2024-2025年度上海市理财规划师之二级理财规划师模拟预测参考题库及答案

2024-2025年度上海市理财规划师之二级理财规划师模拟预

测参考题库及答案

一单选题(共80题)

1、如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明()。

A.客户家庭财务结构很合理

B.客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构

C.客户家庭支出过多，应开源节流

D.客户家庭资产配置状况良好

【答案】B

2、涛涛今年12岁，在亲戚家做客的时候接受了邻居叔叔赠送的价值2000元的PSP游戏

机一部，则涛涛的这种民事行为0。

A.无效，涛涛未满18周岁

B.无效，游戏机的价值巨大

C.有效，涛涛已满10周岁，有•定的判断能力

D.有效，属于纯获利行为

【答案】D

3、我国《合同法》规定，当事人在合同中既约定「违约金又约定「定金的，一方违约的,

另一方0。

A.只能请求适用定金条款

B.只能请求适用违约金条款

C.可以请求同时适用定金条款和违约金条款

D.可以选择请求适用定金条款或请求适用违约金条款

【答案】D

4、应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属

于0。

A.日常生活覆盖储备

B.意外现金储备

C.投资资金储备

D.风险覆盖储备

【答案】B

5、企业在对厂房、设备等固定资产的利用效率进行分析时，一般采用的指标是0。

A.存货周转率

B.总资产周转率

C.固定资产周转率

D.应收账款周转率

【答案】C

6、无论如何组合，如果两个证券构成的投资组合的标准差等于这两个证券标准差的加权

平均值时，这两个证券的相关系数0。

A.等于-1

B.大于等于零且小于1

C.大于且小于0

D.等于1

【答案】D

7、甲与乙订立合同，规定甲应于2007年8月1日交货，乙应F同年8月7日付款，7

月底，甲发现乙财产状况恶化，无支付贷款的能力，并有确切证据，遂提出终止合同，但

乙未允。基于上述因素，甲于8月1日未按约定交货。依据合同法原理，卜.列表述正确的

是()。

A.甲有权不按合同约定交换，除非乙提供了相应的担保

B.甲无权不按合同约定交换，但可以要求乙提供相应的担保

C.甲无权不按合同约定交换，但可以仅先交付部分货物

D.甲应按合同约定交换，但乙不支付货款可追究其违约责任

【答案】D

8、某只面值为100000元的国债，市场价格为99500元，距离到期日还有60天，则其

银行贴现率为0。

A.2%

B.3%

C.4%

D.5%

【答案】B

9、当发生世界性通货膨胀时，小国开放部门的成本或价格将会上升，在货币工资增长率

的作用下，非开放部门的工资和价格也会上升，从而导致该国出现0通货膨胀。

A.斯堪的纳维亚型

B.需求结构转移型

C.部门差异型

D.希克斯型

【答案】A

10、游资(HotMoney)应计入0项目。

A.长期资本

R.短期资本

C经常项目

D.资本项目

【答案】B

11、下列房贷还款方式中，每月还款的金额相同的是()。

A.等额本息还款法

B.等额本金还款法

C.按期还本付息法

D.等额递减法

【答案】A

12、如果某客户成长性资产占56%,则该客户属于()。

A.轻度保守型

B.中立型

C.轻度进取型

D.进取型

【答案】B

13、2013年3月，吕总欲为其公司的20名员匚发放上一年度的年终奖，平均每人

18012元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该20名员工每人应就其取得的奖金缴纳个

人所得税，每个员工应缴纳的个人所得税为。元。

A.1496.2

B.1669.2

C.1696.2

D.2096.2

【答案】C

14、小张每次乘飞机出行，都会投保足额的航空意外险，这反映了0的理财规划目标。

A.合理的消费支出

B.完备的风险保障

C.实现教育期望

D.必要的资产流动性

【答案】B

15、根据《合同法》的规定，因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申

请仲裁的诉讼实效期间0年。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】D

16、（）是金融资产的收益与其平均收益的因差的平方和的平均数。

A才示准差

B.期望收益率

C.方差

D.t办方差

【答案】C

17、我国以1982年作为基础的价格计算出来的2012年全部最终产品的市场价值称为

2012的0。

A.名义GDP

B.名义GNP

C.实际GDP

D.实际GNP

【答案】C

18、下列选项中不属于夫妻共同生活所负的债务的是。。

A.夫妻一方或双方为购买日常生活用品所负的债务

B.夫妻一方或双方因医疗所负的债务

C.夫妻建造或购买房屋及装修所负的债务

D.一方因致他人人身损害的侵权而产生的债务

【答案】D

19、以下对于客户实现理财目标的建议中，()正确。

A.欲实现客户一年内的短期理财目标，理财规划师应建议其以短线投资为主，提高投资报

酬率

B.对「•客户的中长期理财目标，要考虑通货膨胀的影响’

