门店销售稽核管理制度

门店销售稽核管理制度一、总则（一）目的为规范门店销售行为，加强销售过程管理，确保销售数据的真实性、准确性和完整性，提高销售业绩和客户满意度，特制定本门店销售稽核管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司旗下所有门店的销售业务及相关活动。（三）基本原则1.合规性原则：销售活动必须符合国家法律法规、行业规范以及公司的各项规章制度。2.真实性原则：销售数据应如实反映实际销售情况，不得虚报、瞒报、漏报。3.准确性原则：销售记录、报表等应准确无误，数据计算、统计方法应符合规定。4.及时性原则：销售信息应及时收集、整理、分析和反馈，以便及时发现问题并采取措施。二、销售稽核组织架构及职责（一）稽核小组1.成立由公司人事总监担任组长，财务、运营等相关部门人员组成的销售稽核小组。2.稽核小组负责制定稽核计划、组织实施稽核工作、审查销售数据及相关资料、出具稽核报告并监督整改措施的落实。（二）各部门职责1.销售部门负责提供准确、完整的销售原始凭证和相关资料，配合稽核工作。对销售过程进行日常管理，确保销售行为合规、有序。及时处理稽核中发现的问题，制定并执行整改措施。2.财务部门负责审核销售数据的准确性，确保财务账目与销售记录一致。协助稽核小组进行财务数据的分析和审查，提供相关财务支持。对销售资金的收付进行监督，确保资金安全。3.运营部门负责门店运营数据的收集和整理，与销售数据进行比对分析。协助稽核小组检查门店销售流程的执行情况，提出优化建议。关注市场动态，为销售稽核提供行业信息和市场参考。三、销售稽核内容（一）销售合同稽核1.检查销售合同的签订是否符合公司规定的流程，合同条款是否明确、完整，双方权利义务是否对等。2.核实合同执行情况，包括订单处理、发货、收款等环节是否按照合同约定执行。3.审查合同变更、解除等手续是否齐全，是否符合相关规定。（二）销售价格稽核1.检查销售价格是否符合公司制定的价格政策，是否存在擅自调价、低价倾销等违规行为。2.核实促销活动期间的价格执行情况，确保促销价格准确无误，促销活动合规开展。（三）销售数据稽核1.核对销售日报、周报、月报等报表数据与销售原始凭证（如发票、销售小票、送货单等）是否一致。2.审查销售数据的录入是否及时、准确，数据来源是否可靠。3.分析销售数据的合理性，如销售额、销售量的波动情况，是否存在异常数据。（四）销售收款稽核1.检查收款方式是否符合公司规定，收款记录是否完整、准确。2.核实应收账款的账龄、余额是否准确，是否存在逾期未收款项，催款措施是否有效。3.审查收款资金的入账情况，是否及时、足额入账，有无截留、挪用等情况。（五）销售退货稽核1.检查退货手续是否齐全，包括退货申请、审批、验收、退款等环节是否合规。2.核实退货原因是否真实，退货商品是否符合退货条件，退货数量、金额是否准确。3.审查退货商品的处理情况，是否及时入库、盘点，是否存在积压、损坏等情况。（六）销售费用稽核1.检查销售费用的支出是否符合公司预算和费用管理制度，审批手续是否齐全。2.核实销售费用的报销凭证是否真实、合法，费用明细是否清晰、合理。3.分析销售费用的使用效果，是否达到预期的销售目标和效益。四、销售稽核流程（一）计划制定1.稽核小组根据公司销售业务情况和管理要求，制定年度销售稽核计划，明确稽核目标、范围、内容、方法和时间安排。2.年度稽核计划应报公司管理层审批后实施，并根据实际情况适时进行调整。（二）通知准备1.在实施稽核前，稽核小组提前向被稽核门店发出稽核通知，告知稽核的时间、范围、内容和要求。2.被稽核门店应按照通知要求，准备好相关销售资料，包括销售合同、发票、报表、台账等，以备稽核小组审查。（三）现场稽核1.稽核小组进驻被稽核门店，通过查阅资料、实地盘点、访谈员工、数据分析等方式，对销售业务进行全面检查。2.在稽核过程中，稽核人员应详细记录稽核情况，发现问题及时与被稽核门店沟通，并要求其提供相关解释和说明。（四）问题记录与整理1.稽核人员对稽核过程中发现的问题进行详细记录，包括问题描述、涉及金额、违规性质、责任部门和责任人等。2.稽核小组对记录的问题进行整理和分类，分析问题产生的原因，评估问题的严重程度。（五）报告撰写1.稽核小组根据稽核情况，撰写销售稽核报告，报告应包括稽核基本情况、发现的问题、问题分析、整改建议等内容。2.稽核报告应客观、公正、准确，数据真实可靠，结论明确清晰，并由稽核小组全体成员签字确认。