2020年银行业专业人员职业资格考试模拟题和答案解析

2020年银行业专业人员职业资格考试模拟题和答案解析一、单项选择题（共30题，每题1分，共30分）1.以下关于商业银行存款业务的说法，错误的是（）。A.存款是银行最主要的资金来源B.存款业务是银行的传统业务C.存款是银行对存款人的负债D.我国的存款利率是由银行自行决定的答案：D。解析：我国的存款利率是由中国人民银行制定并调整的，并非由银行自行决定。A选项，存款是商业银行最主要的资金来源，这是因为银行通过吸收存款聚集大量资金用于发放贷款等业务；B选项，存款业务从银行诞生起就是其传统业务；C选项，存款对于银行来说是对存款人的一种负债，银行有义务按照约定向存款人支付本息。2.下列属于商业银行中间业务的是（）。A.贷款业务B.存款业务C.结算业务D.债券投资业务答案：C。解析：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。结算业务是典型的中间业务，银行通过为客户办理各种结算手续收取手续费。A选项贷款业务是银行的资产业务，银行将资金贷给借款人并获取利息收入；B选项存款业务是银行的负债业务；D选项债券投资业务是银行的资产业务，银行通过购买债券获取收益。3.商业银行面临的主要风险中，最主要、最常见的是（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险答案：A。解析：信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。在商业银行的经营活动中，贷款业务是主要业务之一，而借款人可能因各种原因无法按时偿还贷款本息，所以信用风险是最主要、最常见的风险。B选项市场风险主要是由于市场价格波动等因素导致的风险；C选项操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；D选项流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。4.以下哪项不属于《巴塞尔新资本协议》的三大支柱（）。A.最低资本要求B.监督检查C.市场纪律D.信息披露答案：D。解析：《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是最低资本要求、监督检查和市场纪律。最低资本要求规定了银行必须持有的最低资本量；监督检查强调监管当局对银行的监督和管理；市场纪律通过要求银行披露相关信息，强化市场约束。信息披露是实现市场纪律的一种手段，并非三大支柱之一。5.下列关于商业银行资本的说法，正确的是（）。A.商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权B.商业银行的附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务C.商业银行的经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量D.以上说法都正确答案：D。解析：A选项，核心资本是银行资本中最核心的部分，实收资本是银行成立时股东投入的资金，资本公积、盈余公积、未分配利润都是银行在经营过程中积累的资金，少数股权是指在合并报表时子公司股东权益中不属于母公司的部分，这些都属于核心资本；B选项，附属资本是对核心资本的补充，重估储备是对资产重估产生的增值部分，一般准备是为了应对可能的损失而提取的准备，优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务都具有一定的资本属性，可作为附属资本；C选项，经济资本是银行基于自身风险状况计算出来的为了抵御风险所需要的最低资本量，用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失。6.银行风险管理流程中，（）是指对风险发生的可能性、损失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及危害程度。A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制答案：B。解析：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、损失程度等进行量化分析，结合其他因素全面评估风险。A选项风险识别是指查找企业各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中有无风险，有哪些风险；C选项风险监测是指通过对一些关键指标的监测，及时发现风险的变化情况；D选项风险控制是指对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。