风险控制制度模板

风险控制制度模板一、总则1.目的本风险控制制度旨在识别、评估和应对公司在经营管理过程中面临的各类风险，确保公司的稳健运营，保护公司资产安全，实现公司战略目标。2.适用范围本制度适用于公司各部门、各业务单元以及全体员工。3.风险控制原则全面性原则：涵盖公司经营管理的各个环节，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。审慎性原则：对风险进行充分评估，采取谨慎的措施加以防范和控制。及时性原则：及时发现、评估和处理风险，避免风险扩大化。适应性原则：根据公司内外部环境的变化，适时调整风险控制策略和措施。

二、风险识别与评估1.风险识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，向各部门、各层级员工收集风险信息。流程图法：绘制公司业务流程，分析每个环节可能存在的风险。财务分析法：通过对公司财务报表和财务指标的分析，识别潜在风险。案例分析法：参考同行业或其他相关企业的风险案例，查找公司可能面临的类似风险。2.风险分类市场风险：包括利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险等，主要源于市场价格波动对公司业务和财务状况的影响。信用风险：指交易对手未能履行合同义务而导致公司遭受损失的风险，如客户违约、供应商延迟交货等。操作风险：由于不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件所引发的风险，涵盖内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全、客户、产品和业务活动、实物资产损坏、营业中断和信息技术系统瘫痪等方面。流动性风险：公司无法及时满足资金需求或无法以合理成本融资的风险，可能导致公司资金链断裂。合规风险：公司因违反法律法规、监管要求或内部规章制度而面临的风险，如行政处罚、法律诉讼等。战略风险：由于公司战略决策失误、战略执行不力或外部环境变化导致公司偏离战略目标的风险。3.风险评估定性评估：根据风险的可能性和影响程度，将风险分为高、中、低三个等级。可能性高且影响程度大的为高风险；可能性较高且影响程度较大的为中风险；可能性较低且影响程度较小的为低风险。定量评估：对于部分能够量化的风险，采用适当的模型和方法进行定量分析，如计算风险价值（VaR）、预期损失（EL）等指标，更准确地评估风险的大小。风险矩阵：建立风险矩阵，将风险类别与风险等级进行交叉分析，直观展示各类风险的分布情况，为风险应对提供依据。

三、风险应对策略1.风险规避对于高风险且无法有效控制的业务或事项，采取放弃或终止的策略，避免风险的发生。例如，在某些高风险投资项目中，如果风险超出公司承受能力，应果断放弃投资。2.风险降低风险预防：通过加强内部控制、完善管理制度、提高员工风险意识等措施，预防风险的发生。如建立健全财务审批制度，加强对资金流动的监控，防止财务风险。风险缓释：采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的损失程度。例如，购买保险转移部分风险，进行多元化投资分散市场风险。3.风险分担将风险部分或全部转移给其他方，如通过签订合同将部分信用风险转移给合作伙伴，或者进行资产证券化将流动性风险转移给投资者。4.风险承受对于低风险且公司有能力承受的风险，选择承担风险的策略，但仍需对风险进行持续监测和评估。例如，公司日常运营中的一些小额损失风险，可以在一定限度内予以承受。

四、风险控制组织架构1.风险管理委员会组成：由公司高级管理人员、各部门负责人等组成，主任由公司董事长担任。职责：负责审议公司风险管理战略、政策和制度；审批重大风险应对方案；监督风险管理工作的执行情况；协调解决风险管理中的重大问题。2.风险管理部门设置：设立独立的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。职责：负责风险识别、评估和监测；制定风险控制措施并组织实施；定期向风险管理委员会汇报风险状况；协助各部门开展风险管理工作。3.各部门风险职责业务部门：作为风险控制的第一道防线，负责本部门业务风险的识别、评估和初步应对；配合风险管理部门开展风险管理工作；及时向风险管理部门报告业务过程中的风险信息。财务部门：负责财务风险的监测和控制；提供财务数据支持风险评估；参与制定风险应对方案中的财务措施。审计部门：对公司风险管理工作进行审计监督；检查风险控制制度的执行情况；发现并督促整改风险管理中的问题。

