银行业银行管理（中级）考试2023年历年真题版

银行业银行管理（中级）考试2023年历

年真题汇总pdf版

1.下列关于风险管理流程的说法正确的有（）。

A.风险识别应尽可能多地识别出银行所面临的风险类别，确保覆盖银

行面临的所有实质性风险

B.良好的风险识别应遵循全面性和持续性原则

C.商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别

的风险选择适当的计量方法，但应确保风险计量的准确性

D.风险识别应能够前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新

的风险类别和性质

E.风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B项，良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性原则。

2.合规文化的特点有（）0

A.合规文化的核心是法律意识

B.合规文化要提高全体员工的合规意识

C.合规文化体现了价值取向

D.合规文化必须通过制度传达

E.合规文化是银行的自身需求

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B项，提高全体员工的合规意识是合规文化实现层面的要求，不属于

合规文化的特点。

3.下列可以成为借款人主体的有（）o

A.国家机关

B.个体工商户

C.限制行为能力人

D.企业法人

E.其他经济组织

【答案】：B|D|E

【解析】：

借款人是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。

4.商业银行规范的内部审计工作流程具体包括（）。

A.审计计划和准备

B.审计方案实施

C.审计结论异议解决机制

D.审计报告及结果运用

E.审计档案管理

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行规范的内部审计工作流程应当包括审计计划、准备、实施、

报告、结果运用、跟踪、沟通与确认、档案管理、质量评估等工作流

程。具体包括：①审计计划和准备；②审计方案实施；③审计结论异

议解决机制；④审计报告及结果运用；⑤审计档案管理；⑥审计质量

评价。

5.票据行为包括（）。

A.出票

B.背书

C.承兑

D.保证

E.清交

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律

行为，包括出票、背书、承兑、保证。

6.在信用证业务中，开证行在以下（）情形下面临风险。［2018年10

月真题］

A.开证申请人的申请不在其额度内，且未进行必要的资信调查

B,已对进口货物投保

C.受益人是信誉良好的企业

D.货物类型在进出口两国处于管制状态

E.开证申请人未缴足保证金

【答案】:A|D|E

【解析】：

开证行开证前的主要风险点包括：①货物自身的情况，货物的类型是

否在进出口两国处于管制状态，货物有无额度的限制，货物本身是否

容易受损或过期等；②第三方的商检证明，为了进一步控制风险，在

信用证上可以要求有权威部门的商检证明；③受益人应该是信誉良好

或知名的企业；④开证申请人的申请是否在其额度内，没有额度则要

调查其资信情况；⑤对进口货物应该投保，以防止因损坏、被盗等事

件对交易产生的影响；⑥要求开证申请人落实备付款项，包括缴纳保

证金、物权或信用担保等方式。

7.发卡行在受理信用卡业务时的“三亲见”原则不包括（）。

A.亲访客户

B.亲见客户签名

C.亲见客户身份证原件及资信证明原件

D.亲见客户户口簿原件及护照原件

【答案】：D

【解析】：

发卡银行应按监管规定对申请人身份真实性进行核实，确保为消费者

本人申请，做到“三亲见”，即亲访客户、亲见客户签名、亲见客户

身份证件原件及资信证明原件。

8.对复议被申请人提供的书面答复和作出具体行政行为的有关材料，

申请人、第三人在复议过程中（）。

A.不可以查阅

B.有权查阅

C.经法院准许可以查阅

D.经复议机关准许可以查阅

【答案】：B

【解析】：

行政复议当事人有阅卷权。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的

书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，除涉及

国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，行政复议机关不得拒绝。

9.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列选项中，可计入银行

二级资本的是（）0[2017年6月真题]

