大学保险学复习题

保险学复习题

1.特定的风险是指只影响个人而不影响整个社团

和国家的风险，如偷窃。2.保险合同最重要的原

则是补偿原则。3.国外飞机机身险保单通常将飞机

损失分为飞行、滑行、地面、停航四个阶段。4.

生命表可分为国民生命表和经验生命表。5.按损

失种类分类，健康保险可分为收入保险、死亡和

残废保险和费用保险三大类。6.意外伤害中的伤

害由致害物、伤害对象和伤害事实三个要素构

成。7.海上保险保障的海上风险有自然灾害、意外

事故和外来风险。8.社会保险是社会保障体系的重

要组成部分，对参加社会保险者在年老、患病、

失业、灾难和丧失劳动能力等情况下，按照保险

原则给予物质帮助。

9.在偿还式年金中，只要年金受领人生存，继续给

付年金，直到死亡为止。10.根据保险利益原则，

财产保险在保险事故发生时，人身保险在保险合

同成立时，被保险人或投保人对保险标的必须具

有保险利益。

11.投保人或被保险人未尽到保证条款中的义务，

就算它不是导致保险事故发生的近因，保险人仍

然不承担保险责任。12.年金保险投保时无须提供

可保性证据。

13.投机风险具有赢利和损失的可能，而纯粹风险

只有损失的可能。

14.保险的基本职能包括分摊损失和补偿损失。15.

工程保险是财产保险和责任保险的综合保险。16.

水产养殖保险确定保险金额的方法主要有保成本

和保产值两种。17.定期寿险保单可以变换为终身

寿险单或两全保险单，无须提供可保性证据。18.

灵活保费延期年金保险人不收或收取少量前期管

理费，而代之以收取较高的退保费。

19.人寿保险单中拟定自杀条款是为了减少被保险

人的逆选择，避免怀有自杀意图的人购买人寿保

险。20.机器损坏保险中，不论机器及其附属设备

新旧程度如何，保险金额均按重置价值确定。21.

农业保险按其保险对象可划分为种植业保险和养

殖业保险两大类。22.责任风险是公民或法人因疏

忽行为或过失行为损害他人财产权和人身权而依

法应对受害人承担的民事损害赔偿责任的可能

性。23.人寿保险是人身保险最基本的险种，其中

又包括定期保险、终身寿险和两全保险三种基本

险。24.年金保险费率计算的基础是生命表中的生

存概率。25.意外事故的构成必须具备意外发生

的、外来原因造成的和突然发生的三个要素。26.

