公司担保业务管理暂行办法

公司担保业务管理暂行办法第一章总则第一条目的与依据为规范公司担保业务行为，有效防范和控制担保风险，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国民法典》等相关法律法规以及公司实际情况，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于公司为他人提供担保以及接受他人提供反担保的相关业务活动。第三条基本原则1.合法性原则：担保业务必须符合国家法律法规和监管要求。2.风险可控原则：充分评估担保风险，采取有效措施进行风险防范和控制，确保担保业务风险在公司可承受范围内。3.审慎性原则：在决定提供担保前，应对被担保对象的信用状况、经营情况、财务状况等进行全面、深入的调查和评估，谨慎做出担保决策。4.对等性原则：要求被担保对象提供相应的反担保措施，以降低公司的担保风险。第二章担保业务管理机构及职责第四条担保业务决策机构公司设立担保业务审批委员会（以下简称"审批委员会"），作为担保业务的决策机构。审批委员会由公司高级管理人员、相关部门负责人等组成。其职责包括：1.审议公司担保业务的总体政策和战略。2.审批重大担保项目，对担保金额、担保期限、担保方式等关键事项进行决策。3.监督担保业务的执行情况，对出现的重大问题进行决策处理。第五条风险管理部门职责1.负责制定担保业务风险管理政策和制度。2.对担保项目进行风险评估，包括对被担保对象的信用评级、财务状况分析、行业前景评估等，出具风险评估报告。3.跟踪监控担保项目的风险状况，及时发现风险隐患并提出预警和处置建议。4.参与担保业务的合同审核，确保合同条款符合风险管理要求。第六条业务部门职责1.负责收集、整理被担保对象的基本信息和业务资料，发起担保业务申请。2.协助风险管理部门进行担保项目的调查和评估工作。3.负责担保业务合同的签订、履行和管理，及时向风险管理部门反馈担保业务进展情况。4.负责督促被担保对象落实反担保措施。第七条财务部门职责1.负责担保业务的财务核算和资金管理。2.根据担保业务情况，合理计提担保风险准备金。3.对担保业务涉及的财务事项进行审核和监督。第三章担保业务流程第八条担保业务申请1.业务部门在开展业务过程中，如认为需要公司提供担保，应向风险管理部门提交担保业务申请书。申请书应包括被担保对象的基本情况、担保金额、担保期限、担保用途、还款来源、反担保措施等内容。2.同时，业务部门应提供被担保对象的营业执照、公司章程、财务报表、信用报告等相关资料。第九条风险评估与审查1.风险管理部门收到担保业务申请后，应立即组织对被担保对象进行调查和风险评估。调查内容包括但不限于被担保对象的经营状况、财务状况、信用状况、涉诉情况等。2.风险管理部门根据调查结果，运用科学合理的风险评估方法，对担保项目的风险程度进行评估，并出具风险评估报告。风险评估报告应明确担保项目的风险等级、风险点及相应的风险防范措施建议。3.风险管理部门将风险评估报告提交给审批委员会，由审批委员会对担保业务申请进行审查和决策。审批委员会应充分考虑风险管理部门的意见，综合评估担保业务的可行性和风险程度，做出是否批准担保的决定。第十条合同签订1.如担保业务申请获得批准，业务部门应与被担保对象签订担保合同。担保合同应明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保方式、还款方式、违约责任等条款。2.合同签订前，业务部门应将担保合同草案提交给风险管理部门和财务部门进行审核。风险管理部门重点审核合同条款是否符合风险管理要求，财务部门重点审核合同涉及的财务事项是否合理合规。审核通过后，业务部门方可签订担保合同。第十一条反担保措施落实1.在签订担保合同的同时，公司应要求被担保对象提供有效的反担保措施。反担保措施可以包括但不限于保证、抵押、质押等方式。2.业务部门负责督促被担保对象按照合同约定落实反担保措施。风险管理部门应对反担保措施的有效性进行审核和监督，确保反担保措施能够切实保障公司的利益。