酒店现金收入管理制度

酒店现金收入管理制度总则制度目的本制度旨在规范酒店现金收入的管理流程，确保现金收入的安全、准确、及时入账，防止现金流失和舞弊行为，保障酒店的经济利益。适用范围本制度适用于酒店内所有涉及现金收入的部门和岗位，包括前台收银、餐厅收银、客房服务、商场部等。基本原则1.合法性原则：现金收入的管理必须符合国家法律法规的要求。2.准确性原则：确保每一笔现金收入都能准确记录和核算。3.安全性原则：采取有效措施保障现金的安全存放和运输。4.及时性原则：现金收入应及时缴存银行，不得截留、挪用。现金收入管理流程前台收银1.入住登记收款客人办理入住手续时，前台接待员应准确记录客人信息，并引导客人到收银台缴纳押金或预付房款。收银人员应认真核对客人的身份证件，确保信息准确无误。根据客人选择的房型和入住天数，计算应收押金或房款金额，并向客人收取现金、信用卡或其他支付方式。对于收取现金的情况，应使用验钞机进行验钞，确保现金真伪。开具押金收据或发票，注明收款金额、支付方式、收款日期等信息，并加盖酒店财务专用章。将一联押金收据或发票交给客人，另一联留存作为记账凭证。2.退房结算收款客人退房时，前台收银员应根据客人的消费记录，准确计算应收费用，包括房费、餐费、电话费、杂费等。与客人核对消费明细，确保客人无异议后，办理退房手续。退还客人剩余押金时，应收回押金收据原件，并开具退款凭证，注明退款金额、支付方式、退款日期等信息，由客人签字确认。对于客人使用信用卡支付的部分，应按照银行规定的流程进行操作，及时办理信用卡结算手续。对于客人以现金支付剩余费用的情况，同样应使用验钞机验钞，确保现金真伪，并开具收款收据。将当天退房客人的现金收入和信用卡结算单据进行整理、核对，确保账实相符。餐厅收银1.点餐收款餐厅服务员应及时将客人的点餐信息传递给收银台。收银人员根据点餐明细，计算应收餐费金额，并向客人收取现金、信用卡或其他支付方式。对于现金收款，应进行验钞，并开具收款收据，注明点餐内容、收款金额、支付方式、收款日期等信息，加盖餐厅收款专用章。将一联收款收据交给客人，另一联留存作为记账凭证。2.结账收款客人用餐结束后，餐厅服务员应引导客人到收银台结账。收银人员再次核对点餐明细和收款金额，确保准确无误。对于客人使用信用卡支付的情况，按照银行规定流程办理结算手续。对于现金支付的部分，进行验钞后结清账款，并开具发票，注明用餐信息、收款金额、支付方式、收款日期等内容，加盖餐厅发票专用章。将当天餐厅的现金收入和信用卡结算单据进行整理、核对，确保账实相符。客房服务1.小酒吧消费收款客房服务员每天定时检查客房小酒吧的使用情况，并填写小酒吧消费清单，记录客人消费的物品名称、数量、金额等信息。将小酒吧消费清单送到收银台，收银人员根据清单金额向客人收取现金或计入客人的房账。对于收取现金的情况，应开具收款收据，注明消费项目、金额、支付方式、收款日期等信息，加盖客房收款专用章。将一联收款收据交给客人，另一联留存作为记账凭证。2.其他服务收款客房服务员为客人提供额外服务（如加床、送洗服务等）后，应及时将服务内容和应收费用告知客人，并引导客人到收银台付款。收银人员按照规定收取现金或计入房账，并开具相应的收款凭证。商场部1.商品销售收款商场部销售人员应热情接待顾客，介绍商品信息，促成交易。顾客购买商品后，销售人员应准确记录商品名称、数量、单价、金额等信息，并开具销售小票，注明收款金额、支付方式、收款日期等内容，加盖商场收款专用章。将一联销售小票交给顾客，另一联留存作为记账凭证。对于现金收款，应进行验钞，并及时将现金缴存收银台。2.收款结算商场部收银员每天营业结束后，应将当天的销售小票进行整理、汇总，与库存商品进行核对，确保账实相符。根据销售汇总表，计算当天的现金收入金额，并与实际缴存的现金进行核对。将商场部的现金收入和其他支付方式的结算单据进行整理、核对，确保账实相符后，一并交予酒店财务部门。现金缴存与保管现金缴存1.缴存时间各部门收取的现金应于每天营业结束后及时缴存银行，不得留存过夜。如遇特殊情况（如银行下班时间较晚等），应在次日上午第一时间缴存银行。2.缴存方式现金缴存可采用直接送存银行或通过银行上门收款的方式进行。采用直接送存银行方式时，应由指定的专人负责将现金装入专用的现金袋，并在封口处加盖个人印章。填写现金交款单，注明收款单位、款项来源、金额等信息，确保交款单与现金袋内现金金额一致。将现金袋和现金交款单送至银行，在银行柜台办理现金缴存手续，并取得银行盖章确认的现金交款单回单。采用银行上门收款方式时，应提前与银行预约收款时间，并按照银行要求准备好现金和相关单据。银行上门收款人员到达后，双方应核对现金金额、清点现金，并在收款记录上签字确认。3.缴存记录各部门缴存现金时，应填写现金缴存记录表，详细记录缴存日期、缴存金额、缴存方式、银行名称、现金交款单号码等信息。现金缴存记录表应妥善保存，作为现金收入缴存的凭证，以备日后查询和核对。现金保管1.保管地点酒店应设置专门的现金保管区域，配备保险柜、防盗报警装置等安全设施，确保现金存放安全。