C.如果理财目标的金额超过其实际结余能力时，应缩短达成目标所需时间

D.如果客户的负担能力无法达成原有的退休目标，为保证生活质量绝不能降低生活期望值,

而是要尽量提高投资报酬率

【答案】B

20、预期某信托基金在今后的25年内的平均收益为每年7.5%,某投资者投资1000元,

25年后赎回时需要一次性缴纳20%的税收，投资者因此而损失的价值为()元。

A.6098

B.5078

C.4058

D.1020

【答案】D

21、留学贷款的担保抵押方式中信用担保要求，以第三方提供连带责任担保的、若保证人

为银行认可的法人，货款额度为（）；若是银行认可的自然人，货款额度为（）。

A.全额；50万元人民币

B.全额；20万元人民币

C.50万元人民币；全额

D.20万元人民Ffi;全额

【答案】B

22、假设A股票指数与B,股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨概率为0.5,B股

票指数上涨的概率为0.6,A股票指数上涨的情况KB股票指数上涨的概率为0.4,则同一

时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是（）。

A.0.6

B.0.7

C.0.8

D.0.9

【答案】D

23、在要约生效前，要约人可以0要约，以阻止要约发生法律效力。

A.撤销

B.撤回

C.收回

D.撤销或撤回

【答案】B

24、费用是企业在销售商品、提供劳务等口常活动中所形成的经济利益的流出，以下有关

费用的说法错误的是0。

A.一项费用要么是产品成本，要么是期间费用

B.间接制造费用运用一定的方法和程序分配进入产品的制造成本

C.费用是收人的减项，收入用加所有者权益，费用则减少所有权益

D.费用中能够对象化的部分膨成产品的直接制造费用，不能够对象化的部分则形成间接制

造费用

【答案】D

25、目前世界上的资产管理业务部包括()。

A.基金管理

B.教育金管理

C.养老金管理

D.保险资产管理

【答案】B

26、老张8年前购买的房产，还差12年才能还清贷款，由于今年收入提高，手头结余较

多，考虑提前还款10万元。以下可供选择的提前还款方案中，()的提前还款方式

最节省利息。

A.月供减少，贷款年限不变

B.月供不变，贷款年限减少

C.月供减少，贷款年限增加

D.上述方案没有最优

【答案】B

27、股份有限公司的注册资本最低额应为0。

A.1000万元

B.500万元

C.50万元

D.30万元

【答案】R

28、某证券组合今年实际平均收益率为0.15,当前的无风险利率为0.03,市场组合的期

望收益率为0.11,该证券组合的标准差为1。那么，根据夏普指数来评价，该证券组合的

绩效0。

A.不如市场绩效好

B.与雨场绩效一样

C.好于市场绩效

D.无法评价

【答案】C

29、理财规划师建议小王采用教育储蓄进行教育金的积累，下列关于教育储蓄的说法错误

的是0。

A.教育储蓄的最低起存金额为50元

B.教育储蓄一人一生中只可以享受一次

C.教育储蓄零存整取按整存整取的利率计息

D.教育储蓄存款的利息免征个人所得税、

【答案】B

30、某企业债券为息票债券，一年付息一次，券面金额为1000元，期限5年，票面利率

