门店账户运营管理制度

门店账户运营管理制度一、总则（一）目的为加强公司门店账户运营管理，规范账户操作流程，确保资金安全、高效流转，提高门店运营效益，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司旗下所有门店的账户运营管理工作，包括但不限于门店资金账户的开立、使用、变更、销户以及账户信息管理、资金收支管理等相关业务。（三）基本原则1.合法性原则门店账户运营活动必须遵守国家法律法规及相关金融监管规定，确保各项操作合法合规。2.安全性原则强化账户安全管理，采取有效措施防范账户信息泄露、资金被盗用等风险，保障门店资金安全。3.准确性原则确保账户资金收支记录准确无误，及时、完整地反映门店财务状况和经营成果。4.效益性原则在保证资金安全和合规操作的前提下，优化账户资金配置，提高资金使用效率，降低运营成本。二、职责分工（一）财务部门1.负责制定和完善门店账户运营管理制度，并监督制度的执行情况。2.统一管理门店资金账户的开立、变更、销户等工作，确保账户的合规性和有效性。3.负责门店账户资金的日常收支核算、账务处理及资金监控，定期编制财务报表，提供准确的财务信息。4.协同相关部门对门店账户资金进行定期盘点和对账，及时发现并解决问题。5.对门店账户运营过程中的重大事项进行审核，并向管理层汇报。（二）门店运营部门1.负责提供门店业务经营所需的账户资金收支预算，确保资金收支合理、合规。2.严格按照公司规定和业务流程办理各类资金收支业务，确保资金使用的真实性、合理性和合法性。3.负责收集、整理与账户资金收支相关的业务资料，并及时提交给财务部门进行账务处理。4.协助财务部门做好门店账户资金的盘点和对账工作，配合财务部门进行账户信息管理。（三）信息技术部门1.负责保障门店账户运营相关信息系统的稳定运行，确保账户数据的安全传输和存储。2.协助财务部门和门店运营部门进行账户操作流程的信息化建设，提高工作效率和准确性。3.负责对账户运营系统进行日常维护和管理，及时处理系统故障和安全漏洞，保障账户信息安全。三、账户开立与销户管理（一）账户开立1.门店根据业务需要，向财务部门提出账户开立申请，申请内容应包括开户银行、账户类型、用途、预计资金流量等信息。2.财务部门对门店提交的开户申请进行审核，审核内容包括业务必要性、合规性、资金安全性等方面。审核通过后，报公司管理层审批。3.经公司管理层审批同意后，财务部门负责办理账户开立手续。开户过程中，应严格按照银行要求提供相关资料，确保开户资料的真实性、完整性和合规性。4.账户开立后，财务部门应及时将账户信息告知门店运营部门，并对账户进行初始化设置，包括账户密码、权限等。（二）账户销户1.门店账户因业务结束、账户合并、银行原因等需要销户时，由门店运营部门向财务部门提出销户申请，并提交相关证明材料。2.财务部门对销户申请进行审核，审核内容包括账户余额清理、未结清业务处理、账户信息核对等方面。审核通过后，报公司管理层审批。3.经公司管理层审批同意后，财务部门负责办理账户销户手续。销户过程中，应确保账户资金全部结清，相关业务处理完毕，账户信息已妥善备份或处理。4.账户销户后，财务部门应及时将销户情况告知门店运营部门，并对相关账户资料进行归档保存。四、账户信息管理（一）账户信息维护1.财务部门负责门店账户信息的日常维护工作，包括账户名称、账号、开户行、账户性质、联系方式等信息的更新和变更。2.门店运营部门如发现账户信息发生变化，应及时通知财务部门进行维护。财务部门在接到通知后，应及时核实情况，并按照银行要求办理相关变更手续。3.账户信息变更涉及重要事项的，如账户性质变更、开户行变更等，财务部门应报公司管理层审批后办理。（二）账户密码管理1.财务部门应妥善保管门店账户密码，并定期更换密码。密码设置应具有足够的强度，包含字母、数字和特殊字符，且长度符合银行要求。2.严禁将账户密码告知无关人员。如因工作需要，需授权他人使用账户密码的，应经过严格的审批流程，并在使用完毕后及时修改密码。3.门店运营部门在进行账户操作时，应按照规定的操作流程输入密码，确保密码安全。如发现密码泄露或可能泄露的情况，应立即通知财务部门进行处理。（三）账户权限管理1.财务部门根据门店业务需求和职责分工，合理设置账户操作权限。账户操作权限应明确不同人员的操作范围和级别，确保资金操作的安全性和合规性。2.门店运营部门人员只能在其授权的操作范围内进行账户操作，严禁越权操作。如因业务需要临时调整操作权限的，应经过财务部门负责人审批，并在业务处理完毕后及时恢复原权限。3.