分支机构的设立需经银行业监管机构批准，而分支机构业务

的开办只需经其总行授权

C、其分支机构只需经其总行批准即可设立，而分支机构业务的开

办需经银行业监管机构批准

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】《商业银行法》第11条规定，设立商业银行，应当经国

务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批

准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位

不得在名称中使用“银行”字样。第19条规定，商业银行根据业务需

要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国

务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构,

不按行政区划设立。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应

当按照规定拨付与

15、最适合长期投资的融资方式为()o

A、发行债券

B、股权性融资

C、商业信用

【参考答案】：B

【解析】：长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此最适当

的融资方式是股权性融资。

16、以下属于财务评价基本报表的是()o

A、流动资金估算表

B、总成本费用估算表

C、借款还本付息表

【参考答案】：C

【解析】：解析：常识题

17、建立在劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系等特定基础法

律关系之上的代理是()O

A、指定代理

B、委托代理

C、无权代理

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】委托代理一般是建立在特定的基础法律关系之上，可以是

劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，其中多数是合同关系。

18、商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人

员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供()o:2013

年11月真题］

A、理财投资咨询顾问意见、销售理财计划

13、业务办理服务

C、业务引导和办理

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条

的规定，商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人

员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾

问意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供

相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业

务人员。

19、银行就逾期贷款向仲裁机关申请仲裁的时效为()o

A、1年

B、3年

C、5年

【参考答案】：A

【解析】：银行就逾期贷款向仲裁机关申请仲裁的时效为1年。

20、下列关于金融市场的表述，错误的是()o

A、第三市场具有限制少、成本低的优点

B、第三市场又称为流通市场

C、第四市场在交易过程中没有经纪人的介入

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场

即为二级市场，又称流通市场。它是进行股票、债券和其他有价证券买

卖的市场。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、二八定律指的是把80%的时间放在20%最紧急的事情上。()

【参考答案】：错误

【解析】：二八定律适用于生活工作中的很多事情。在工作上，理

财师应当集中时间精力去完成重要艰巨的工作，即把80%的时间放在

20%最重要的事情上。

2、商业银行只要时刻坚持审慎、稳健的原则，以客户利益为先，

就可以将理财资金投资于结构过于复杂的金融产品。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理

有关问题的通知》的规定，商业银行应坚持审慎、稳健的原则对理财资

金进行投资管理，不得投资于可能造成本金重大损失的高风险金融产品,

以及结构过于复杂的金融产品。

3、国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边债

权债务的过程和方法。()

【参考答案】：错误

【解析】：国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫

双边或多边债权债务的过程和方法。

4、黄金T+D业务中交割的时间一般限制在三个月左右。()

【参考答案】：错误

【解析】：黄金T+D业务中没有交割的时间限制，持仓多久均可，

由投资者自己把握，不必像期货那样到期后无论价格多少必须交割，可

以大大减少投资者的操作成本。

5、任何情况下商业银行都不能只持有一种重要货币来匹配所有的

外币债务。()

【参考答案】：错误

【解析】：如果商业银行认为某种外币是其最重要的对外支付和结

算工具，占有绝对比例，则可以选择以绝对方式匹配其外币债务组合，

即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债务，不持有或尽可能少持有

其他外币资产，以降低外币流动性管理的复杂程度。

6、商业银行能够有效运用计量模型来正确评价自身的风险一收益

水平，被认为是商业银行长期发展的一项核心竞争优势。O

【参考答案】：正确

【解析】：商业银行能够有效运用计量模型来正确评价自身的风险

一收益水平，被认为是商业银行长期发展的一项核心竞争优势。

7、个人住房贷款中，贷款人应开展风险评价工作，以分析借款人

现金收入为基础，采取定性和定量分析方法，全面动态地进行贷款审查

和风险评估。