7.以下关于信用卡的说法，错误的是（）。A.信用卡具有消费信贷功能B.信用卡持卡人可以在信用额度内透支C.信用卡透支利率通常低于银行贷款利率D.信用卡可以用于分期付款答案：C。解析：信用卡透支利率通常高于银行贷款利率。信用卡透支是一种短期的、无担保的借贷方式，银行承担的风险相对较高，所以会收取较高的透支利率。A选项，信用卡为持卡人提供了消费信贷功能，持卡人可以先消费后还款；B选项，持卡人在信用额度内可以进行透支消费；D选项，信用卡支持分期付款，方便持卡人对大额消费进行分期还款。8.商业银行贷款五级分类中，（）是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款答案：C。解析：次级类贷款的特征就是借款人的还款能力出现明显问题，依靠正常营业收入无法足额偿还本息，执行担保也可能有损失。A选项正常类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；B选项关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；D选项可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。9.下列金融工具中，属于间接融资工具的是（）。A.股票B.债券C.银行承兑汇票D.企业债券答案：C。解析：间接融资是指资金通过金融中介机构进行的融通。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，它借助了银行这个金融中介，属于间接融资工具。A选项股票和B、D选项债券都是直接融资工具，资金直接从投资者流向筹资者，不通过金融中介机构。10.银行在进行客户信用评级时，（）是最主要的评价内容。A.客户的财务状况B.客户的经营管理能力C.客户的市场竞争力D.客户的信用记录答案：A。解析：客户的财务状况是银行进行信用评级时最主要的评价内容。财务状况直接反映了客户的偿债能力，包括资产负债情况、盈利能力、现金流状况等。通过分析财务报表等资料，银行可以评估客户的还款能力和还款意愿。B选项客户的经营管理能力会影响企业的运营和发展，但相对财务状况来说，不是最核心的评价内容；C选项市场竞争力对企业的长期发展有重要影响，但在信用评级中，直接体现偿债能力的财务状况更为关键；D选项信用记录是重要的参考因素，但财务状况是判断当前偿债能力的关键。11.商业银行的资产负债管理目标是（）。A.实现流动性、安全性和盈利性的统一B.实现资产的最大化C.实现负债的最小化D.实现股东利益最大化答案：A。解析：商业银行资产负债管理的目标是在保证资金流动性和安全性的前提下，追求盈利的最大化，即实现流动性、安全性和盈利性的统一。B选项单纯追求资产最大化可能会忽视风险和成本，不利于银行的稳健经营；C选项负债最小化也不一定能实现银行的最优效益，银行需要合理的负债结构来支持业务发展；D选项股东利益最大化是银行经营的最终目标之一，但需要通过合理的资产负债管理，平衡流动性、安全性和盈利性来实现。12.以下关于金融市场的说法，错误的是（）。A.金融市场是金融资产进行交易的有形和无形的场所B.金融市场可以分为货币市场和资本市场C.金融市场的参与者包括政府、企业、金融机构和个人D.金融市场的交易对象是金融机构答案：D。解析：金融市场的交易对象是金融资产，如股票、债券、票据等，而不是金融机构。A选项，金融市场既可以是有固定场所的有形市场，如证券交易所，也可以是通过网络等进行交易的无形市场；B选项，按照交易期限的不同，金融市场可以分为货币市场（短期金融市场）和资本市场（长期金融市场）；C选项，政府可以通过发行债券等方式参与金融市场，企业通过发行股票、债券融资，金融机构是金融市场的重要参与者，个人也可以通过投资等方式参与金融市场。13.商业银行的现金资产不包括（）。A.库存现金B.存放中央银行款项C.存放同业款项D.贷款答案：D。解析：现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。库存现金是银行金库中的现钞和硬币；存放中央银行款项是商业银行存放在中央银行的资金，包括法定存款准备金和超额存款准备金；存放同业款项是商业银行存放在其他银行等金融机构的资金。而贷款是银行的资产业务，但不属于现金资产，它是银行将资金贷给借款人，在一定期限后收回本息的业务。14.下列关于银行承兑汇票的说法，正确的是（）。A.银行承兑汇票的出票人是银行B.银行承兑汇票的承兑人是企业C.银行承兑汇票的付款人是银行D.银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前不能进行贴现答案：C。