A.符合条件的普通股

B.符合条件的超额贷款损失准备

C.符合条件的可转债

D.符合条件的优先股

E.符合条件的次级债

【答案】:B|C|E

【解析】：

二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少

数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合

条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

10.已知某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇

总为450万元，其他成本为4500万元，另外，该银行的经济资本为

5000万元，那么其风险调整后资本回报率为（）。

A.9%

B.61%

C.70%

D.160%

【答案】：B

【解析】：

风险调整后资本回报率=（总收入一资金成本一经营成本一风险成本

—税项）/经济资本X100%,所以该银行的风险调整后资本回报率=

（）

8000-450-45004-5000X100%=61%0

11.银行业从业人员相互之间可通过（）等多种途径和方式，充分开

展行业间的信息交流与合作。

A.参加学术研讨会

B.参加银行业协会活动

C.召开专题协调会

D.参加同业联席会议

E.日常信息交流

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

在不违反有关法律规定和所在机构内部保密规定的前提下，银行业从

业人员相互之间可以通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题

协调会、参加同业联席会议以及银行业协会活动等多种途径和方式，

共同解决一些外部性较强的问题，充分开展行业间的信息交流与合

作。

12.外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部

审计的服务年限不得超过（）年。

A.两

B.三

C.四

D.五

【答案】：D

【解析】：

为有助于避免外部审计师长期审计同一家银行造成的客观性和独立

性削弱，外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行

外部审计的服务年限不得超过五年；超过五年的，银行业金融机构应

当要求外审机构更换签字注册会计师。

13.下列各项关于财务公司风险监管指标的说法中正确的有（）。

A.资本充足率不得低于10%

B.资产损失准备充足率不应低于100%

C.流动性比例不得低于20%

D.贷款损失准备充足率不应低于120%

E.自有固定资产比例不得高于20%

【答案】:A|B|E

【解析】：

C项，财务公司流动性比例不得低于25%；D项，财务公司贷款损失

准备充足率不应低于100%o

14.资产负债综合管理的核心策略是（）o

A.表内资产负债匹配

B.表外工具规避表内风险

C.表内工具规避表外风险

D.利用证券化剥离表内风险

【答案】：A

【解析】：

表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。商业银行执行该

策略，即通过资产和负债的共同调整，协调表内资产和负债项目在期

限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到规

模对称、结构对称、期限对称，从而实现安全性、流动性和盈利性的

统一。

15.银行业金融机构的行政许可事项包括（）。

A.外资银行调整业务范围

B.外国银行代表处设立

C.非银行金融机构董事任职资格核准

D.商业银行综合化经营审批

E.非银行金融机构（分支机构）设立、变更、终止以及业务范围审批

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

目前，银行业金融机构的行政许可事项包括：①外资银行董事、高级

管理人员、首席代表任职资格核准；②外资银行营业性机构及其分支

机构设立、变更及终止审批；③外资银行调整业务范围和增加业务品

种审批；④外国银行代表处设立、变更及终止审批；⑤中资银行业金

融机构及非银行金融机构董事和高级管理人员任职资格核准；⑥商业

银行、政策性银行、金融资产管理公司对外从事金融股权投资及商业

银行综合化经营审批；⑦中资银行业金融机构及其分支机构设立、变

更、终止以及业务范围审批；⑧非银行金融机构（分支机构）设立、

变更、终止以及业务范围审批。

16.信托公司风险监管应梳理的风险途径不包括（）。

A.表内外风险转化途径

B.母子公司风险传导途径

C.固有业务与信托业务风险传导途径

D.与其他机构业务合作存在的风险传染途径

【答案】：C

【解析】：

信托公司要梳理表内外风险转化途径、母子公司风险传导途径、与其

他机构业务合作存在的风险传染途径，完善相关风险管理政策、程序、

方法和工具，提高风险管理的主动性和有效性。

17.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（）。

A.风险价值分析

B.缺口分析

C.久期分析

D.情景分析

【答案】：B

【解析】：

缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而

言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负

债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假

定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。

18.信息科技工作要把银行的()作为各项工作的中心。

A.利润目标

B.风险目标

C.战略目标

D.长期目标

【答案】：C

【解析】：

信息科技工作要把银行的战略目标作为各项工作的中心，所有的工作

围绕这个中心布局、展开。

19.国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的其他监督管理措

施包括()o

A.延伸调查

B.接管

C.审慎性监督管理谈话

D.强制披露

E.撤销

【答案】:A|C|D

【解析】：

其他监督管理措施包括：①延伸调查；②审慎性监督管理谈话；③强

制披露；④查询涉嫌违法账户和申请冻结涉嫌违法资金。

20.下列关于金融资产管理公司监管指标的说法错误的是（）。［2016

年11月真题］

A.单一客户业务集中度不高于10%

B.流动性覆盖率不低于100%

C.杠杆率不低于6%

D.集团合并杠杆率不低于6%

【答案】：D

【解析】：

项，金融资产管理公司的监管指标规定集团合并杠杆率不低于

D8%o

21.某县原税务局以漏税为由处个体户孙某罚款二千元。孙某不服，

向市税务局提出复议申请，复议机关维持了原处罚决定。此时适逢税

制改革，税务局被一分为二，分为国税局和地税局，则孙某提起行政

诉讼的被告是（）。

A.县国税局

B.县地税局

C.市国税局

D.市地税局

E.县原税务局

【答案】:A|B

【解析】：

根据《行政诉讼法》第26条规定，行政机关被撤销或者职权变更的,

继续行使其职权的行政机关是被告。

22.按照第一版巴塞尔资本协议，商业银行的核心资本不包括（）。

A.资本公积

B.盈余公积

C.次级债务

D.留存利润

【答案】：C

【解析】：

第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资

本。核心资本主要包括实收资本（或普通股）、公开储备（资本公积、

盈余公积、留存利润、股票发行溢价）。

23.下列关于资本的说法，不正确的是（）。

A.会计资本也就是账面资本

B.监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本

要求

C.经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的、银行“应该持有”

