学校内部控制工作小组成立方案

学校内部控制工作小组成立方案一、引言随着教育事业的快速发展和学校管理要求的不断提高，建立健全学校内部控制体系成为提升学校管理水平、防范风险、保障教育教学活动顺利开展的重要举措。为确保学校内部控制工作的有效推进，特制定本学校内部控制工作小组成立方案。二、成立目的1.加强学校内部控制建设，规范学校内部管理流程，提高管理效率和效益。2.有效防范学校各类风险，包括财务风险、管理风险、廉政风险等，保障学校资产安全完整。3.促进学校各项工作依法依规开展，提升学校治理水平和公信力，为教育事业健康发展提供有力支持。三、基本原则1.合法性原则：严格遵循国家法律法规、政策制度，确保内部控制工作合法合规。2.全面性原则：涵盖学校经济活动和业务活动的全过程，贯穿决策、执行和监督各环节。3.重要性原则：在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域，实施重点控制。4.制衡性原则：通过机构设置、职责分工、业务流程等方面的相互制约和监督，形成有效的制衡机制。5.适应性原则：根据学校内外部环境变化，及时调整和完善内部控制体系，确保其有效性和适应性。四、工作小组构成（一）领导小组1.组长：学校校长2.副组长：学校副校长（根据分工确定）3.成员：各职能部门负责人（二）工作小组1.组长：学校分管财务工作的副校长2.副组长：财务部门负责人3.成员：从各职能部门抽调的业务骨干，包括但不限于财务、审计、人事、资产、教务、总务等部门人员五、职责分工（一）领导小组职责1.全面领导学校内部控制工作，审定内部控制工作方案、目标、计划和重大决策。2.协调解决内部控制工作中的重大问题，为内部控制工作提供必要的人力、物力、财力支持。3.对内部控制工作进行监督检查，确保内部控制工作有效执行，对内部控制工作成效进行评价和考核。（二）工作小组职责1.负责内部控制工作的具体组织实施，制定详细的工作计划和工作流程，明确各阶段工作任务和时间节点。2.开展学校内部控制状况的调研和评估，梳理学校现有业务流程、管理制度和风险点，提出完善内部控制体系的建议和措施。3.组织制定和修订学校各项内部控制制度，包括财务管理制度、预算管理制度、采购管理制度、资产管理制度、工程项目管理制度、合同管理制度等，确保制度的完整性、合理性和有效性。4.负责内部控制制度的培训和宣传工作，提高全体教职工对内部控制的认识和理解，确保各项制度得到有效执行。5.对学校内部控制制度的执行情况进行监督检查，及时发现和纠正存在的问题，对违规行为提出处理意见。6.定期向领导小组汇报内部控制工作进展情况，提交内部控制工作报告，为领导小组决策提供依据。（三）各成员职责1.组长职责全面负责工作小组的日常工作，组织协调工作小组各成员开展工作。审核工作小组制定的工作计划、工作流程和各项内部控制制度，确保其符合学校实际情况和相关法律法规要求。对工作小组提交的内部控制工作报告进行审核，向领导小组汇报内部控制工作情况。2.副组长职责协助组长开展工作，负责具体工作任务的组织实施和协调。参与学校内部控制状况的调研和评估工作，协助梳理业务流程和风险点。负责组织内部控制制度的培训和宣传工作，督促各部门贯彻执行内部控制制度。对内部控制制度执行情况进行监督检查，及时发现问题并提出整改建议。3.财务部门成员职责负责财务管理制度及相关内部控制制度的制定、修订和完善，确保财务工作规范、有序。加强财务管理和会计核算，严格执行财务审批制度，确保财务信息真实、准确、完整。参与学校预算编制、执行和监督工作，对预算执行情况进行分析和评价，提出改进建议。负责财务风险的识别、评估和控制，加强资金管理，防范财务风险。配合工作小组开展内部控制监督检查工作，提供相关财务数据和资料。4.审计部门成员职责制定学校内部审计工作计划，对学校内部控制制度的执行情况进行审计监督，检查制度的有效性和合规性。对学校财务收支、经济活动、工程项目等进行审计，发现问题及时提出审计意见和建议，并督促整改。协助工作小组开展内部控制状况的调研和评估工作，参与梳理业务流程和风险点，为完善内部控制体系提供审计专业支持。跟踪审计意见和建议的落实情况，对整改效果进行评价，确保审计工作的严肃性和权威性。5.