项目餐费管理制度

项目餐费管理制度一、总则1.目的为了加强公司项目餐费管理，规范餐费支出，确保餐费使用合理、合规、透明，保障项目顺利进行，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司所有项目团队在项目执行期间发生的餐费支出。3.基本原则（1）合规性原则：餐费支出必须符合国家法律法规及公司相关财务制度的规定。（2）合理性原则：根据项目实际需求和标准，合理安排餐费，杜绝浪费。（3）预算控制原则：严格执行餐费预算，确保费用在预算范围内支出。（4）审批流程原则：所有餐费支出均需按照规定的审批流程进行审批。

二、餐费标准1.日常工作餐标准（1）早餐：标准为[X]元/人/天，原则上应选择经济实惠、符合卫生标准的早餐供应点。（2）午餐和晚餐：标准为[X]元/人/天，应提供营养均衡、质量可靠的餐饮服务。具体菜品可根据当地饮食习惯和项目实际情况进行适当调整，但应确保满足员工基本饮食需求。2.加班餐标准因项目工作需要安排加班的，可提供加班餐。加班餐标准为[X]元/人/次，应在加班结束后及时发放。加班餐应选择符合卫生标准、方便快捷的食品，如快餐、点心等。3.会议及培训餐标准（1）项目内部会议：参会人员在公司内部会议室开会，不提供餐食。如需在会议期间提供茶歇，标准为[X]元/人/次，茶歇应包括饮品（如咖啡、茶、果汁等）和点心（如饼干、水果等）。（2）外部会议或培训：根据会议或培训的实际情况和时长，合理安排餐食。午餐和晚餐标准为[X]元/人/天，早餐标准为[X]元/人/天。会议或培训期间如需提供茶歇，标准同内部会议茶歇标准。4.招待餐标准因项目需要招待客户、合作伙伴等，应严格控制招待餐标准。招待餐标准根据招待对象和招待规格确定，具体如下：（1）一般招待：标准为[X]元/人/餐，应选择环境整洁、菜品质量较好的餐厅。（2）重要招待：标准可根据实际情况适当提高，但最高不超过[X]元/人/餐。重要招待应选择具有一定档次和特色的餐厅，并提前做好安排。

三、餐费报销流程1.填写报销申请项目人员发生餐费支出后，应及时填写《餐费报销申请表》，详细注明用餐日期、用餐人数、用餐事由、餐费金额等信息。同时，应附上相应的发票和消费清单（如有）。2.部门负责人审批《餐费报销申请表》填写完毕后，由项目人员所在部门负责人进行审批。部门负责人应根据项目实际情况和餐费标准，对报销申请进行审核，确认费用支出的合理性和必要性。如审核通过，部门负责人应在申请表上签字批准。3.财务审核报销申请经部门负责人审批后，提交至公司财务部门进行审核。财务人员应根据国家法律法规、公司财务制度以及餐费标准，对报销发票的真实性、合法性、完整性进行审核。同时，核对报销金额是否与申请表填写一致，以及是否在预算范围内。如审核通过，财务人员应在申请表上签字确认。4.分管领导审批财务审核通过后，报销申请提交至分管领导进行审批。分管领导应综合考虑项目整体情况和费用支出情况，对报销申请进行最终审批。如审批通过，分管领导应在申请表上签字批准。5.报销支付经分管领导审批通过的报销申请，由财务部门按照公司财务流程进行报销支付。报销款项将直接支付至报销申请人提供的银行账户。

四、餐费支付方式1.现金支付对于金额较小、符合公司现金支付规定的餐费支出，可采用现金支付方式。现金支付应确保安全，并在支付后及时取得相应的发票和收据。2.银行转账支付对于金额较大或不符合现金支付规定的餐费支出，应采用银行转账支付方式。银行转账支付应通过公司对公账户进行，并在转账时注明款项用途和收款单位信息。3.电子支付在符合相关规定和安全要求的前提下，可采用电子支付方式支付餐费，如微信支付、支付宝支付等。电子支付应保留支付记录和相关凭证，并及时进行报销。

五、餐费发票管理1.发票要求（1）所有餐费支出必须取得合法有效的发票。发票应包括发票联、发票号码、开票日期、购买方信息、销售方信息、服务内容、金额、税率、税额等内容，并加盖销售方发票专用章。（2）发票内容应与实际用餐情况相符，不得开具虚假发票或与实际消费不符的发票。（3）发票应妥善保管，不得丢失、损毁。如有丢失或损毁，应及时按照相关规定进行处理。2.发票审核财务部门在审核餐费报销申请时，应严格审核发票的真实性、合法性、完整性。如发现发票存在问题，应及时与报销申请人沟通，要求其补充或更换合法有效的发票。3.发票归档报销完成后，财务部门应将餐费发票按照会计档案管理的要求进行归档保存。发票归档应确保资料完整、便于查阅，并按照规定的期限进行保管。

六、餐费预算管理1.预算编制项目负责人应根据项目工作计划和预计用餐人数、用餐次数等情况，编制项目餐费预算。餐费预算应详细列出各项餐费支出的明细和金额，并纳入项目整体预算进行管理。2.预算执行项目团队应严格按照餐费预算执行，控制餐费支出。如因项目实际情况需要调整餐费预算，应提前按照规定的审批流程进行申请和审批。3.预算监控财务部门应定期对项目餐费预算执行情况进行监控和分析，及时发现预算执行过程中存在的问题，并采取相应的措施进行调整和改进。如发现预算超支情况，应及时与项目负责人沟通，分析原因并提出解决方案。

七、餐费监督与检查1.内部审计监督公司内部审计部门应定期对项目餐费管理情况进行审计监督，检查餐费支出是否符合本制度规定，是否存在违规违纪行为。如发现问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改情况。2.日常检查财务部门和项目管理部门应加强对项目餐费的日常检查，不定期抽查餐费报销凭证、发票等资料，核实餐费支出的真实性、合理性和合规性。如发现问题，应及时要求相关责任人进行整改。3.员工监督鼓励公司员工对项目餐费管理情况进行监督，如发现违规违纪行为，可向公司相关部门举报。公司将对举报情况进行认真调查核实，并对举报人给予适当奖励。

八、违规处理1.对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处理（1）对于未按照规定填写报销申请、提供虚假发票或其他违规行为的，公司将不予报销相关费用，并对责任人进行批评教育。（2）对于违反餐费标准、超预算支出或其他严重违规行为的，公司将责令责任人退还违规报销的费用，并视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处理。（3）对于因违规行为给公司造成经济损失的，公司将依法追究责任人的赔偿责任。2.对于在餐费管理工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的相关