的资本

D.监管资本又称为风险资本

【答案】：D

【解析】：

D项，经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。

24.2012年，新的四十项建议确立了（）为本的基本原则。

A.风险

B.效用

C.利润

D.主权

【答案】：A

【解析】：

2012年，新的四十项建议确立了风险为本的基本原则，详细规定了

包括客户尽职调查、客户资料保存、可疑交易报告等反洗钱领域的基

本预防措施，同时重点就受益所有人、政治公众人物、代理行、电汇、

金融集团监管等内容进行了规定。

25.下列行为没有破坏金融管理秩序的是()。

A.银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明

B.银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资

C.收买他人信用卡信息资料

D.某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款

【答案】：B

【解析】：

A项属于违规出具金融票证罪；C项属于窃取、收买、非法提供信用

卡信息罪；D项属于非法吸收公众存款罪。

26.()涉及复杂的市场分析工具，需要投入较高费用和成本。

A.单资金池模式

B.多资金池模式

C.期限匹配模式

D.缺口分析模式

【答案】：c

【解析】：

期限匹配模式的缺点有：①涉及复杂的数学模型和市场分析工具，要

求商业银行具备较高的管理水平和配备专业人员，操作难度较大；②

要求先进的计算机系统支持，确保数据采集和处理及时准确，需要投

入较高费用和成本。

27.商业银行经营管理以（）为目标。

A.盈利性

B.安全性

C.流动性

D.稳定性

【答案】：A

【解析】：

商业银行经营管理以盈利性为目标、以流动性和安全性为基本原则,

三者既矛盾又统一。

28.开发银行和政策性银行应遵循各治理主体（）的原则。

A.独立运作

B.有效制衡

C.科学管理

D.相互合作

E.协调运转

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

开发银行和政策性银行应当按照现代金融企业制度，结合开发性金融

和政策性金融机构特点，遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互

合作、协调运转的原则，构建决策科学、执行有力、监督有效的公司

治理机制。

29.在信息科技风险的监管中，（）的风险识别与监测，可作为制定

快速巡查方案的依据。

A.现场监管

B.非现场监管

C.全面监管

D.综合监管

【答案】：B

【解析】：

信息科技非现场监管的风险识别与监测，可作为制定现场检查方案或

快速巡查的依据。依据非现场监管风险分析结果制订的现场检查工作

方案能有效配置监管资源，提高现场检查的针对性和工作效率。

30.涉外民事诉讼，是指具有涉外因素的民事诉讼。涉外因素是指具

有（）之一的因素。

A.诉讼主体涉外

B.诉讼法院所在地涉外

C.作为诉讼标的的法律事实涉外

D.诉讼标的物涉外

E.诉讼当事人住所涉外

【答案】：A|C|D

【解析】：

涉外因素是指具有以下三种情况之一：①诉讼主体涉外，即诉讼一方

或者双方当事人是外国人、无国籍人或者外国企业和组织；②作为诉

讼标的的法律事实涉外，即当事人之间的民事法律关系发生、变更、

消灭的事实发生在国外；③诉讼标的物涉外，即当事人之间争议的标

的物在国外。具备上述三个因素之一的民事诉讼就属于涉外民事诉

讼。

31.以下不属于我国银行业消费者权益保护基本原则的是（）。

A.安全合规

B.公开透明

C.文明规范

D.公平公正

【答案】：A

【解析】：

我国银行业消费者权益保护基本原则是：依法合规、诚实守信、公开

透明、公平公正、文明规范。

32.久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流

的加权平均（）o

A.时间

B.收益

C.现值

D.终值

【答案】：A

【解析】：

久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加

权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的

权重。

33.《商业银行法》规定，商业银行流动性负债余额与流动性资产余

额的比例（）o