保险中介人包括保险经纪人、保险代理人、保险

公估人和保险信用评级机构。27.保险市场细分的

主要标准有：地理区域因素、人口统计因素、心

理因素和行为因素。28.保险公司投资的资金基本

上是由资本金和准备金两大部分组成。

29.保险的派生职能有投资和防灾防损。3().安装工

程一切险的保险期一般包括一个试车考核期，它

是安装工程中风险最大的阶段。31.两全保险是把

贸易合同总金额的85%。41,变额年金的每期给付

额会有所变化，主要根据投资收益率变化调整。

42.由于被保险人放弃对第三方的请求赔偿的权利

或过错致使保险人不能行使代位追偿权利的，保

险人有权根据实际情况采取拒绝赔偿、已赔偿

的，保险人有权追回已付保险赔款、相应扣减保

险赔偿金。43.根据常见的保赔协会章程、规则或

保赔保险条款，保赔保险人的除外责任主要有入

会船舶进行非法的营运，入会船东就保赔协会承

保的风险向其他保赔协会或保险人进行重复保

险，船舶保险人可以承保的风险船东的故意或恶

意行为。44.专业自保公司具有的特点是必须

有大量同质的风险单位存在，一般是由母公司为

了保险的目的而设立和拥有的保险公司，容易参

加再保险，一般设在离岸金融市场。45.再保险对

保险人业务上的作用，主要表现在再保险可以扩

大保险人的承保能力，增加业务量，再保险可以

控制保险人的责任，保证经营稳定性，再保险可

以均衡保险人的业务结构，分散风险。46.现金价

值与准备金是两个不同的概念，一般来说，在保

险期前期，现金价值低于准备金，在后期现金价

值才等于准备金。47.团体保险的费率低于个人保

险的费率。48.对于业务质量优劣不齐，保险金额

高低不均匀的保险业务，往往也采用超赔再保险

方式来分散风险。

49.损失在免赔额之内，保险人不予赔偿，损失额

超过免赔额时，保险人要赔偿全部损失，这属于

相对免赔额。50.我国飞机保险的机身险责任范围

是地面及飞行在内的一切险。51.一个人无论是否

有过失或疏忽，只要致使他人人身伤害、财产损

失就要承担赔偿责任的侵权是无过失侵权。52.如

果团体保险的保费是由雇主和雇员共同缴付的，

那么应有全部合格员工人数的75%投保，否则合

同不能成立。53.保险方法最适用于对付损失频率

低，损失程度大的风险。54.保险费率是指保险商

品价格。55.人寿保险的期初准备金主要用于确定

保单红利。56.中国太平洋保险公司是我国第一家

全国性、综合性的股份制保险公司。57.第一损失

保险的保险金额通常是根据保险标的的实际价值

确定。58.人身意外伤害险的纯费率是根据保险金

额损失率来计算的。59.根据不可争议条款，在保

险合同生效2年之后，保险人不能对保单效力提

出争议。60.汽车保险一般使用分类法厘定费率。

61.在对利息灵敏的终身寿险中，保单所有人可以

决定有利的定价假设变化将被用来降低费率、增

加现金价值、增加保险金额。62.根据所有权条

款，在被保险人生存时，保单所有人拥有保单中

的所有合同权利，这些权利包括：指定和变更受

益人、退保取得现金价值、借款、领取红利、选

择保险金给付方式。63.年金保险的基本种类有纯

粹终身年金、偿还式年金、即期给付年

金、延期给付年金、联合和最后生存者年金。64.

最大诚信原则的具体内容包括告知，保证，弃权

与禁止反言。65.我国现行机动车辆保险的车辆损

失险责任主要包括碰撞责任，非碰撞责任，施救

费用，保护费用。66.在海洋运输货物保险中采用

“仓至仓条款”的有平安险，一切险，罢工险，散

装桐油保险。67.人身意外伤害保险的保险费率取

决于被保险人的职业、工种、从事活动的危险程

度。68.家庭保单中的子女若在可变换保单的年龄

前变得不可保，则保单保证子女到达变换年龄时

可变换一份最低保额的长期寿险。

69.车上责任险项下承运的货物发生保险责任范围

内的损失，保险人按起运地点价格在赔偿限额内

负责赔偿。70.1999年5月在加拿大蒙特利尔通过

了某项文件，作为国际民航组织新的《统一国际

航空运输某些规则的公约》。该文件是《蒙特利

尔公约1999》o71.家庭保险单为整个家庭的每个

成员提供保障，其费率计算以户主的年龄为基

础，再按接受的额外风险进行调整。72.最适合以

团体方式投保的团体保险是团体意外死亡和伤残

保险。73.比例再保险是以保险金额为基础来确定

分出公司自留额和接受公司分保额的再保险方

式。74.一般认为，安全附加取平均保额损失率的

10%-20%为宜。75.人寿保险公司一般使用混合法

确定附加保险费，即把所有费用得出后，分别以

每份保险单、每1000元保险金额和保险费表示，

并确定所有费用的现值，再除以保费缴付期1元

期首付年金的现值。76.套期保值，经营风险不属

于纯粹风险的有。77.我国的公众责任保险的除外

责任的有被保险人的故意或重大过失行为、战

争、政府的没收、征用。78.短期出口信用综合保

险除外责任范围的有由货物运输保险和其他保险

承保的损失，汇率变动引起的损失，被保险人或

其代表未履行合同或违反法律造成的损失，在买

方违反合同情况下，被保险人仍向其出口货物而

发生的损失，因买方没有遵守所在国法律而未得

到进口许可证。79.个人年金保险中的退休年金具

有限期缴费、终身年金保险、年金开始给付日期

允许提前或推迟、积累期内可以终止保险合同、

年金受领者有权选择年金给付方式等特点。80.