解析：银行承兑汇票的付款人是承兑银行，当汇票到期时，银行有义务按照票面金额向持票人付款。A选项，银行承兑汇票的出票人是在承兑银行开立存款账户的存款人，而不是银行；B选项，承兑人是银行，银行对汇票进行承兑，承诺到期付款；D选项，银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前可以向银行申请贴现，以提前获得资金。15.商业银行的贷款定价通常由（）等因素决定。A.资金成本、经营成本、风险成本、资本成本B.资金成本、管理成本、风险成本、利润C.资金成本、经营成本、机会成本、利润D.资金成本、管理成本、机会成本、资本成本答案：A。解析：商业银行贷款定价需要考虑多个因素。资金成本是银行筹集资金的成本；经营成本包括银行在贷款业务中发生的各项费用；风险成本是为了弥补贷款可能发生的损失而预留的成本；资本成本是银行使用资本的成本，银行需要为贷款业务分配一定的资本。B选项管理成本表述不准确，应该是经营成本；C选项机会成本不是贷款定价的直接决定因素；D选项同理，机会成本不合适，且利润已经包含在资本成本等综合考虑的定价因素中。16.以下关于商业银行理财业务的说法，错误的是（）。A.理财业务是商业银行的表外业务B.理财业务的收益主要来源于管理费等中间收入C.理财业务的风险主要由客户承担D.理财业务的投资范围只能是固定收益类产品答案：D。解析：商业银行理财业务的投资范围较为广泛，不仅包括固定收益类产品，还包括权益类产品、商品及金融衍生品类产品等。A选项，理财业务不构成商业银行表内资产、表内负债，属于表外业务；B选项，银行通过为客户提供理财服务收取管理费等中间收入作为收益；C选项，理财业务中，客户承担投资风险，银行主要提供投资管理等服务。17.银行监管的首要目标是（）。A.保护存款人利益B.维护金融体系的安全和稳定C.促进银行业的合法、稳健运行D.提高银行业的竞争能力答案：A。解析：保护存款人利益是银行监管的首要目标。存款人是银行资金的主要提供者，保护他们的利益可以增强公众对银行体系的信心。B选项维护金融体系的安全和稳定是银行监管的重要目标，但不是首要目标；C选项促进银行业的合法、稳健运行是监管的重要任务，但根本还是为了保护存款人等相关利益主体；D选项提高银行业的竞争能力是监管过程中可以起到的作用，但不是首要目标。18.下列关于金融衍生品的说法，错误的是（）。A.金融衍生品是一种金融合约B.金融衍生品的价值取决于基础资产的价值C.金融衍生品具有高风险性D.金融衍生品只能用于套期保值答案：D。解析：金融衍生品不仅可以用于套期保值，还可以用于投机等目的。套期保值是通过衍生品交易来对冲基础资产价格波动的风险，但投资者也可以利用衍生品的价格波动进行投机获利。A选项，金融衍生品是一种金融合约，如期货合约、期权合约等；B选项，其价值通常与基础资产（如股票、债券、商品等）的价值相关；C选项，由于其杠杆性等特点，金融衍生品具有高风险性。19.商业银行的流动性风险管理策略不包括（）。A.资产流动性管理策略B.负债流动性管理策略C.资产负债综合管理策略D.资本充足率管理策略答案：D。解析：资本充足率管理策略主要是针对银行资本的管理，以确保银行有足够的资本来抵御风险，不属于流动性风险管理策略。A选项资产流动性管理策略是通过合理配置资产，提高资产的流动性，如保持一定比例的现金资产、短期证券等；B选项负债流动性管理策略是通过调整负债结构，确保银行有稳定的资金来源，如发行金融债券等；C选项资产负债综合管理策略是综合考虑资产和负债的流动性，实现两者的平衡。20.以下关于银行信用风险的说法，错误的是（）。A.信用风险只存在于贷款业务中B.信用风险包括违约风险、信用评级下降风险等C.信用风险可能导致银行资产价值下降D.银行可以通过信用风险管理来降低信用风险答案：A。解析：信用风险不仅存在于贷款业务中，还存在于债券投资、贸易融资、票据贴现等业务中。B选项，信用风险包括借款人违约的违约风险以及借款人信用评级下降导致的信用评级下降风险等；C选项，当借款人违约等信用风险事件发生时，银行的资产价值可能会下降；D选项，银行可以通过信用评级、授信管理、担保等信用风险管理措施来降低信用风险。21.商业银行的内部控制目标不包括（）。A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C.确保风险管理体系的有效性D.确保银行员工的利益最大化答案：D。解析：商业银行内部控制目标主要是为了银行的稳健运营和合规发展，包括确保国家法律规定和内部规章制度的贯彻执行、实现发展战略和经营目标、保证风险管理体系的有效性等。而确保银行员工的利益最大化不是内部控制的目标，内部控制主要关注银行整体的利益和风险防控。22.下列关于银行汇票的说法，正确的是（）。A.