为5%。投资者以980元的发行价买入，持有2年以后又以1002元的价格卖出，其持有

期收益率为0。

A.5.65%

B.6.15%

C.6.22%

D.6.89%

【答案】C

31、由于“货币幻觉”所引发的通货膨胀属于0。

A.需求拉动型通货膨胀

B.成本推动型通货膨胀

C.输人型通货膨胀

D.结构型通货膨胀

【答案】B

32、投保健康险时，为防止出现0,保险人通常要求被保险人体检。

A.道德风险

B.投机风险

C.责任风险

D.逆选择

【答案】D

33、王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一

年的生活支出。如果退休基金的投资回报率为3%,为了满足退休后的生活需要，王某应

该准备0元退休基金。

A.720000

B.717405.50

C.717415.6

D.727421.68

【答案】C

34、从1,2,3,......,10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所

得5个数字全不相同的事件的概率等于0。

A.0.3024

B.0.0302

C.0.2561

D.0.0285

【答案】A

35、叶女士持有的短期国债收益率为每年4%,目前上证综合指数的预期收益率为每年

9%,她打算在权益资产方面也做适当配置，最近一直在观察某只股票，并刚刚开始建仓,

该股票的年收益率预期为10%,价格为100元，而该股票的0值为0.8,那么他应该。该

股票。

A.迅速卖出

B.持仓不动

C.继续买入

D.无法判断

【答案】C

36、王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险.找到理财规划师进行咨询。理财

规划师建议他们购买0比较合适。

A.最后生存者年金保险

B.共同生存年金保险

C.最后死亡者年金保险

D.共同死亡年金保险

【答案】A

37、某客户希望了解企划的套利机制，理财规划师告诉他套利是指同时买进和卖出两张不

同种类的期货合约，从套利的分类来说不包括

A.跨期套利

B.跨市套利

C.跨国套利

D.跨商品套利

【答案】C

38、目前多数国家和组织以。投入占行业销售收入的比重来划分或定义技术产业群°

A.R&D

B.广告

C.人力资源

D.市场营销

【答案】A

39、某人希望在5年后取得本利和1万元，用于支付一笔款项。若按单利计算，利率为

5%,那公，他现在应存入0元。

A.8000

B.9000

C.9500

D.7800

【答案】A

40、股票的期望收益率为0。

A.12.5%

B.13.5%

C.10.5%

D.15.5%

【答案】A

41、企业的财务报表不包括0。

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.盈亏平衡表

【答案】D

42、某歌星今年6月参加一场演唱会，取得出场费收入80000元，将其中30000元通过

当地教育机构捐赠给希望小学，则该歌星此次取得的出场费收入应缴纳的个人所得税为

()元。

A.8200

B.10000

C.8000

D.11440

【答案】D

43、在会计核算的基本前提中，界定会计核算和会计信息的空间范围的是()