人身意外伤害险有时归类于非寿险，是因为其在

保险期限、保险费率的计算、保险金的给付等方

面与财产险有相似之处。81取消期

在完全丧失工作能力后的一段时期内，一般是

7至365天不给付保险金。待这个时期结束，如果

被保险人仍旧是完全丧失工作能力，保险公司才

开始给付保险金。这一时期称为取消期，是一种

形式的等待期或免赔额。82.联合生存年金

联合生存年金是在合同中指名的两个或两个以

上的人共同生存条件下提供规定金额的年金。如

果其中一个被保险人死亡，就停止给付年金。

83.观察期在保险单签发后的一个短时期内，一般

是15天或30天，对被保险人因疾病发生的医疗

费用不作任何给付，以防止逆选择，这段较短的

时期叫观察期。

84.联合人寿保险当一份人寿保险单承保2个或2

个以上人的生命时，称之为联合人寿保险单。该

种保险单在数个被保险人中有一个人死亡时就给

付保险金，合同即告终止。如果在数个被保险人

中最后一个人死亡时给付保险金，则称之为最后

生存者保险单，一般适用于一对夫妇投保，其保

险金可用来支付遗产税。85.IBNR准备金已经发

生但尚未报告的未决赔款准备金。

86.近因原则近因是指存在多个损失原因情况下，

而且损失的因果关系不曾中断，对造成损失起支

配作用的损失原因。近因原则要求保险人在理赔

时，准确地找出造成保险标的损失的近因，如果

该近因属于保险责任，保险人负责赔偿。87.线数

非比例再保险中把自留额的一定倍数称为线数。

88.变额万能寿险变额万能寿险在1985年由美国

人寿保险公司推出，它将万能人寿保险的保险费

和死亡给付金额可以变动的灵活性和变额寿险的

投资灵活性与投资风险相融合，把现金价值存入

分立账户，将投资风险全部转嫁给保单持有人。

这种保单既无投资收益保证，也无现金价值的保

证，只对死亡给付作了非常有限的保证。同时保

单持有人拥有保险费和保单面额选择权，还可以

选择死亡给付金是均衡的还是随着保单现金价值

变化的。89.团体延期给付年金保险团体延期给

付年金保险是由雇主每年为在职的每一个雇员投

保竟缴保费的延期给付年金保险，当雇员年老退

休后从保险公司领取年金。团体延期给付年金保

险是最古老的一种团体年金形式。保险公司一般

会对每一个投保团体的年金经营状况进行评估，

如有较多的盈余可以分红，红利支付给投保团

体。90.最大可信损失最大可信损失是估计在通常

情况下可能遭受的最大损失额，如考虑到消防设

施等其他因素的火灾损失。

91.简述变额寿险和万能寿险产生的经济背景。

答：1.变额寿险产生的经济背景：变额寿险于

1956年最早在荷兰开办，随后被西方国家广泛采

纳。20世纪70年代和80年代，美国由于通货膨

胀和高利率等原因，开始了金融创新，使美国金

融市场和保险市场发生了很大的变化。通货膨胀

率和利率的提高使传统的均衡保险费终身寿险的

竞争能力和盈利能力受到了挑战。当时的银行存

款利率高达10%-15%,而人寿保险公司向保单持

有人保证的利率只有3%-5%。人寿保险单的保单

质押贷款和退保造成人寿保险公司大量资金外

流。因为保单持有人纷纷以保单规定的5%-6%的

贷款利率向人寿保险公司借取保单的现金价值，

再把这些钱投向其他的金融机构。此外，保单持

有人还纷纷采取退保后再投资的方式以取得更多

的投资收益。由于人寿保险公司大部分的投资是

固定收益的长期公司债券和抵押贷款，只能忍受

亏损来出售其长期资产或以高昂的成本向其他金

融机构借款来应付保单质押贷款和退保引起的现

金需求，使历来作为“放款人”的人寿保险公司成

了“借款人”。面临财务困难的美国人寿保险公司

开始重新探究其出售的保险单，设计开发了将资

金运用的收益直接返还给保单持有人的变额寿险

产品。万能寿险在美国出现于1979年，和变

额寿险一样是抵御通货膨胀的创新险种之一。92.

