2023年银行业专业人员职业资格考试真题和答案分析

2023年银行业专业人员职业资格考试真题和答案分析一、单项选择题（共30题，每题1分，共30分）1.以下不属于商业银行核心一级资本的是（）。A.实收资本B.一般风险准备C.优先股D.未分配利润答案：C分析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。优先股属于其他一级资本，所以答案选C。2.已知某银行当期期初贷款余额为10亿，期末贷款余额为12亿，核心贷款期初余额为9亿，期末余额为11亿，流动性资产期初余额为5亿，期末余额为6亿，则该银行当期的贷款迁徙率为（）。A.10%B.12.5%C.15%D.20%答案：B分析：贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额+期初关注类贷款余额）×100%。本题可简化计算，假设其他情况不影响，核心贷款的迁徙可大致代表整体贷款迁徙情况。迁徙金额=（9-11）的绝对值=2亿，期初贷款余额10亿，贷款迁徙率=2÷16×100%=12.5%，所以答案是B。3.商业银行的市场风险不包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.信用风险答案：D分析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，不属于市场风险，所以选D。4.下列关于久期的说法，错误的是（）。A.久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量B.久期的数学公式为△P=-P×D×△yC.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额D.久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法答案：B分析：久期的数学公式应该是△P=-P×D×△y/（1+y），选项B表述不完整，所以说法错误。A选项，久期确实是衡量固定收益产品利率敏感程度的指标；C选项是久期缺口的正确定义；D选项，久期分析是评估利率变动对银行经济价值影响的重要方法，所以答案选B。5.以下属于商业银行操作风险缓释手段的是（）。A.加强内部控制B.购买商业保险C.提高员工业务素质D.完善信息系统答案：B分析：操作风险缓释是指金融机构采取如抵押、担保、金融衍生品等风险缓释工具，或者采取保险、融资等手段所实施的风险转移技术。购买商业保险是常见的操作风险缓释手段。A选项加强内部控制、C选项提高员工业务素质、D选项完善信息系统都属于操作风险的管理措施，而非缓释手段，所以选B。6.银行监管的首要环节是（）。A.市场准入监管B.资本监管C.监督检查D.风险评级答案：A分析：市场准入监管是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。资本监管是银行监管的重要内容；监督检查是后续对银行经营活动进行监督的手段；风险评级是对银行风险状况的评估，所以答案选A。7.下列关于商业银行流动性风险的说法，错误的是（）。A.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险B.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险C.流动性风险具有隐蔽性和爆发性的特点D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平答案：B分析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险，而不是单一原因形成且独立的风险，所以B选项说法错误。A选项是流动性风险的正确定义；C选项，流动性风险可能在日常经营中隐藏，一旦爆发会产生严重后果；D选项，流动性风险管理涉及银行资金调配等多方面，体现整体经营管理水平，所以答案选B。8.巴塞尔协议Ⅲ要求商业银行的核心一级资本充足率最低为（）。A.4%B.4.5%C.6%D.8%答案：B分析：巴塞尔协议Ⅲ要求商业银行的核心一级资本充足率最低为4.5%，一级资本充足率最低为6%，总资本充足率最低为8%，所以答案是B。9.商业银行进行压力测试时，应考虑的主要风险因素不包括（）。A.宏观经济恶化B.信用利差扩大C.声誉受损D.市场流动性紧缩答案：C分析：压力测试主要考虑可能对银行造成重大影响的风险因素，如宏观经济恶化、信用利差扩大、市场流动性紧缩等会直接影响银行的资产质量、资金成本和流动性等。声誉受损更多是通过影响客户信任和业务拓展间接影响银行，不是压力测试主要考虑的直接风险因素，所以选C。10.某银行的资产组合在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，计算的风险价值为2万元，则表明该资产组合（）。A.在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元B.在2天中的损失有98%的可能性会超过2万元C.在98天中的损失有2天的可能性会超过2万元D.在98天中的损失有2天的可能性不会超过2万元答案：A分析：风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。本题中在持有期为2天、置信水平为98%的情况下风险价值为2万元，意味着在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元，所以答案选A。11.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于（）的风险管理策略。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险补偿答案：A分析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。