银行汇票的出票人是企业B.银行汇票的付款人是企业C.银行汇票可以用于转账，也可以用于支取现金D.银行汇票的提示付款期限为自出票日起1个月答案：D。解析：银行汇票的提示付款期限为自出票日起1个月。A选项，银行汇票的出票人是银行；B选项，付款人也是银行；C选项，填明“现金”字样的银行汇票可以用于支取现金，未填明“现金”字样的银行汇票只能用于转账。23.银行在进行市场定位时，应考虑的因素不包括（）。A.竞争对手的定位B.客户的需求C.银行自身的优势和劣势D.银行的股东结构答案：D。解析：银行市场定位需要考虑竞争对手的定位，以便差异化竞争；要了解客户的需求，提供符合客户需求的产品和服务；同时要分析自身的优势和劣势，确定自身的定位。而银行的股东结构与市场定位关系不大，它主要影响银行的治理结构和股权分配等方面。24.以下关于商业银行贷款损失准备的说法，错误的是（）。A.贷款损失准备是银行用于弥补贷款损失的资金B.贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备C.银行可以根据自身情况随意调整贷款损失准备的计提比例D.贷款损失准备的计提有助于提高银行抵御风险的能力答案：C。解析：银行不能随意调整贷款损失准备的计提比例，需要按照相关监管规定和会计准则进行计提。A选项，贷款损失准备就是为了应对可能发生的贷款损失而提前准备的资金；B选项，一般准备是用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，专项准备是针对特定风险计提的准备，特种准备是针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备；D选项，充足的贷款损失准备可以增强银行抵御贷款损失风险的能力。25.商业银行的市场营销策略中，4P策略不包括（）。A.产品（Product）B.价格（Price）C.渠道（Place）D.促销（Promotion）E.人员（People）答案：E。解析：4P策略包括产品（Product）、价格（Price）、渠道（Place）和促销（Promotion）。人员（People）是7P营销策略中的要素，7P在4P的基础上增加了人员、过程（Process）和有形展示（PhysicalEvidence）。26.下列关于银行同业拆借的说法，正确的是（）。A.同业拆借是银行与企业之间的短期资金借贷行为B.同业拆借的利率由中央银行统一规定C.同业拆借的期限一般较短，最长不超过1年D.同业拆借可以用于发放固定资产贷款答案：C。解析：同业拆借是银行等金融机构之间的短期资金借贷行为，期限一般较短，最长不超过1年。A选项，同业拆借是金融机构之间的行为，不是银行与企业之间；B选项，同业拆借利率是由市场供求关系决定的，而不是由中央银行统一规定；D选项，同业拆借资金只能用于临时性的资金周转，不能用于发放固定资产贷款等长期用途。27.银行在进行客户细分时，（）不属于常用的细分标准。A.客户的年龄B.客户的收入水平C.客户的宗教信仰D.客户的风险偏好答案：C。解析：银行在进行客户细分时，常用的标准包括客户的年龄、收入水平、风险偏好等。年龄不同，客户的金融需求和消费能力可能不同；收入水平会影响客户的理财需求和信贷需求；风险偏好决定了客户适合的投资产品类型。而客户的宗教信仰一般不是银行进行客户细分的常用标准。28.以下关于商业银行信用卡风险管理的说法，错误的是（）。A.银行应建立严格的信用卡申请审查制度B.银行可以随意提高客户的信用卡额度C.银行应加强对信用卡交易的监测D.银行应建立信用卡坏账核销制度答案：B。解析：银行不能随意提高客户的信用卡额度，需要根据客户的信用状况、还款能力等因素进行综合评估后谨慎调整。A选项，建立严格的信用卡申请审查制度可以有效筛选客户，降低信用风险；C选项，加强对信用卡交易的监测可以及时发现异常交易，防范欺诈风险；D选项，建立信用卡坏账核销制度可以对无法收回的信用卡欠款进行合理处理。29.商业银行的金融创新应坚持的原则不包括（）。A.合法合规原则B.成本可算原则C.维护客户利益原则D.快速扩张原则答案：D。解析：商业银行金融创新应坚持合法合规原则，确保创新活动符合法律法规要求；成本可算原则，能够准确计算创新产品和服务的成本；维护客户利益原则，保障客户的合法权益。而快速扩张原则可能导致银行忽视风险和合规要求，不利于银行的稳健发展，不是金融创新应坚持的原则。30.下列关于银行资本充足率的说法，正确的是（）。A.资本充足率是指银行资本与风险加权资产的比率B.资本充足率的最低要求是8%C.核心资本充足率的最低要求是4%D.以上说法都正确答案：D。解析：资本充足率是银行资本与风险加权资产的比率，反映了银行抵御风险的能力。根据相关监管要求，资本充足率的最低要求是8%，核心资本充足率的最低要求是4%。