试比较风险管理与保险和安全管理的区别。

答：风险管理不该与保险相混淆，风险管理着重

识别和衡量纯粹风险，而保险只是对付纯粹风险

的一种方法。风险管理中的保险主要从企业或家

庭的角度讲怎样购买保险。在现代风险管理计划

中，也广泛使用避免风险、损失管理、转移风险

和自担风险等方法。如今，美国大多数大公司、

政府单位和教育机构都有了自己的风险管理计

划。风险管理也不等同于安全管理，虽然安

全管理或损失管理是风险管理的重要组成部分，

但风险管理过程包括在识别和衡量风险之后对风

险管理方法进行选择和决策。总之，风险管理的

范围大于保险和安全管理。

93简述几种主要的保险营销组织模式。

答：1.（1）地域型组织模式。这种模式是指各个

保险销售人员被派到不同地区，在该地区销售保

险公司业务。（2）产品型组织模式。这种模式是

指按产品专门化组成保险销售队伍。（3）顾客型

组织模式。这种模式指保险公司也可以按市场或

消费者即顾客类型来组建自己的保险销售队伍。

（4）复合型保险销售结构。这种模式指保险公司

在一个广阔的地域范围内向各种类型的消费者推

销种类繁多的产品时，将以上几种结构方式混合

使用。94.简述保险市场监管的原则。

答：保险市场监管的原则包括：

（1）依法监管的原则，即保险监管机构在法律授

予的权限内，按照法律规定的内容和程序进行监

管；（2）适度竞争原则，即保险市场不宜完全放

开，防止无序竞争；（3）公开性原则，即各保险

企业的业务经营和财务状况凡不涉及其商业机密

的应向社会公布；（4）不干预保险企业自主经营

的原则，有利于保险企业的发展，也使监管机构

避免承担不必要的责任。

95.试比较买方信贷保险和卖方信贷保险的不同之

处。

答：1.卖方信贷保险和买方信贷保险的主要差异

是：在卖方信贷项下出口信用保险机构承保的是

卖方得到贷款前的风险，即任何阻止履行商务合

同使其不能得到银行贷款的风险。只有在卖方把

承兑担保后的汇票或担保后的本票送达贷款银行

及出具已经出运等有关文件后，贷款银行才会向

卖方支付贷款。一旦卖方得到贷款，卖方就把风

险转嫁给贷款银行。在买方信贷项下出口信用保

险机构不仅承保贷款前的风险，而且也承保贷款

后出口商遭受的信用风险。96.简述公司养老金计

划和社会保障计划的结合方法。

答：公司养老金计划在设计时通常会考虑到社会

保障计划所提供的养老金，将公司养老金计划与

社会保障计划相结合，使高收入雇员与低收入雇

员取得相接近比例收入的养老金。结合的方法有

以下三种：（1）抵消法。从公司养老金计划原来

会提供的养老金中扣除部分社会保障计划所提供

的养老金，最高的抵消比例为50%。这种方法虽

使用广泛，但对使用“个人账户计划''和购买保险

的公司养老金计划不适用。（2）超额计划。在计

算公司养老金计划提供的养老金时，剔除社会保

障计划计算养老金时使用的工资收入部分，即只

对超过的收入部分计算公司养老金计划的养老

金。（3）补充养老金计划。在计算公司养老金计

划提供的养老金时根据雇员的全部工资收入，但

对超过社会保障计划计算养老金时使用的工资收

入部分使用较高比例。

97.简述年金保险的税收优惠政策。

答：美国联邦税法为人们提供了一条进行投资并

可推迟缴纳所得税的途径。（1）年金保险的

购买者对其所缴保费的投资收入要到年金给付时

才缴纳所得税。（2）不过，除非年金保险是

合格的个人退休计划，个人年金保险的保费不能

从个人应税收入中扣除。（3）因此，每笔年

金给付分为两个部分：一部分是本金返还，对这

部分不征税，因为在缴付保费时已缴纳了所得

税；另一部分是应税的投资收入，因为年金保险

购买者以前没有缴纳保单投资收入的所得税。98.