五、风险控制流程1.风险识别与收集各部门定期（每月/每季度）通过问卷调查、流程图分析等方法，识别本部门业务活动中的风险，并填写风险识别清单，报送风险管理部门。风险管理部门汇总各部门的风险识别清单，结合外部环境变化和行业动态，进行全面的风险识别与收集。2.风险评估风险管理部门根据风险识别结果，运用定性和定量相结合的方法，对各类风险进行评估，确定风险等级。对于重大风险，组织相关部门和专家进行专项评估，深入分析风险产生的原因、影响范围和发展趋势。3.风险应对方案制定根据风险评估结果，针对不同等级的风险，由风险管理部门牵头，会同相关部门制定风险应对方案。风险应对方案应明确应对策略、责任部门、实施步骤和时间节点等。重大风险应对方案需提交风险管理委员会审议通过后实施。4.风险控制措施执行责任部门按照风险应对方案，组织实施风险控制措施。在执行过程中，及时向风险管理部门反馈进展情况和遇到的问题。风险管理部门对风险控制措施的执行情况进行跟踪检查，确保措施有效执行。5.风险监控与报告建立风险监控机制，定期（每月/每季度）对风险状况进行监测和分析。通过风险指标、关键风险事件等，及时发现风险变化情况。风险管理部门定期编制风险报告，向风险管理委员会和公司管理层汇报风险状况、风险应对措施执行情况以及风险变化趋势等。对于重大风险事件，应及时进行专项报告。6.风险控制效果评价定期（每年）对风险控制措施的效果进行评价，评估风险应对方案是否有效降低了风险水平，是否达到了预期目标。根据风险控制效果评价结果，总结经验教训，对风险控制制度和流程进行优化和完善。

六、市场风险控制1.利率风险管理密切关注市场利率变动趋势，建立利率预测模型，定期对利率走势进行分析和预测。优化资产负债结构，合理安排固定利率和浮动利率资产与负债的比例，降低利率波动对公司收益的影响。运用利率衍生工具，如利率互换、远期利率协议等，进行套期保值，锁定利率风险。2.汇率风险管理对于涉及外币业务的部门，加强外汇市场研究，及时掌握汇率变动信息。在签订涉外合同前，评估汇率风险，合理确定结算货币和汇率条款。通过外汇远期合约、外汇期权等工具，对冲汇率风险，确保外币资产和负债的价值稳定。3.股票价格风险管理对于持有股票投资的业务，设定投资比例上限，分散投资于不同行业、不同规模的股票，降低单一股票价格波动对投资组合的影响。建立股票投资风险监测指标体系，如市盈率、市净率、贝塔系数等，实时监控投资组合的风险状况。根据市场情况和公司投资目标，适时调整股票投资组合，必要时进行止损操作。4.商品价格风险管理对于从事商品贸易或生产的业务，加强对商品市场价格波动的监测和分析，建立价格预警机制。通过签订长期合同、套期保值等方式，锁定商品价格，降低价格波动带来的风险。优化库存管理，合理控制库存水平，避免因商品价格下跌导致库存减值损失。

七、信用风险控制1.客户信用管理建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行调查和评估，包括客户的经营状况、财务状况、信用记录等。根据客户信用评估结果，设定客户信用额度，并定期进行调整。对于信用状况不佳的客户，严格控制信用额度或拒绝交易。加强与客户的沟通和信息跟踪，及时了解客户经营变化情况，发现信用风险迹象及时采取措施。2.供应商信用管理对供应商进行信用评估，选择信用良好的供应商建立长期合作关系。在采购合同中明确付款条款和违约责任，确保供应商按时、按质、按量履行合同义务。定期与供应商核对账目，及时解决账款支付过程中出现的问题。3.应收账款管理建立应收账款管理制度，明确应收账款的管理流程和责任部门。加强对应收账款的账龄分析和跟踪催收，对于逾期账款及时采取催款措施，如发函催收、上门催收、法律诉讼等。将应收账款回收率纳入绩效考核指标，激励相关部门和人员积极做好应收账款管理工作。4.信用风险监控与预警建立信用风险监控指标体系，如客户信用评级变化、逾期账款比例、坏账率等，定期对信用风险状况进行监测和分析。当信用风险指标出现异常变化时，及时发出预警信号，相关部门应采取相应的风险应对措施。

八、操作风险控制1.内部控制制度建设建立健全内部控制制度，涵盖公司各个业务环节和管理流程，明确各部门和岗位的职责权限，确保不相容职务相互分离。定期对内部控制制度进行评估和修订，确保制度的有效性和适应性。2.员工培训与管理加强员工培训，提高员工业务素质和风险意识。培训内容包括业务知识、操作规范、风险防范等方面。建立员工绩效考核制度，将风险控制指标纳入考核体系，激励员工积极履行风险控制职责。加强对员工行为的监督和管理，防止内部欺诈等违规行为的发生。3.信息系统安全管理建立完善的信息系统安全防护体系，包括防火墙、入侵检测系统、数据加密等措施，防止信息系统遭受外部攻击和数据泄露。定期对信息系统进行备份和维护，确保系统的稳定性和数据的完整性。加强对信息系统用户的权限管理，严格控制用户对系统的访问权限。4.业务流程优化定期对公司业务流程进行梳理和优化，消除流程中的繁琐环节和潜在风险点。在业务流程设计中，充分考虑风险控制因素，设置必要的风险控制环节和措施。5.应急管理机制制定应急预案，明确在发生重大操作风险事件时的应急处置流程和责任分工。定期对应急预案进行演练，提高应急处置能力。在操作风险事件发生后，及时进行调查和总结，分析原因，采取措施防止类似事件再次发生。