财务部门应定期对账户操作权限进行检查和清理，确保权限设置合理、有效，避免因权限混乱导致的资金风险。五、资金收支管理（一）收入管理1.门店应按照公司规定的收款方式和流程收取各类款项，包括现金、支票、转账、电子支付等。收款过程中，应开具合法有效的收款凭证，并及时将款项缴存到指定账户。2.门店运营部门在收到款项后，应及时与财务部门核对收款信息，确保收款金额准确无误。财务部门在收到款项后，应及时进行账务处理，并更新账户余额。3.对于通过电子支付方式收取的款项，门店运营部门应及时关注支付平台的资金到账情况，并与财务部门进行核对。如发现异常情况，应及时查明原因并采取相应措施。4.严禁门店擅自截留、挪用、坐支收入款项。如有违反规定的行为，将按照公司相关规定严肃处理。（二）支出管理1.门店各项支出应严格按照公司审批流程进行，先由相关部门或人员提出申请，经审批同意后，方可办理支付手续。2.支付申请应明确支出用途、金额、支付方式等信息，并附上相关证明材料。财务部门对支付申请进行审核，审核内容包括申请的真实性、合理性、合规性以及资金预算情况等。3.审核通过的支付申请，由财务部门按照公司规定的支付方式进行支付。支付过程中，应确保支付信息准确无误，支付凭证真实有效。4.对于大额支出或重要支出项目，财务部门应进行重点监控，确保资金使用符合公司规定和业务需求。5.严禁门店通过虚构业务、虚假报销等方式套取资金。如有发现此类行为，将依法追究相关人员的责任。六、账户监控与风险管理（一）账户监控1.财务部门应建立健全门店账户监控机制，定期对账户资金收支情况进行监控和分析。监控内容包括账户余额变动、资金流向、交易频率、异常交易等方面。2.财务部门应通过账户管理系统、银行对账单等方式获取账户信息，并进行数据比对和分析。如发现异常情况，应及时查明原因，并采取相应措施。3.门店运营部门应配合财务部门做好账户监控工作，及时提供与账户资金收支相关的业务信息和资料。如发现账户存在风险隐患或异常情况，应立即向财务部门报告。（二）风险管理1.财务部门应识别、评估门店账户运营过程中可能面临的风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，并制定相应的风险应对措施。2.针对账户运营过程中的风险点，财务部门应加强内部控制，完善账户操作流程和审批制度，提高风险防范能力。3.如发生账户资金被盗用、信息泄露等风险事件，财务部门应立即采取应急措施，如冻结账户、挂失密码、向银行报案等，并及时向公司管理层报告。同时，应积极配合相关部门进行调查处理，尽量减少损失。4.公司应定期对门店账户运营风险管理情况进行评估和总结，不断完善风险管理体系，提高风险管理水平。七、账务处理与对账管理（一）账务处理1.财务部门应按照国家财务会计准则和公司财务制度的要求，对门店账户资金收支进行及时、准确的账务处理。账务处理应遵循权责发生制原则，确保财务信息的真实性和完整性。2.门店运营部门提交的各类资金收支业务凭证，财务部门应进行认真审核，审核无误后进行账务录入。账务录入应清晰、准确，摘要应详细说明业务内容。3.财务部门应定期对门店账户账务进行核对和清理，确保账账相符、账证相符、账实相符。如发现账务差错，应及时查明原因并进行调整。（二）对账管理1.财务部门应定期与银行进行对账，确保门店账户余额与银行对账单一致。对账周期根据业务量大小和风险程度确定，一般每月至少进行一次。2.对账过程中，财务部门应认真核对银行对账单上的每一笔交易记录，包括交易日期、金额、摘要等信息。如发现差异，应及时与银行沟通，查明原因并进行调整。3.门店运营部门应协助财务部门做好对账工作，提供与银行对账单相关的业务资料和信息。如发现银行对账单存在问题或疑问，应及时向财务部门反馈。4.财务部门应将对账结果形成对账报告，报送公司管理层和相关部门。对账报告应包括对账情况、差异分析及处理结果等内容。八、监督检查与违规处理（一）监督检查1.公司财务部门负责对门店账户运营管理制度的执行情况进行定期监督检查，确保制度的有效落实。监督检查内容包括账户开立与销户管理、账户信息管理、资金收支管理、账户监控与风险管理、账务处理与对账管理等方面。2.监督检查可采用现场检查和非现场检查相结合的方式进行。现场检查时，检查人员应查阅相关文件资料、核对账户信息、检查业务操作流程等；非现场检查时，检查人员可通过账户管理系统、财务报表等数据进行分析比对。3.对于监督检查中发现的问题，检查人员应及时记录并提出整改意见，要求相关部门或人员限期整改。整改完成后，应对整改情况进行跟踪复查，确保问题得到彻底解决。（二）违规处理1.对于违反门店账