简述医疗费用保险的三种给付方式。

答：医疗费用保险的三种给付方式为：（1）定额

给付方式。应用人寿保险中通行的定额给付原

则，保险公司不管被保险人实际支出的医疗费用

是多少，只是按照约定的金额给付医疗保险金。

（2）补偿方式。应用财产保险中通行的补偿原

则。保险公司在保险金额的限度内，按被保险人

实际支出的医疗费用赔付保险金。（3）提供服务

方式。合作健康保险组织一般都使用向被保险人

提供医疗服务方式，由保险组织向提供服务的医

疗部门和医生支付费用和报酬。

计算题

99.某货轮的保险金额是5000万元（足额投保），

所载货物价值为8000万元。发生保险事故后，经

施救、救助，获救船舶价值为3000万元，获救货

物价值为6000万元，获救运费为500万元，施

救、救助费用、救助报酬共计700万元，计算船舶

保险人应负责赔偿的施救、救助费用、救助报酬。

解：700x3000/（3000+6000+500）=221.05（万

元）

龙门钢铁厂投保企业财产保险，固定资产保险金

额300万元，流动资产保险金额100万元。在保

险期间内发生保险事故，固定资产损失150万

元，流动资产损失50万元。出险时，固定资产的

重置价值280万元，流动资产的账面余额110万

元。保险公司应如何赔付?解：固定资产赔偿：保

险金额〉保险价值，超额投保，应按实际损失赔

偿赔款=150（万元）流动资产赔

偿：保险金额（保险价值，不足额投保，应按比

例赔偿赔款二100：110x50=500/11=45.5

（万元）

100.某雇主投保了职位表保证保险，保证契约中规

定向三个出纳员每人提供的保证金额是200000

元，后来雇主增加了一个出纳员，但没有通知保

证人。后在保险期内有一个出纳员进行贪污，造

成损失200000元，请问保险公司应赔偿多少？

解：保险公司赔偿额=200000x(3/4)=150000(元)

101.新车购置价100000元，投保时实际价值

80000元，出险时实际价值75000元。

1、若发生全损，保险金额分别为为100000元、

80000元、70000元时，保险公司各应赔偿多少？

2、若发生部分损失，施救费用2000元，实际修

理费用15000元，则上述情况下保险公司又各应

赔偿多少？

解：1.保险公司分别要赔偿75000元，75000元

和70000元。2.15000+2000=17000元；

(15000+2000)X80000/100000=13600元；

(15000+2000)X70000/100000=H900元。

案例分析

102.1999年1月，江西某公司将184吨价值100

万余元的棉浆粕向保险公司投保了水路货物运输

综合保险，运输工具为“赣南昌货0236”轮，航线

注明为上海至南昌，交保险费1177.6元。同年1

月13日18时30分，满载货物的“赣南昌货0236”