A.会计主体

民持续经营

C.会计期间

D.货币计量

【答案】A

44、关于商业银行，下列说法不正确的是0。

A.以最大限度的追求利润为经营目标的金融企业

B.经营的是金融资产和负债业务

C.以采取买卖为主要经营方式

D.业务经营要对整个社会负责

【答案】C

45、蒋小姐打算购买人身保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师对「人身保险的解

释不正确的是（）。

A.人身保险的保险标的是人的身体和寿命

B.人身保险不适用损失补偿原则

C.人身保险的保险标的可以估计

D.人身保险的保险期限具有长期性

【答案】C

46、人们在投资股票时除了关注股票价格的当前行情外，市盈率也是一个重要的参考指标。

下列关于股票的说法正确的是0。

A.每股股价与每股净盈利的比

B.每股净盈利与每股股价的比

C.价格/销售收入

D.销售收入/价格

【答案】A

47、注册会计师甲、乙、丙投资设立A会计师事务所，该会计师事务所的形式为特殊的

普通合伙企业。后甲在对B上市公司的年度会计报告进行审计过程中，因接受B上市公

司的贿赂出具了虚假的审计报告，经人民法院判决承担赔偿责任。根据《合伙企业法》的

规定，下列对该债务责任的承担表述正确的是。。

A.甲承担无限页任或者无限连带贡任，其他合伙人以其在合伙企业中的财产份额为限承担

责任

B.甲以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任，其他合伙人承担无限连带责任

C.全体合伙人以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任

D.全体合伙人承担无限连带责任

【答案】A

48、债权人更关注企业的。。

A.偿债能力

B.资产管理能力

C.盈利能力

D.筹资能力

【答案】A

49、接上题，出先生卖出该600份债券的收入，需要缴纳个人所得税的应纳税所得额为0

元。

A.1000

B.1090

C.1200

D.7200

【答案】A

50、要约做出后的生效原则是0c

A.接受主义

B.查阅主义

C.到达主义

D.寄送主义

【答案】C

51、甲公司2011年6月30日每股市价为15.75元，每股收益为0.35元，则2011年6

月30日甲公司的市盈率为0。

A.27.5

B.45

C.35

D.40.25

【答案】B

52、风险管理和保险规划的制定并不是一次制订就完全完成的工作，理财规划师需要根据

客户的实际情况调整方案：以下说法错误的0。

A.随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险承受能力也会发生变化，这时就要调整客

户的保险解决方案

B.理财规划师一般不需要花费很多的时间来重订风险管理计划，而是在前期工作的基础上

适当调整

C.客户结婚、生字、离婚、孩上可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师要

调整客户的风险管理和保险规划

D.客户没有发生结婚、生字、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财

规划师就不需要重新审查和调整客户的风险管理和保险规划

【答案】D

53、如果按照上一问的比例从工资收入中支付月供，在不考虑税收的情况下，他们可以承

担的贷款总额为（）元。

A.414929

B.248958

C.746873

D.580901

【答案】A

54、姚先生2008年11月出版一木小说稿酬85000元，因大受欢迎而在12月份加印,

并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所得税为0元。

A.9520

B.10304

C.12880

D.14720

【答案】B

55、欧阳先生与商业银行签订住房贷款合同，贷款30万元，则需交纳的印花税为0元。

A.15

B.30

C.150

D.300

【答案】A

56、商业银行下列做法正确的是（）。

A.无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率

B.将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售

C.将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售

D.将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离

【答案】D

57、下列关于国际收支的说法错误的是0。

A.国际收支记录的是对外往来账户，是居民与非居民的交易

B.国际收支系统地记录了包括涉及货币收支的对外往来，但不包括未涉及货币收支的对外

往来

C.国际收支是一个流量的概念

D.国际收支是个事后的概念，是对已发生事实进行的记录

【答案】B

58、（）是区分不同税种的主要标志。

A税率

B.纳税人

C.征税对象

D.纳税期限

【答案】C

59、以下对通货膨胀与证券市场的关系，表述不正确的是0。

A.温和的、稳定的通货膨张对股价的影响较小

B.如果通货膨胀在一定可容忍的范围内持续，而在经济处尸景气阶段，产量和就业都持续

增长，那么股价也将持续增长

C.严重的通货膨胀会使资金流入证券市场，引起股价的上升

D.通货膨胀会影响投资者的心理和预期，从而对股价产生影响

【答案】C

60、分析师预计某上市公司一年后支付现金股利2元，并将保持4%的增长速度，客户对

这只股票要求的收益率为12%,那么按照股利稳定增长模型，股票当前的价格为0元。

A.16.67

B.20

C.25

D.27.5

【答案】C

61、实际生活中，对最终产品的购买（或需求）包括四个部分：即居民的消费、企业的投资、

政府购买和（）。

A.出口额

B.净出口

C.进口额

D.净进口

【答案】B

62、对于和子女分开居住的老年人夫妇来说，小户型住宅是养老的较佳选择，其原因不包

括（）。

A.地处市区，方便子女探访和旧街坊、亲友等相互往来和聚会，使老人不致有“与世隔绝”