第十二条担保业务执行与监控1.业务部门负责担保业务合同的履行，按照合同约定及时向被担保对象提供担保服务。同时，业务部门应定期向风险管理部门和财务部门报告担保业务的执行情况。2.风险管理部门应建立担保业务监控机制，定期对担保项目进行跟踪检查，及时掌握被担保对象的经营状况、财务状况等变化情况，评估担保业务的风险状况。如发现风险隐患，应及时发出预警通知，并提出相应的风险处置建议。3.财务部门应加强对担保业务的资金管理，确保担保资金的安全和合理使用。同时，财务部门应按照规定对担保业务进行财务核算和报表编制。第十三条担保业务解除1.担保期限届满，被担保对象按时履行了债务清偿义务，担保业务自行解除。业务部门应及时办理相关解除手续，并通知风险管理部门和财务部门。2.在担保期限内，如因被担保对象提前履行债务、公司行使担保追偿权等原因导致担保业务提前解除，业务部门也应按照规定办理相关手续，并将情况及时报告给风险管理部门和财务部门。第四章担保风险控制第十四条风险预警机制1.风险管理部门应建立担保业务风险预警指标体系，对担保项目的关键风险因素进行实时监测。预警指标可以包括但不限于被担保对象的资产负债率、流动比率、盈利能力、信用评级变化等。2.当预警指标出现异常变化时，风险管理部门应及时发出预警信号，提示业务部门和相关领导关注担保业务风险状况，并采取相应的风险处置措施。第十五条风险处置措施1.一旦发现担保业务出现风险迹象，风险管理部门应立即会同业务部门等相关部门进行调查分析，制定风险处置方案。风险处置方案应根据风险状况的严重程度，采取相应的措施，如要求被担保对象增加反担保措施、提前收回担保款项、行使担保追偿权等。2.在风险处置过程中，各相关部门应密切配合，协同工作，确保风险处置措施的有效执行。同时，风险管理部门应及时向审批委员会报告风险处置情况，接受审批委员会的指导和监督。第十六条担保风险准备金制度1.公司应建立担保风险准备金制度，按照一定比例从担保业务收入中提取风险准备金。风险准备金专项用于弥补公司因担保业务发生的代偿损失。2.财务部门应加强对担保风险准备金的管理，确保风险准备金的足额提取和专款专用。同时，财务部门应定期对担保风险准备金的使用情况进行审计和监督。第五章反担保管理第十七条反担保方式1.保证：由第三方为被担保对象向公司提供连带责任保证，当被担保对象不能履行债务时，第三方应按照保证合同约定承担保证责任。2.抵押：被担保对象或第三方以其合法拥有的不动产、动产等财产为抵押物，向公司提供抵押担保。公司应办理合法有效的抵押登记手续，确保抵押权的实现。3.质押：被担保对象或第三方以其合法拥有的股权、债券、存单等权利凭证或动产为质物，向公司提供质押担保。公司应办理合法有效的质押登记手续或占有质物，确保质权的实现。第十八条反担保合同签订1.公司与被担保对象签订担保合同的同时，应与提供反担保的第三方签订反担保合同。反担保合同应明确双方的权利和义务，包括反担保方式、反担保金额、反担保期限、违约责任等条款。2.反担保合同签订前，业务部门应将反担保合同草案提交给风险管理部门和财务部门进行审核。审核通过后，业务部门方可签订反担保合同。第十九条反担保措施的变更与解除1.在反担保期限内，如需变更反担保措施，业务部门应提出申请，经风险管理部门审核同意后，与相关方签订变更协议。变更协议应明确变更后的反担保方式、反担保金额、反担保期限等内容。2.当反担保期限届满或反担保义务履行完毕后，如无其他未了结事项，业务部门应及时办理反担保措施的解除手续，并通知风险管理部门和财务部门。第六章责任追究第二十条违规责任认定1.公司工作人员在担保业务过程中，如违反本办法规定，存在以下行为之一的，应认定为违规：未经审批擅自提供担保。对担保项目未进行充分调查和风险评估，导致担保决策失误。在担保业务执行过程中，未按照合同约定履行职责，导致公司利益受损。与被担保对象或第三方恶意串通，损害公司利益。未按照规定落实反担保措施，或对反担保措施的有效性审核不严。其他违反本办法规定的行为。第二十一条