轮航行至黄浦江106灯浮附近，为避免与他船碰

撞，驾驶员采取倒车、右满舵等紧急避让措施，

致使船舶打横，绑扎货物的绳索绷断，引起装载

于舱面的54.7吨棉浆粕掉入江中漂失。漂失的棉

浆粕价值人民币350080元。事故发生后，货主向

保险公司报案并递交了出险通知书。并将54.7吨

上述货物损失按保险金额每吨6400元计350080

元向保险公司索赔，但保险公司以不属于保险责

任为由，发出拒赔通知书。要求运用所学知识对

以上案例进行分析。

答：1.首先是被保险人是否履行告知义务。《保

险法》第37条规定：“在合同有效期内，保险标

的危险程度增加的，被保险人按照合同约定应当

及时通知保险人，保险人有权要求增加保险费或

者解除合同。被保险人未履行前款规定的通知义

务的，因保险标的危险程度增加而发生的保险事

故，保险人不承担赔偿责任。”在这起事故中，有

54.7吨的承保货物装载在舱面上。但按照保险条

款，保险标的只有全部装载在船舱内，保险公司

才能在这个范围内提供保障，超出这个范围，也

就不能提供保险保障。而且在本案中被保险人未

履行部份标的装载在舱面的这一危险增加的告知

义务。保险公司不承担赔偿责任，既合乎情理又

具有法律依据。2.其次，驾驶员拨正航向是否

是施救行为。保险条款中倾覆险的解释是指“运输

工具在行驶或航行中，车身、船体翻倒或倾侧，

失去正常状态，非经施救不能继续行驶或航行”。

涉案承运船舶在航行条件正常的情况下，避让他

船，虽大幅度倾斜，但驾驶员迅速拨正航向后，

该船即脱险恢复常态。由于驾驶员拨正航向的行

为系驾驶船舶的连续行为，而非专门的施救，故

从另一方面证实这起海上事故不属倾覆险的保险

责任范围，保险公司同样可以拒赔。

103.1997年5月被保险人北京某生物医学工程公

司的负责人向太平洋保险某分公司告知，其所投

保的产品出险。医学工程公司投保产品责任险的

产品——人工股骨，植入病人高某体内2年后断

裂在体内，现高某请求医学工程公司赔偿医药

费、误工费等实际支出，只要求依医学工程公司

与保险公司的责任险合同赔偿10万元人民币。高

某委托代理人向某区人民法院起诉，法院受理了

此案。保险公司协助医学工程公司聘请代理人参

加了本案诉讼。经国家医药管理局指定的医

用产品鉴定单位对取出的人工股骨进行鉴定分

析，结论是该人工股骨符合国家标准和国家医药

管理局制定的行业标准，是合格产品。该产品是

医用产品，因为每个人的具体生理条件不同，且

目前科学技术的发展水平还没有达到产品能够替

代人骨终身使用的程度，故该产品出产时并未作

使用年限的承诺。据此，一审法院判决驳回原告

的诉讼请求，被告无民事损害赔偿责任，诉讼费

由原告承担。原告不服，上诉至上一级人民法

院，二审法院判决驳回上诉，维持原判，此案结

诉。问：1、什么是产品责任保险？2、本案中，

保险公司为什么无须承担保险责任？

答：1.产品责任保险是承保制造商、销售商、修

理商等生产、销售有缺陷的产品造成他人人身伤

害或财产损失的赔偿责任的保险。2.责任保险

是指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为

保险标的的保险，保险公司是否承担赔偿责任，

完全取决于被保险人对第三者是否应负民事损害

赔偿责任，因此本案中保险公司承担保险责任的

前提是，医学工程公司应对高某因人工股骨断裂

引起的损失承担赔偿责任。所以本案应首先确定

所涉及的产品是否是不合格产品，然后才涉及到

责任赔偿。案例中的产品经国家医药管理局指定

的医用产品鉴定单位鉴定分析，认定是合格产

品。且“该产品是医用产品，因为每个人的具体生

理条件不同，且目前科学技术的发展水平还没有

达到产品能够替代人骨终身使用的程度，故该产

品出产时并未作使用年限的承诺因此，被保险

人医学工程公司对高某不存在赔偿责任，所以，

保险公司无须承担相应的保险。

104.何某（男）与林某（女）自小青梅竹马，成年

后情深意笃，但由于两家有矛盾，双方家长均坚

决反对这门亲事。1994年4月，何、林二人双双

南下广东某市打工，为相互照应及生活方便，两

人租用民房并以夫妻名义同居生活，一年后生育

一女孩。1997年4月，一保险营销员到何某工作

单位推销人寿保险，何某以自己为投保人给自己

和林某各买了一份人寿保险，死亡保额均为10万

元，受益人为双方所生女孩。其时，林某因出差

在外并不知情。不久后，林某因车祸意外死亡。

何某向保险公司提出索赔，保险公司调查后拒

赔。何某不服，遂向法院提起诉讼。

问：（1）本案中何某对林某是否具有保险利益，

保险合同是否有效？（2）保险公司是否应该承

担给付保险金的责任？

答：何某对林某不具有保险利益，保险合同无