商业银行将信贷业务分散到多方面开展，避免集中于同一业务、同一性质或同一国家的借款者，就是运用了风险分散的策略。风险对冲是通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品来冲销风险；风险转移是通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位；风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，所以答案选A。12.下列关于商业银行风险管理流程的说法，正确的是（）。A.风险识别包括感知风险和分析风险两个环节B.风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础C.风险监测是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施D.风险控制是风险管理的最基本要求答案：A分析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，A选项正确。风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的重要手段，但不是基础，基础应该是风险识别，B选项错误。风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，而风险监测是对各种风险状况的动态监视与评估，C选项错误。风险识别是风险管理的最基本要求，D选项错误。13.以下关于商业银行信用风险内部评级法的说法，错误的是（）。A.内部评级法分为初级法和高级法B.初级法要求商业银行自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限C.高级法要求商业银行自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限D.内部评级法的核心是通过建立评级体系，估计违约概率和违约损失率答案：B分析：内部评级法分为初级法和高级法。初级法要求商业银行自行估计违约概率，而违约损失率、违约风险暴露和期限由监管部门规定；高级法要求商业银行自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。内部评级法的核心是通过建立评级体系，估计违约概率和违约损失率。所以B选项说法错误，答案选B。14.商业银行的资本规划应至少设定内部资本充足率（）年目标。A.1B.2C.3D.5答案：C分析：商业银行的资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标，所以答案选C。15.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，错误的是（）。A.市场风险限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段B.交易限额是对总交易头寸或净交易头寸设定的限额C.止损限额是指所允许的最大损失额D.风险限额是指对基于量化方法计算出的市场风险参数设定的限额，不包括VaR限额答案：D分析：市场风险限额管理是控制市场风险的重要手段，A选项正确。交易限额是对总交易头寸或净交易头寸设定的限额，B选项正确。止损限额是所允许的最大损失额，C选项正确。风险限额是指对基于量化方法计算出的市场风险参数设定的限额，包括VaR限额等，D选项说法错误，所以答案选D。16.商业银行在进行集团客户限额管理时，应首先确定（）。A.集团客户的最高授信额度B.集团客户的联合授信额度C.集团客户的总体授信额度D.集团客户的单一客户授信额度答案：C分析：商业银行在进行集团客户限额管理时，应首先确定集团客户的总体授信额度，然后再根据集团内各成员的具体情况分配授信额度，所以答案选C。17.下列关于商业银行流动性资产的说法，错误的是（）。A.流动性资产应具备安全性高、易于变现的特点B.现金是最具流动性的资产C.可随时出售的债券属于流动性资产D.流动性资产的占比越高越好答案：D分析：流动性资产应具备安全性高、易于变现的特点，现金是最具流动性的资产，可随时出售的债券也属于流动性资产，A、B、C选项说法正确。但流动性资产的占比并非越高越好，因为流动性资产通常收益较低，过高的占比会影响银行的盈利能力，所以D选项说法错误，答案选D。18.商业银行的风险管理部门通常有集中型和分散型两种，下列关于集中型风险管理部门的说法，错误的是（）。A.集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行B.集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持等风险管理核心要素C.集中型风险管理部门不利于绝对控制商业银行的敏感信息D.集中型风险管理部门可以避免多重领导和多重指挥，提高风险管理效率答案：C分析：集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行，它包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持等风险管理核心要素，可以避免多重领导和多重指挥，提高风险管理效率。同时，集中型风险管理部门有利于绝对控制商业银行的敏感信息，C选项说法错误，所以答案选C。19.某银行在对一笔贷款进行风险评估时，发现借款企业的流动比率为1.5，速动比率为0.8，该银行应关注的主要风险是（）。A.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.操作风险答案：B分析：流动比率和速动比率是衡量企业短期偿债能力的指标。