贷款担保审批管理制度

贷款担保审批管理制度一、总则（一）目的为规范公司贷款担保审批行为，有效防范担保风险，确保公司资产安全，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司为内部各部门、下属子公司及其他相关单位提供贷款担保的审批管理活动。（三）基本原则1.合法性原则：担保行为必须符合国家法律法规及相关政策的规定。2.风险可控原则：充分评估担保风险，确保担保风险在公司可承受范围内。3.审慎性原则：对担保事项进行全面、深入、细致的审查，审慎做出担保决策。4.统一管理原则：公司所有贷款担保审批活动统一归口管理，确保流程规范、标准一致。二、担保业务流程（一）担保申请1.申请单位应向公司提交正式的担保申请书，内容包括但不限于被担保单位基本情况、贷款金额、贷款用途、还款来源、担保方式、担保期限等。2.同时，申请单位需提供被担保单位的营业执照、公司章程、财务报表、贷款合同草案等相关资料。（二）初步审查1.公司风险管理部门收到担保申请后，对申请资料进行形式审查，核实资料的完整性、真实性和合规性。2.对被担保单位的主体资格、经营状况、财务状况等进行初步调查评估，分析其还款能力和信用状况。（三）风险评估1.风险管理部门会同财务部门、法务部门等相关部门，对担保项目进行全面风险评估。2.评估内容包括但不限于担保风险敞口、反担保措施的可行性、对公司财务状况的影响等。3.根据风险评估结果，出具风险评估报告，明确担保风险等级。（四）审批决策1.风险评估报告提交公司管理层或董事会审批。2.管理层或董事会根据风险评估报告、公司经营状况和发展战略等因素，做出是否提供担保的决策。3.对于重大担保项目，需经公司股东大会审议通过。（五）签订担保合同1.经审批同意提供担保后，公司与被担保单位、贷款银行签订三方担保合同。2.担保合同应明确各方权利义务、担保金额、担保期限、担保方式、违约责任等条款。（六）反担保措施落实1.根据担保风险评估情况，要求被担保单位提供有效的反担保措施。2.反担保措施包括但不限于保证、抵押、质押等方式。3.办理相关反担保手续，确保反担保措施合法有效、具有可执行性。（七）担保跟踪与监控1.建立担保跟踪与监控制度，定期对被担保单位的经营状况、财务状况、还款情况等进行跟踪检查。2.如发现被担保单位出现经营恶化、财务风险增加、逾期还款等情况，应及时采取风险预警措施，要求被担保单位采取整改措施或追加反担保措施。3.定期向公司管理层或董事会汇报担保跟踪与监控情况。（八）担保解除1.被担保单位按时足额偿还贷款本息后，担保责任解除。2.公司应及时办理担保解除手续，如注销抵押登记、返还质押物等。3.对担保项目进行总结评价，分析担保过程中的经验教训，完善担保审批管理制度。三、担保审批权限（一）公司管理层审批权限1.担保金额在[x]万元以下（含[x]万元）的担保项目，由公司管理层审批。2.公司管理层审批时，需参考风险管理部门的风险评估报告和相关部门的意见。（二）董事会审批权限1.担保金额超过[x]万元但在[x]万元以下（含[x]万元）的担保项目，由董事会审批。2.董事会审批时，应充分听取风险管理部门、财务部门、法务部门等相关部门的汇报，对担保项目进行全面审议。（三）股东大会审批权限1.担保金额超过[x]万元的担保项目，由股东大会审批。2.股东大会审批时，应按照《公司法》及公司章程的规定，履行相关程序，确保决策合法合规。四、担保风险评估（一）评估指标1.财务状况指标：包括资产负债率、流动比率、速动比率、盈利能力、偿债能力等。2.经营状况指标：包括经营业绩、市场竞争力、行业前景等。3.信用状况指标：包括信用评级、银行贷款记录、涉诉情况等。4.反担保措施指标：包括反担保方式的有效性、价值评估等。（二）评估方法1.定量分析方法：运用财务比率分析、现金流分析等方法，对被担保单位的财务状况进行量化评估。2.定性分析方法：通过对被担保单位的经营管理水平、市场竞争力、行业地位等方面进行定性分析，评估其经营状况和发展前景。3.综合评估方法：将定量分析方法和定性分析方法相结合，对担保项目进行全面、综合评估，确定担保风险等级。（三）风险等级划分1.低风险：担保风险敞口较小，被担保单位财务状况良好，经营稳定，信用状况优良，反担保措施可靠。2.中风险：担保风险敞口适中，被担保单位存在一定的财务风险或经营风险，信用状况一般，反担保措施基本有效。3.高风险：担保风险敞口较大，被担保单位财务状况较差，经营面临较大困难，信用状况不佳，反担保措施存在缺陷。五、反担保措施管理（一）反担保方式1.保证反担保：由第三方提供连带责任保证，确保在被担保单位不能履行债务时，承担相应的保证责任。2.抵押反担保：以被担保单位或第三方的不动产、动产等抵押物提供反担保，办理合法有效的抵押登记手续。3.质押反担保：以被担保单位或第三方的动产、权利等质押物提供反担保，办理合法有效的质押登记手续。（二）反担保措施评估1.对反担保措施的合法性、有效性、可执行性进行评估。2.评估抵押、质押物的价值、产权状况、市场变现能力等。3.对保证反担保的保证人资格、信用状况、代偿能力等进行审查。（三）反担保合同签订1.与反担保保证人签订保证反担保合同，明确保证责任、保证范围、保证期限等条款。2.与抵押人签订抵押反担保合同，明确抵押物的范围、抵押登记手续办理、抵押物处置等条款。3.与质押人签订质押反担保合同，明确质押物的范围、质押登记手续办理、质押物保管、质押物处置等条款。（四）反担保措施变更与解除1.如需变更反担保措施，应重新进行评估和审批，并签订相关变更协议。2.反担保责任解除后，应及时办理反担保措施的解除手续，确保公司权益不受损害。六、担保业务监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对担保业务进行审计监督，检查担保业务的审批流程、风险评估、反担保措施落实等情况。2.审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。（二）风险管理部门监控1.风险管理部门负责对担保业务进行日常监控，及时掌握被担保单位的经营状况、财务状况、还款情况等信息。2.如发现风险预警信号，应及时向公司管理层报告，并采取相应的风险控制措施。（三）定期检查与不定期抽查1.公司定期对担保业务进行全面检查，检查内容包括担保合同履行情况、反担保措施有效性、风险监控情况等。2.根据工作需要，不定期对担保业务进行抽查，及时发现和解决问题。（四）问题整改与责任追究1.对监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求责任单位限期整改。2.对因工作失误、违规操作等导致担保风险损失的，依法追究相关责任人的责任。七、信息披露（一）披露原则1.遵循真实、准确、完整、及时的原则，依法依规进行信息披露。2.确保公司股东、债权人及其他利益相关者能够及时、准确地了解公司担保业务情况。（二）披露内容1.担保金额、担保对象、担保期限、担保方式等基本信息。2.担保风险评估情况，包括风险等级、风险敞口等。3.反担保措施落实情况。4.担保业务的进展情况及对公司财务状况的影响。（三）披露方式1.在公司年度报告、中期报告