效。《保险法》第53条规定，投保人对下列人员

具有保险利益：（1）本人；（2）配偶、子女、

父母；（3）前项以外与投保人有抚养、赡养或扶

养关系的家属及其他成员、近亲属。除前款规定

以外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视

为投保人对被保险人具有保险利益。由于我国现

行婚姻法不承认事实婚姻，因比何、林之间不能

构成法律上的夫妻关系，而且由于何某投保时，

林某不知情并且事后没有表示同意，故何、林之

间不具有上述规定的情形之一。从《保险法》的

规定看，只能认定何某对林某不具有保险利益，

何某为林某投保的人寿保险合同为无效。由

于何某为林某投保的人寿保险合同无效，故保险

公司不承担给付保险金的责任。

论述

105.分析年金保险与人寿保险、死亡保险、生存

保险的异同点。

答：年金保险与人寿保险的比较：年金保险与人

寿保险都根据相同的原理，使用集合基金的方

法，运用生命表上的死亡和生存概率以及复利计

算保险费。年金保险与人寿保险的差异：

（1）人寿保险的主要功能是积累与创造一笔资

金，而年金保险的基本功能是有规则地清偿用人

寿保险和非人寿保险方法（如储蓄、投资）积累

或创造的一笔资金。（2）年金保险是采用整

存零付方式，而人寿保险是采用零存（按期缴付

保费）整付（死亡或期满仍生存时整数领用）的

方式。在国外多数寿险保单的被保险人都在保险

期满时领取一笔保险金，将这笔保险金投保即期

或延期给付年金保险，作为退休养老的生活费

用。当被保险人死亡时受益人有权选择领取保险

金或者接受年金给付。（3）人寿保险为被保

险人因过早死亡而丧失收入提供经济保障，被保

险人死亡事故发生得越早，对保险人越不利。年

金保险为被保险人的长寿提供收入保障，预防被

保险人因寿命过长而依靠自己收入不足以维持生

活的风险，被保险人生存的时间越长，则对保险

人就越不利。（4）在年金保险中，如果一个

人的寿命与他的预期寿命相同，那么他参加年金

保险既未获益也未损失。如果他的寿命超过预期

寿命，他就获得了额外的给付，其资金来源于没

有活到预期寿命的那些被保险人缴付的保险费。

虽然保险公司不能预计每个年金受领者能够生存

多久，但根据大数法则保险公司能预计每年年末

年金受领者中间还有多少人生存，从而确定保险

费。但是，由于年金保险有利于长寿者，而且保

险公司发现年金受领者的寿命比大多数人长，所

以保险公司往往使用终端年龄大的年金生命表来

计算年金保险的保险费。年金保险与死亡保

险的比较：（1）年金保险与死亡保险的目的

正好相反。人们购买年金保险的目的是保证长寿

的生活稳定，避免因寿命过长而可能导致的丧失

收入来源或耗尽积蓄。人们投保死亡保险的目的

是在死亡事故发生时能为其家属谋求一笔保险

金，保障家庭生活的稳定。（2）年金保险投

保时毋须提供可保性证据，只要有保费的承担能

力，任何人都可以参加。年金保险费率计算的基

础是生命表中的生存率。死亡保险在投保时要严

格检查被保险人的身体，防止逆选择的产生。死

亡保险费计算的基础是生命表中的死亡率。

（3）年金保险往往是在约定年龄开始时保险公司

每年、每季或每月给付保险金直到被保险人死亡

为止。死亡保险是在被保险人死亡时由保险公司

给付保险金。年金保险与生存保险的比较：

（1）年金保险与生存保险都是以被保险人在保险

有效期内生存作为保险金给付的条件，年金保险

是生存保险的一个变种。（2）但是年金保险

和生存保险是有区别的，年金保险是被保险人在

保险期限内生存时由保险公司向年金受领者每

年、每半年、每季度或每月给付保险金，而生存

保险是在被保险人生存至保险期满时由保险公司

一次性给付保险金。

106.试论我国企业补充养老保险（企业年金）的

发展现状及前景。

答：我国企业补充养老保险的发展现状：

（1）我国从20世纪90年代初开始对社会保障制

度进行了一系列改革，从改革方向来看，逐步推

动和发展企业补充养老保险，以缓解社会基本养

老保险的压力。（2）国发[1991]33号文《国

务院关于城镇企业职工养老保险制度改革的决

定》首次明确提出建立社会基本养老保险与企业

补充养老保险和职工储蓄性养老保险相结合的社

会养老保障体系。（3）国发口995]6号文

《国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的

通知》明确鼓励企业建立补充养老保险制度，并

规定企业可以自主选择补充养老保险的经办机

构。（4）国发[1997]26号文《国务院关于建

立统一的企业职工养老保险制度的决定》首次明

确商业保险在社会养老保障体系中要充当一定的

角色。（5）国发[1999]4号文《国务院批转

整顿保险业