流动比率为1.5处于一般水平，而速动比率为0.8相对较低，说明企业的流动资产中存货等变现能力较差的资产占比较大，企业的短期偿债能力可能存在问题，银行应关注的主要风险是流动性风险，所以答案选B。20.商业银行在进行贷款定价时，通常会考虑的成本不包括（）。A.资金成本B.经营成本C.资本成本D.机会成本答案：D分析：商业银行贷款定价通常考虑的成本包括资金成本、经营成本、风险成本和资本成本。机会成本不是贷款定价直接考虑的成本因素，所以答案选D。21.以下关于商业银行声誉风险管理的说法，错误的是（）。A.声誉风险是一种多维风险B.声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域C.良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力D.声誉风险管理的最好办法是制定以风险为导向的战略规划答案：D分析：声誉风险是一种多维风险，声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力，A、B、C选项说法正确。声誉风险管理的最好办法是：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机的准备；确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。而制定以风险为导向的战略规划不是声誉风险管理的最好办法，D选项说法错误，所以答案选D。22.商业银行的资产证券化属于（）。A.信用风险转移B.市场风险转移C.操作风险转移D.流动性风险转移答案：A分析：资产证券化是将缺乏流动性但具有可预期收入的资产，通过在资本市场上发行证券的方式予以出售，以获取融资，其本质是一种信用风险转移的工具，将资产的信用风险从银行转移到了证券投资者，所以答案选A。23.下列关于商业银行风险文化的说法，错误的是（）。A.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观B.风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成C.风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素D.风险文化不影响商业银行的经营管理答案：D分析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。风险文化会深刻影响商业银行的经营管理，D选项说法错误，所以答案选D。24.商业银行在进行压力测试时，情景设计应遵循的原则不包括（）。A.全面性B.前瞻性C.可控性D.针对性答案：C分析：商业银行压力测试情景设计应遵循全面性、前瞻性、针对性等原则。可控性不是情景设计应遵循的原则，因为压力测试的情景往往是模拟极端或不利情况，很多情况是不可控的，所以答案选C。25.某银行的资产负债表显示，总资产为1000亿元，总负债为800亿元，则该银行的资本充足率为（）。A.20%B.25%C.30%D.40%答案：A分析：资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+市场风险资本要求×12.5），本题可简化计算，资本=总资产-总负债=1000-800=200亿元，假设不考虑其他因素，资本充足率=200÷1000×100%=20%，所以答案选A。26.商业银行的信用风险监测指标不包括（）。A.不良贷款率B.逾期贷款率C.贷款拨备率D.资本充足率答案：D分析：不良贷款率、逾期贷款率、贷款拨备率等都是常用的信用风险监测指标。资本充足率是衡量银行资本与风险资产匹配程度的指标，主要反映银行的资本状况，不属于信用风险监测指标，所以答案选D。27.以下关于商业银行操作风险评估的说法，错误的是（）。A.操作风险评估的原则包括客观性、全面性、重要性和及时性B.自我评估法是操作风险评估的主要方法之一C.操作风险评估的流程包括准备、评估和报告三个阶段D.操作风险评估只需要考虑内部因素，不需要考虑外部因素答案：D分析：操作风险评估的原则包括客观性、全面性、重要性和及时性，自我评估法是操作风险评估的主要方法之一，操作风险评估的流程包括准备、评估和报告三个阶段，A、B、C选项说法正确。操作风险评估需要考虑内部因素和外部因素，如外部的监管要求、市场环境变化等都可能影响操作风险，D选项说法错误，所以答案选D。28.商业银行的流动性覆盖率（LCR）应不低于（）。A.50%B.75%C.100%D.125%答案：C分析：商业银行的流动性覆盖率（LCR）应不低于100%，以确保在压力情景下有足够的优质流动性资产来满足短期流动性需求，所以答案选C。29.下列关于商业银行风险管理信息系统的说法，错误的是（）。A.风险管理信息系统应具备数据采集、数据处理、数据分析和报告生成等功能B.风险管理信息系统应具有高度的稳定性和可靠性C.风险管理信息系统可以不考虑与其他业务系统的接口问题D.风险管理信息系统应能及时、准确地提供风险信息答案：C分析：风险管理信息系统应具备数据采集、数据处理、数据分析和报告生成等功能，具有高度的稳定性和可靠性，能及时、准确地提供风险信息，A、B、D选项说法正确。风险管理信息系统需要与其他业务系统进行有效的接口，以实现数据的共享和交互，从而更好地进行风险管理，C选项说法错误，所以答案选C。30.商业银行的战略风险管理流程不包括（）。A.战略风险识别B.战略风险评估C.战略风险控制D.战略风险转移答案：D分析：商业银行的战略风险管理流程包括战略风险识别、战略风险评估、战略风险监测和战略风险控制等环节。战略风险转移不是战略风险管理流程的常规环节，所以答案选D。二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）1.商业银行的风险偏好应与（）相适应。A.银行的战略目标B.银行的经营规模C.