（六）报告审批与反馈1.稽核报告报公司管理层审批后，向被稽核门店反馈。被稽核门店应在规定时间内对稽核报告提出书面意见，如有异议，应说明理由并提供相关证据。2.稽核小组对被稽核门店的意见进行研究和核实，如确有必要，对稽核报告进行修改和完善。（七）整改跟踪1.被稽核门店根据稽核报告提出的整改建议，制定整改措施，明确整改责任人、整改期限，并将整改计划报稽核小组备案。2.稽核小组对被稽核门店的整改情况进行跟踪检查，定期了解整改进展，督促整改措施的落实。整改期限结束后，对整改效果进行评估验收。（八）结果运用1.将销售稽核结果与门店绩效考核、员工奖惩等挂钩，对销售工作表现优秀的门店和个人进行表彰和奖励，对存在问题较多、整改不力的门店和个人进行批评和处罚。2.分析销售稽核中发现的共性问题和趋势，总结经验教训，完善公司销售管理制度和流程，不断提高销售管理水平。五、销售稽核方法（一）资料审查法1.查阅销售合同、发票、销售小票、送货单、对账单、收款凭证等销售原始资料，检查其真实性、完整性和合规性。2.审查销售报表、台账、财务账目等数据记录，核对数据的准确性和一致性。（二）实地盘点法1.对门店库存商品进行实地盘点，核实库存数量与销售记录、财务账目是否相符。2.检查商品的陈列、摆放情况，是否符合公司规定和销售需要。（三）访谈法1.与门店销售人员、管理人员、财务人员等进行访谈，了解销售业务流程、操作规范、内部控制等方面的情况。2.通过访谈收集相关人员对销售工作的意见和建议，发现潜在问题和风险。（四）数据分析方法1.运用数据分析工具，对销售数据进行统计分析，如销售额、销售量、毛利率、客单价、销售增长率等指标的分析，评估销售业绩和经营状况。2.通过数据比对、趋势分析、关联分析等方法，发现销售数据中的异常情况和潜在问题，为稽核工作提供线索和依据。（五）抽样检查法1.按照一定的比例和方法，从销售业务中抽取部分样本进行检查，以推断整体销售业务的合规性和准确性。2.抽样检查应具有代表性和随机性，确保能够涵盖销售业务的各个环节和方面。六、销售稽核频率（一）定期稽核1.每月对部分门店进行一次常规稽核，检查销售业务的日常执行情况。2.每季度对所有门店进行一次全面稽核，对销售工作进行系统审查和评估。（二）不定期稽核1.根据公司业务发展需要、市场动态变化或发现的异常情况，随时开展不定期稽核。2.不定期稽核可以针对特定门店、特定业务或特定问题进行专项检查，及时发现和解决问题。七、销售稽核报告（一）报告格式1.销售稽核报告应采用统一的格式，包括封面、目录、正文、附件等部分。2.封面应注明稽核报告的标题、编号、稽核期间、被稽核门店名称等信息。3.目录应清晰列出报告各部分的内容及页码。4.正文应包括引言、稽核基本情况、发现的问题、问题分析、整改建议、结论等内容。5.附件应包括相关数据表格、凭证复印件、访谈记录、实地盘点表等支持性资料。（二）报告内容要求1.引言：简要介绍稽核的目的、范围、依据和方法。2.稽核基本情况：说明稽核的时间、地点、人员组成、被稽核门店的基本情况等。3.发现的问题：详细描述稽核过程中发现的各类问题，包括问题的表现形式、涉及金额、违规事实等。4.问题分析：分析问题产生的原因，从制度、流程、人员、管理等方面查找根源。5.整改建议：针对发现的问题，提出具体的整改措施和建议，明确整改责任人和整改期限。6.结论：对本次稽核工作进行总结，评价销售业务的合规性和管理水平，提出改进方向和要求。（三）报告提交与存档1.销售稽核报告应在稽核工作结束后的规定时间内提交给公司管理层和相关部门。2.稽核报告应按照公司档案管理规定进行存档，以备后续查阅和参考。八、销售稽核结果处理（一）问题整改1.被稽核门店应根据稽核报告提出的整改建议，制定详细的整改计划，并认真组织实施。2.整改计划应明确整改目标、措施、责任人、时间节点等内容，确保整改工作有序进行。3.在整改过程中，被稽核门店应定期向稽核小组汇报整改进展情况，及时反馈整改过程中遇到的问题和困难。（二）处罚措施1.对于稽核中发现的违规行为和问题，根据情节轻重，对责任部门和责任人给予相应的处罚，包括警告、罚款、降职、辞退等。2.处罚措施应严格按照公司相关规定执行，确保公平、公正、公开。（三）奖励措施1.对销售工作表现优秀、稽核结果良好的门店和个人，给予表彰和奖励，如颁发荣誉证书、奖金、晋升机会等。2.奖励措施应激励门店和员工积极改进销售工作，提高销售业绩和管理水平。