之感

B.周围配套完善、医疗机匐齐全且设备先进，万一身体不适，需要医疗救护可以做到及时、

方便

C.面积不大，不易使老人因家里空旷而产生恐惧感，且易于清洁卫生

D.由于大户型住房总价高，老年人工作时间尚短、经济实力相对不强，一般难以承受

【答案】D

63、增值税的低税率为0。

A.4%

B.6%

C.13%

D.17%

【答案】C

64、婚姻家庭信托产品不包括。。

A.离婚扶养信托

B.不可撤销人生保全信托

C.风险隔岗信托

D.广女生活保障信托

【答案】D

65、卜.列错误的是0

A.理财规划师在执业过程申，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚:假

或误导性信息

B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的

信任和委托

C.在业务推介活动中理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息

D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺

【答案】D

66、下列各项不属于民事法律关系要素的是0。

A.主体

B.客体

C.内容

D.形式

【答案】D

67、关于继子女的法律地位，卜.列说法正确的是

A.继户女享有与婚生子女相同的法律地位

B.继子女既可以继承继父或继母的遗产，也可以继承生父母的遗产

C.继子女与继父或者继母之间属于拟制血亲关系

D.基于不同的情况，继子女的法律地位是不同的

【答案】D

68、。是指债权人依据合同约定占有债务人的财产，在债务人不履行债务时，债权人经过

催告可以拍卖或者变卖债务人的财产并优先获得赔偿.

A.抵押权

B.质权

C.留置权

D.典权

【答案】C

69、纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的,

按照0征收率减半征收熠值税。

A.5%

B.6%

C.4%

D.3%

【答案】C

70、劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计一般

不超过本企业上年度职工工资总额的0。

A.1/5

B.1/6

C.1/7

D.1/8

【答案】B

71、卜列关「指数型基金的说法正确的是0。

A.指数型基金是一种主动型的投资方式

B.指数型基金通常免认购费和赎回费

C.指数型基金的管理费用通常比普通股票型基金低

D.指数型基金不需要根据r|i场的波动而调整投资组合，因此不需要基金经理

【答案】C

72、。是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得,

各部分分别按不同的费用扣除标准或税率进行计算。

A.混合所得税制

B.分类所得税制

C.综合所得税制

D.单一所得税制

【答案】A

73、下列不属于宏观经济政策目标的是

A.充分就业

B.国际收支平衡

C.经济持续稳定增长

D.居民收入稳定增长

【答案】D

74、某企业2011年利润表显示：净利润300万元，所得税150万元，利息费用50万元,

则该企业2011年的已获利息倍数为（）。

A.6

B.7

C.8

D.10

【答案】D

75、某只股票的p值为15短期国库券的利率为70%如果预期市场组合收益率为16%,

该股票的期望收益率为

A.15.5%

B.16.5%

C.18.5%

D.20.5%

【答案】D

76、资金成本在企业筹资决策中的作用不包括()。

A.资金成本是企业选用筹资方式的参考标准

B.资金成本是决定投资项目是否可行的重要标准

C资金成本是影响企业筹资总额的重要因索

D.资金成本是确定最优资本结构的主要参数

【答案】B

77、当两变量的相关系数接近-1时，表示这两个随机变量之间0。

A.完全不相关

B.相关性无法判断

C.近乎完全正相关

D.近乎完全负相关

【答案】D

78、以下关于Keirsey和Bates模型的心理特征描述中属于思考型的是0。

A.对外部事物感兴趣

B.自由自在

C.允许新事物

D.公正

【答案】D

79、如果将0为0.75的股票烟加到市场组合中，那么市场组合的风险0。

A.肯定将上升

B.肯定将下降

C.将无任何变化

D.可能上升也可能卜.降

【答案】B

80、下列属于免征个人所得税的项目是()。

A.股息红利所得

B.股票转让所得

C.退休人员的再任职期间的工资薪金所得

D.买卖有价证券(不含股票)的所得

【答案】B

二多选题(共20题)