二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）1.商业银行的负债业务包括（）。A.存款业务B.同业拆借C.向中央银行借款D.发行金融债券答案：ABCD。解析：存款业务是商业银行最主要的负债业务，通过吸收客户存款获得资金；同业拆借是银行与其他金融机构之间的短期资金借贷，属于负债；向中央银行借款是商业银行获取资金的一种方式，形成负债；发行金融债券也是银行筹集资金的渠道，构成负债。2.以下属于商业银行市场风险的有（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险答案：ABCD。解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。利率风险是由于利率波动导致的风险；汇率风险是汇率变动带来的风险；股票价格风险和商品价格风险分别是股票价格和商品价格变化产生的风险。3.商业银行的内部控制措施包括（）。A.不相容职务分离控制B.授权审批控制C.会计系统控制D.财产保护控制答案：ABCD。解析：不相容职务分离控制可以防止舞弊和错误，将不同职责的岗位进行分离；授权审批控制规定了业务的授权范围和审批流程，确保业务操作的合规性；会计系统控制通过规范会计核算和财务报告流程，保证会计信息的真实性和准确性；财产保护控制采取措施保护银行的资产安全，如定期盘点等。4.银行在进行贷款审批时，应考虑的因素有（）。A.借款人的信用状况B.借款人的还款能力C.贷款的担保情况D.贷款的用途答案：ABCD。解析：借款人的信用状况反映了其过去的还款记录和信用历史，是评估其还款意愿的重要依据；还款能力决定了借款人是否有能力按时偿还贷款本息；贷款的担保情况可以在借款人违约时提供一定的保障；贷款的用途是否合理合法也会影响贷款的风险和收益。5.金融市场的功能包括（）。A.资金融通功能B.优化资源配置功能C.风险分散功能D.经济调节功能答案：ABCD。解析：金融市场为资金供求双方提供了交易的平台，实现了资金的融通；通过价格机制等引导资金流向效益好的部门和企业，优化了资源配置；投资者可以通过投资多种金融资产分散风险；政府可以通过金融市场进行宏观经济调节，如货币政策的实施。6.商业银行的理财产品可以分为（）。A.固定收益类理财产品B.权益类理财产品C.商品及金融衍生品类理财产品D.混合类理财产品答案：ABCD。解析：固定收益类理财产品主要投资于固定收益类资产，收益相对稳定；权益类理财产品主要投资于股票等权益类资产，风险和收益相对较高；商品及金融衍生品类理财产品投资于商品或金融衍生品；混合类理财产品则投资于多种资产类别，结合了不同资产的特点。7.以下关于银行监管的说法，正确的有（）。A.银行监管的目的是维护金融体系的安全和稳定B.银行监管的手段包括法律手段、行政手段等C.银行监管机构对银行的监管包括市场准入监管、运营监管和市场退出监管D.银行监管可以提高银行业的整体效率答案：ABC。解析：银行监管的目的主要是维护金融体系的安全和稳定，保护存款人等相关利益主体。监管手段包括法律手段，通过制定法律法规规范银行行为，以及行政手段，如监管机构的行政命令等。监管内容涵盖市场准入监管，审查银行设立等资格；运营监管，监督银行日常经营活动；市场退出监管，处理银行的倒闭等情况。但银行监管主要是为了防范风险，保障安全，不一定能直接提高银行业的整体效率，有时候严格的监管可能会在一定程度上增加银行的合规成本。8.商业银行的资产证券化业务具有（）等作用。A.提高资产流动性B.分散风险C.增加银行收益D.优化资产结构答案：ABCD。解析：资产证券化是将缺乏流动性但具有可预期收入的资产，通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售和流通的证券的过程。通过资产证券化，银行可以将长期资产转化为可流通的证券，提高了资产的流动性；可以将风险分散给不同的投资者；通过收取手续费等方式增加银行收益；还可以优化资产结构，使银行的资产配置更加合理。9.银行在进行信用风险管理时，可以采取的措施有（）。A.信用评级B.授信管理C.担保D.贷款损失准备计提答案：ABCD。解析：信用评级可以对借款人的信用状况进行评估，为贷款决策提供依据；授信管理规定了银行对客户的授信额度和条件，控制信用风险；担保可以在借款人违约时减少银行的损失；贷款损失准备计提是为了应对可能发生的贷款损失，增强银行抵御风险的能力。10.以下关于商业银行中间业务的特点，正确的有（）。A.不运用或不直接运用银行的自有资金B.不承担或不直接承担市场风险C.以接受客户委托为前提，为客户办理业务D.以收取服务费、赚取价差的方式获得收益答案：ABCD。解析：中间业务不构成银行表内资产和负债，不运用或