银行的风险管理能力D.银行的外部监管要求E.银行的股东期望答案：ABCDE分析：商业银行的风险偏好应与银行的战略目标相适应，以确保风险承担与战略方向一致；要考虑银行的经营规模，不同规模的银行风险承受能力不同；与银行的风险管理能力相匹配，不能超出自身管理能力范围承担风险；要符合银行的外部监管要求，避免违规风险；同时也要考虑银行股东的期望，平衡风险与收益以满足股东利益，所以答案选ABCDE。2.以下属于商业银行市场风险的有（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.信用利差风险答案：ABCDE分析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。信用利差风险也属于市场风险的一种，它反映了信用资产与无风险资产之间的利差变动带来的风险，所以答案选ABCDE。3.商业银行的流动性风险管理策略包括（）。A.资产流动性管理策略B.负债流动性管理策略C.现金流量管理策略D.压力测试策略E.应急计划策略答案：ABCDE分析：资产流动性管理策略可以通过调整资产结构来提高资产的流动性；负债流动性管理策略通过管理负债来源和期限来保障资金的稳定；现金流量管理策略关注资金的流入和流出情况；压力测试策略用于评估在极端情况下银行的流动性状况；应急计划策略是在流动性危机发生时采取的应对措施，所以答案选ABCDE。4.商业银行信用风险的主要形式包括（）。A.违约风险B.结算风险C.信用转移风险D.信用利差风险E.主权风险答案：ABCDE分析：违约风险是指借款人未能履行合同义务而导致的风险；结算风险是在交易结算过程中因对方违约而产生的风险；信用转移风险是指信用等级的变化带来的风险；信用利差风险反映了信用资产与无风险资产利差变动的风险；主权风险是指主权国家或地区的政府违约或信用状况恶化带来的风险，所以答案选ABCDE。5.商业银行操作风险的成因包括（）。A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部事件E.市场波动答案：ABCD分析：商业银行操作风险的成因主要包括人员因素，如员工的失误、违规等；内部流程，如流程设计不合理、执行不到位等；系统缺陷，如信息系统故障等；外部事件，如自然灾害、外部欺诈等。市场波动主要影响市场风险，而非操作风险，所以答案选ABCD。6.下列关于巴塞尔协议Ⅲ的说法，正确的有（）。A.提高了资本充足率要求B.引入了杠杆率监管标准C.建立了流动性风险量化监管标准D.强调了宏观审慎监管E.对系统重要性银行提出了附加资本要求答案：ABCDE分析：巴塞尔协议Ⅲ提高了资本充足率要求，加强了资本质量的监管；引入了杠杆率监管标准，以限制银行的过度杠杆化；建立了流动性风险量化监管标准，如流动性覆盖率和净稳定资金比例；强调了宏观审慎监管，关注金融体系的整体稳定性；对系统重要性银行提出了附加资本要求，以增强其抵御风险的能力，所以答案选ABCDE。7.商业银行在进行风险限额管理时，应遵循的原则包括（）。A.限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险B.限额指标通常包括盈利、资本、流动性以及其他相关指标C.限额指标与业务经营实际相适应D.限额方案的调整要及时、准确E.限额管理应具有前瞻性答案：ABCDE分析：商业银行风险限额管理应遵循限额种类覆盖各类风险，确保全面风险管理；限额指标涵盖盈利、资本、流动性等多方面，以综合衡量风险；限额指标要与业务经营实际相匹配，具有可操作性；限额方案要根据市场和业务情况及时、准确调整；同时要具有前瞻性，提前应对潜在风险，所以答案选ABCDE。8.商业银行的风险管理信息系统应具备的功能有（）。A.数据采集B.数据存储C.数据处理D.数据分析E.报告生成答案：ABCDE分析：风险管理信息系统需要具备数据采集功能，收集各类风险相关数据；进行数据存储，保存历史数据以便后续分析；对采集的数据进行处理，如清洗、转换等；开展数据分析，挖掘数据中的风险信息；最后生成报告，为管理层提供决策依据，所以答案选ABCDE。9.商业银行声誉风险管理的最佳实践包括（）。A.强化全面风险管理意识B.改善公司治理和内部控制C.预先做好应对声誉危机的准备D.确保其他主要风险被正确识别和优先排序E.建立良好的公众关系答案：ABCDE分析：商业银行声誉风险管理的最佳实践包括强化全面风险管理意识，从整体上把控风险；改善公司治理和内部控制，减少内部风险隐患；预先做好应对声誉危机的准备，制定应急预案；确保其他主要风险被正确识别和优先排序，有效管理各类风险；建立良好的公众关系，提升银行的社会形象，所以答案选ABCDE。10.商业银行进行压力测试的主要目的包括（）。A.评估银行在极端不利情况下的损失承受能力B.为制定风险应对策略提供依据C.揭示银行面临的潜在风险D.验证银行风险管理模型的准确性E.满足监管要求答案：ABCDE分析：压力测试可以评估银行在极端不利情况下的损失承受能力，了解银行的风险底线；为制定风险应对策略提供依据，以便在危机发生时采取有效措施；揭示银行面临的潜在风险，发现可能存在的薄弱环节；验证银行风险管理模型的准确性，确保模型能在极端情况下有效；同时也是满足监管要求的必要手段，所以答案选ABCDE。三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.商业银行的核心一级资本是银行资本中最核心的部分，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后等特点。（）答案：正确分析：核心一级资本是银行资本中最核心的部分，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后等特点，所以该说法正确。2.市场风险主要来源于金融市场中各种金融变量的不确定性，这种不确定性只表现为金融变量的波动方向，不表现为波动幅度。（）答案：错误分