1、某电器产品价格2014年为5000元，2015年为5500元，销售额上涨20%,与2014

年相比，则()。

A.价格上涨500元

B.价格指数为110%

C.商品销售量指数109.1%

D.价格上涨，商品销售量上涨，则销售额一定上涨

E.价格上涨，商品销售量上涨，则销售额不一定上涨

【答案】ABCD

2、理财规划师在行使代理权时，需注意的事项有0。

A.必须取得客户关于相关事务的书面代理授权

B.可以委托别人代为行使代理权

C.要忠实谨慎地对待代理权

D.必须亲自行使代理权

E.要从客户利益出发

【答案】ACD

3、在1、4、7、9、4、6、9这组数据中，众数是0。

A.1

B.4

C.6

D.7

E.9

【答案】B

4、理财规划师为客户制定理财规划之前，需要对客户的财务状况进行预测，以下有关理

财规划师对客户财务状况进行预测的说法正确的有0。

A.客户的收人由经常性收入和非经常性收人共同构成，理财规划师需要对客户所有的收人

项目都做出确切的预测

B.客户的支出由经常性支出和非经常性支出共同构成，与收入预测不同，理财规划师只需

要对经常性支出部分进行合理预测，不必考虑各种非经常性支出的未来情况

C.理财规划师在完成了客户未来收入和支出情况的预测后，需要对客户的资产负债情况进

行预测

D.资产负债结构的变化主要取决「客户的收支结余情况、投资策略和偿债安排

E.理财规划师在预测客户支出时，应结合客户的流动性状况进行合理偿债安排，以避免不

必要的损失

【答案】CD

5、信托人的权利包括0。

A.变更信托财产管理办法权

B.知情权

C.优先受偿权

D.撤销权

E.解任受托人权

【答案】ABD

6、对统计学几个基本的术语的理解正确的有0。

A.在统计学中把研究对象的某项数值指标的值的全体称为总体

B.总体中的每个元素称为个体

C经常从总体中抽取一部分个体作为一个集合进行研究，这个集合就是样本

D.样本中个体的数目被称为样本量

E.任何关于样本的函数都可以作为统计量

【答案】ABCD

7、通货紧缩的消极影响有0。

A.企业的利润卜.降

B.失业增加

C.居民收入减少

D.财政收人减少

E.银行信贷资金来源急剧减少

【答案】D

8、金融工具是在金融交易活动中产生的、能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文

件，是具有法律约束力的契约。金融工具的基本特征包括0。

A.期限性

B.流动性

C.风险性

D.成本性

E.收益性

【答案】ABC

9、成本是一个非常重要的财务数据。从企业的角度看，成本的作用包括以下几个方面

A.成本是补偿耗费的尺度

B.成本是制定产品价格的依据

C.成本是衡量企业管理水平的重要标准

D.成本是企业经营决策的重要内容

E.成本是核算利润的重要指标

【答案】ABCD

10、荣氏模型将人的心理划分为0。

A.直觉型

B.思想型

C.冲动型

D.内在感应型

E.外在感应型

【答案】ABD

11、决定AD曲线的主要因索包括()。

A.出口

B.教育

C.人力资源

D.资本储量

E.技术水平

【答案】CD

12、信托投资公司是一种以受托人的身份代人理财的金融机构，其主要业务包括

A.代理保管

B.金融租赁

C.证券发行及投资

D.金融咨询

E.代理证券买卖