九、流动性风险控制1.流动性预测与分析建立流动性预测模型，定期（每周/每月）对公司的资金流入和流出情况进行预测和分析，评估公司的流动性状况。关注公司各类资金来源和运用的变化趋势，如存款余额、贷款到期情况、资金回笼速度等，提前做好流动性安排。2.资金储备与管理保持一定规模的流动性储备，包括现金、银行存款、短期理财产品等，以应对突发的资金需求。优化资金储备结构，确保资金的安全性和流动性，同时提高资金使用效率。3.融资渠道管理拓宽融资渠道，与多家金融机构建立良好的合作关系，确保在需要时能够及时获得融资支持。合理安排融资期限和融资规模，避免过度依赖短期融资导致流动性风险。定期评估融资渠道的稳定性和成本，根据市场情况适时调整融资策略。4.流动性风险监控与预警建立流动性风险监控指标体系，如流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性缺口率等，实时监测公司的流动性风险状况。当流动性风险指标接近或超出预警值时，及时发出预警信号，公司应采取相应的流动性风险应对措施，如调整资金使用计划、增加融资规模等。

十、合规风险控制1.合规政策与制度建设制定公司合规政策，明确公司的合规目标、基本原则和主要措施。建立健全合规管理制度，涵盖法律法规遵循、监管要求落实、内部规章制度执行等方面，确保公司经营活动合法合规。2.合规培训与教育定期组织员工参加合规培训，提高员工的合规意识和法律素养。培训内容包括法律法规解读、合规案例分析、公司合规制度等。将合规培训纳入员工绩效考核体系，激励员工积极参与合规学习。3.合规审查与监督在重大决策、重要合同签订、新产品推出等关键环节，进行合规审查，确保各项业务活动符合法律法规和监管要求。内部审计部门定期对公司合规情况进行审计监督，检查合规制度的执行情况，发现问题及时督促整改。4.合规风险应对对于发现的合规风险，及时进行评估和分析，制定应对措施。如涉及违规行为，应积极配合监管部门调查，主动整改，降低合规风险对公司的影响。建立合规风险报告机制，定期向公司管理层和董事会报告合规风险状况，重大合规风险事件应及时专项报告。

十一、战略风险控制1.战略规划与制定加强对宏观经济环境、行业发展趋势、市场竞争态势等外部因素的研究和分析，为战略规划提供依据。在战略制定过程中，充分征求各部门意见，进行全面的内外部环境评估和SWOT分析，确保战略目标的合理性和可行性。定期对战略规划进行评估和修订，根据内外部环境变化及时调整战略方向。2.战略执行与监控明确战略执行的责任部门和人员，制定详细的战略实施计划，确保战略目标分解到具体的业务部门和岗位。建立战略执行监控机制，定期对战略执行情况进行跟踪检查，通过关键绩效指标（KPI）等方式，评估战略执行效果。及时发现战略执行过程中出现的偏差，分析原因，采取调整措施，确保战略目标的实现。3.战略风险管理评估定期对战略风险进行评估，分析战略决策失误、战略执行不力等因素可能给公司带来的风险。根据战略风险管理评估结果，总结经验教训，完善战略风险管理体系，提高公司的战略风险管理水平。

十二、风险信息沟通与共享1.内部沟通机制建立定期的风险沟通会议制度，由风险管理部门主持，各部门负责人参加，通报公司风险状况、风险应对措施执行情况等信息。加强部门之间的横向沟通与协作，在风险识别、评估和应对过程中，及时共享信息，共同解决风险问题。利用内部办公系统、电子邮件等渠道，及时发布风险信息和风险提示，确保全体员工了解公司风险状况。2.外部沟通机制与监管机构保持密切沟通，及时了解监管政策变化，主动汇报公司风险管理情况，确保公司经营活动符合监管要求。加强与行业协会、专业机构等的交流与合作，获取行业风险信息和先进的风险管理经验，提升公司风险管理水平。在涉及重大风险事件时，及时与投资者、债权人等利益相关者进行沟通，披露风险信息，维护公司良好形象。

十三、风险控制监督与考核1.监督机制内部审计部门定期对公司风险控制制度的执行情况进行审计监督，检查风险识别、评估、应对等环节的工作是否合规、有效。风险管理部门对各部