现金保管区域应保持干燥、通风良好，避免现金受潮、发霉。2.保管人员现金保管应由专人负责，保管人员应具备良好的职业道德和责任心，经过专业培训，熟悉现金保管的相关规定和操作流程。保管人员不得兼任其他可能影响现金安全的工作岗位，如收银员、会计等。3.保管要求保险柜应设置密码和钥匙，密码和钥匙应分别由不同人员保管，不得将密码和钥匙告知他人。每天营业结束后，应将现金及时存入保险柜，并确保保险柜门关闭锁好。定期对保险柜进行检查和维护，确保保险柜正常使用，无安全隐患。保管人员应定期盘点库存现金，确保账实相符。如发现现金短缺或其他异常情况，应及时报告上级领导，并采取相应措施进行处理。现金收入的核算与监督核算1.每日核对各部门收银员每天营业结束后，应将当天的现金收入与相关的收款记录（如收款收据、销售小票等）进行核对，确保账实相符。编制现金收入日报表，详细记录当天各部门的现金收入金额、支付方式、收款笔数等信息，并签字确认。2.定期汇总酒店财务部门应定期（如每天或每周）对各部门的现金收入日报表进行汇总，编制酒店现金收入汇总表，反映酒店整体的现金收入情况。将现金收入汇总表与银行存款日记账、总账等进行核对，确保现金收入准确无误地计入财务账目。3.账务处理根据现金收入的核算结果，财务人员按照财务会计准则和酒店财务制度的要求，进行相应的账务处理。正确记录现金收入的来源、金额、时间等信息，确保财务报表能够真实、准确地反映酒店的经营状况和财务状况。监督1.内部审计酒店应定期（如每月或每季度）进行内部审计，对现金收入的管理情况进行全面检查。审计人员应审查现金收入的相关凭证、记录、报表等，核实现金收入的真实性、准确性、完整性，检查现金缴存和保管是否符合规定，是否存在违规操作和舞弊行为。根据审计结果，出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。2.财务监督酒店财务部门应加强对现金收入的日常监督，定期检查各部门现金收入的核算情况和缴存情况。对于发现的问题，应及时与相关部门沟通协调，要求其限期整改，并对整改情况进行跟踪检查。3.岗位监督各部门内部应建立相互监督机制，不同岗位之间应相互制约，防止出现一人独揽现金收入业务的情况。例如，前台收银与后台财务人员之间应定期核对账目，客房服务员与收银人员之间应相互监督小酒吧消费等收入的记录和收款情况。现金收入的安全防范措施人员安全培训1.入职培训新员工入职时，应接受现金收入管理相关的安全培训，包括现金安全知识、防抢劫防盗窃技能、应急处理措施等。培训内容应结合实际案例进行讲解，使员工深刻认识现金安全的重要性，掌握基本的安全防范方法。2.定期培训酒店应定期组织现金收入相关岗位的员工进行安全培训，不断更新安全知识和技能，提高员工的安全意识和应急处理能力。培训内容可包括法律法规的更新、新型安全防范技术的介绍、近期发生的安全事件分析等。安全设施配备1.监控系统在酒店现金收入相关区域（如前台收银台、餐厅收银台、商场部等）安装监控摄像头，确保监控范围无死角。监控录像应保存一定期限（如不少于30天），以便在需要时进行查阅和调查。2.报警系统配备完善的报警系统，包括防盗报警装置、紧急报警按钮等，并确保报警系统与当地公安机关或保安公司联网。定期对报警系统进行测试和维护，确保其正常运行，一旦发生异常情况能够及时报警。3.保险柜选用质量可靠、防盗性能良好的保险柜用于存放现金，并按照规定正确使用和维护保险柜。保险柜应安装在安全、隐蔽的位置，避免被轻易发现和破坏。应急处理预案1.抢劫应急处理如遇抢劫事件，员工应保持冷静，尽量避免激怒劫匪，确保自身安全。及时按下紧急报警按钮，向酒店保安部门和当地公安机关报警，并记住劫匪的特征、作案工具、逃跑方向等信息。保护好现场，等待警方和酒店管理人员的到来，配合调查工作。2.盗窃应急处理发现现金被盗后，应立即报告上级领导，并保护好现场，禁止无关人员进入。协助酒店保安部门和公安机关进行调查，提供相关线索和信息，如发现可疑人员或异常情况应及时报告。对被盗现金进行清点和记录，配合财务部门进行账务处理。违规处理违规行为界定1.现金收入不入账将收取的现金私自截留，未按照规定及时缴存银行或入账，挪作他用。2.虚报现金收入通过虚开收款收据、销售小票等手段，虚报现金收入金额，骗取酒店财物。3.现金缴存不及时未按照规定时间将现金缴存银行，导致现金留存过夜，存在安全隐患。4.现金保管不当未按照规定保管现金，如未将现金存入保险柜、保险柜钥匙和密码管理不善等，导致现金丢失或被盗。5.舞弊行为利用职务之便，与客人或外部人员勾结，通过少收、漏收现金等方式谋取私利。处理措施1.警告对于初次发生轻微违规行为的员工，给予警告处分，责令其立即改正，并在部门内部进行通报批评。2.罚款根据违规行为的严重程度，对违规员工处以一定金额的罚款，罚款金额应根据酒店相关规定执行。3.辞退对于严重违规行为（如贪污、挪用大量现金等）或多次违规屡教不改的员工，予以辞退处理，并依法