人事部门成员职责负责人事管理制度及相关内部控制制度的制定、修订和完善，规范人事管理流程。加强人员招聘、任用、考核、培训、薪酬福利等环节的管理，确保人事工作公平、公正、公开。参与学校岗位设置和职责分工工作，明确各岗位的权限和责任，为内部控制体系建设提供人力资源保障。配合工作小组开展内部控制监督检查工作，提供人事管理相关数据和资料。6.资产部门成员职责负责资产管理制度及相关内部控制制度的制定、修订和完善，加强资产管理。组织资产清查、登记、入账、核算等工作，确保资产账实相符。规范资产采购、验收、使用、处置等流程，加强资产日常管理，提高资产使用效益。参与学校内部控制状况的调研和评估工作，协助梳理资产相关业务流程和风险点。配合工作小组开展内部控制监督检查工作，提供资产清查报告等相关资料。7.教务部门成员职责负责教学管理制度及相关内部控制制度的制定、修订和完善，保障教学工作的正常开展。加强教学计划、课程安排、教学质量监控、学生学籍管理等工作，确保教学工作有序进行。参与学校内部控制状况的调研和评估工作，协助梳理教学业务流程和风险点。配合工作小组开展内部控制监督检查工作，提供教学管理相关数据和资料。8.总务部门成员职责负责总务管理制度及相关内部控制制度的制定、修订和完善，加强后勤保障工作。规范学校物资采购、维修维护、环境卫生、食堂管理等工作流程，提高后勤服务质量。加强学校基础设施建设和管理，确保校园安全、整洁、舒适。参与学校内部控制状况的调研和评估工作，协助梳理总务相关业务流程和风险点。配合工作小组开展内部控制监督检查工作，提供总务管理相关数据和资料。六、工作步骤（一）筹备阶段（[具体时间区间1]）1.成立内部控制工作领导小组，明确领导小组职责。2.组建内部控制工作小组，确定工作小组成员名单及职责分工。3.开展内部控制相关政策法规和理论知识培训，提高工作小组成员对内部控制的认识和理解。（二）调研评估阶段（[具体时间区间2]）1.制定学校内部控制调研方案，明确调研内容、方法和步骤。2.工作小组通过问卷调查、访谈、实地查看等方式，对学校各部门的业务流程、管理制度、风险状况等进行全面调研。3.对调研收集的数据和资料进行整理分析，评估学校现有内部控制体系的有效性和存在的问题，形成调研评估报告。（三）制度建设阶段（[具体时间区间3]）1.根据调研评估报告，结合学校实际情况和相关法律法规要求，制定和修订各项内部控制制度。2.组织相关部门和人员对内部控制制度进行讨论和审核，广泛征求意见，确保制度的科学性、合理性和可操作性。3.对审核通过的内部控制制度进行编号、排版、印刷，形成正式的学校内部控制制度手册。（四）培训宣传阶段（[具体时间区间4]）1.制定内部控制制度培训计划，明确培训对象、内容、方式和时间安排。2.组织开展内部控制制度培训工作，通过集中培训、专题讲座、案例分析等方式，使全体教职工熟悉内部控制制度的内容和要求。3.利用学校内部网站、宣传栏、校报等多种渠道，宣传内部控制工作的重要性和相关制度，营造良好的内部控制氛围。（五）运行实施阶段（长期）1.各部门按照内部控制制度的要求，组织开展本部门的业务活动，确保制度有效执行。2.工作小组定期对内部控制制度的执行情况进行监督检查，及时发现和纠正存在的问题。3.根据监督检查结果，对内部控制制度进行持续优化和完善，确保内部控制体系的有效性和适应性。（六）评价考核阶段（每年）1.制定内部控制评价考核方案，明确评价考核的内容、标准、方法和程序。2.工作小组每年组织开展内部控制自我评价工作，对学校内部控制体系的健全性、合理性和有效性进行全面评价，形成内部控制自我评价报告。3.领导小组根据内部控制自我评价报告，对学校内部控制工作进行考核评价，对工作成效显著的部门和个人进行表彰奖励，对存在问题的部门提出整改要求，督促其限期整改。七、保障措施（一）加强组织领导领导小组要定期召开会议，研究部署内部控制工作，协调解决工作中遇到的重大问题。工作小组要切实履行职责，认真组织实施内部控制各项工作任务，确保工作顺利推进。（二）强化监督检查建立健全内部控制监督检查机制，定期对内部控制制度执行情况进行监督检查，及时发现和纠正存在的问题。对违反内部控制制度的行为，要严肃追究相关人员的责任。（三）注重沟通协调加强工作小组内部成员之间的沟通协调，形成工作合力。同时，要加强与上级主管部门、财政部