A.不得低于4

B.不得高于4

C.不得低于25%

D.不得高于25%

【答案】：B

【解析】：

《商业银行法》第三十九条规定，流动性资产余额与流动性负债余额

的比例不得低于25%,即流动性负债余额不得高于流动性资产余额的

4倍。

34.下列关于行政处罚体制的说法错误的是（）。

A.监督检查部门负责立案、调查取证

B.行政处罚委员会负责提出行政处罚建议

C.行政处罚委员会办公室负责行政处罚案件的审理、组织听证

D.行政处罚委员会负责审议决定行政处罚案件

【答案】：B

【解析】：

最新修订的《行政处罚办法》确立了调查、审理和决定环节负责部门

分离的行政处罚体制。明确了监督检查部门负责立案、调查取证、提

出行政处罚建议；行政处罚委员会办公室负责行政处罚案件的审理、

组织听证和行政处罚委员会审议会议；行政处罚委员会负责审议决定

行政处罚案件。

35.下列各项关于负债业务风险的说法，正确的是（）。

A.商业银行资产负债结构不匹配属于市场风险

B.商业银行内部人员空存实取盗取银行资金属于法律风险

C.商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规

不一致属于信息科技风险

D.商业银行因电脑故障造成业务中断属于技术风险

E.商业银行的大批债权人同时提出债权要求可能带来流动性风险

【答案】:A|E

【解析】：

B项，内部人员空存实取盗取银行资金属于操作风险；C项，商业银

行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致属

于法律风险；D项，由于电脑故障造成业务中断属于信息科技风险。

36.中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内

某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速

了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要

求付款。这属于银行的（）。

A.保理业务

B.负债业务

C.代理业务

D.贷款业务

【答案】：A

【解析】：

保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、

坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。保理业务按照是否可以向

债权人反转让应收账款、要求债权人回购应收账款或归还融资，分为:

①有追索权保理，也称回购型保理，是指在应收账款到期无法从债务

人处收回时，商业银行可以向债权人反转让应收账款、要求债权人回

购应收账款或归还融资；②无追索权保理又称买断型保理，是指应收

账款在无商业纠纷等情况下无法得到清偿的，由商业银行承担应收账

款的坏账风险。

37.信用证诈骗罪客观方面的表现包括（）o

A.使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件

B.使用作废的信用证

C.骗取信用证

D.盗窃信用证并使用

E.以其他方法进行信用证诈骗活动的

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

信用证诈骗罪，是指使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件,

或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证

诈骗活动的行为。信用证诈骗罪客观方面表现为行为人实施了利用信

用证进行诈骗的行为：①使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、

文件；②使用作废的信用证；③骗取信用证的；④其他方法。

38.关于信托保障基金，说法正确的有（）。

A.信托公司按净资产余额的1%认购

B.资金信托按净资产余额的1%认购

C.属于购买标准化产品的投资性资金信托的，由信托公司认购

D.新设立的财产信托按信托公司收取报酬的5%计算，由信托公司认

购

E.属于融资性资金信托的，由融资者认购

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B项，资金信托按新发行金额的1%认购，其中，属于购买标准化产

品的投资性资金信托的，由信托公司认购；属于融资性资金信托的，

由融资者认购。

39.关于消费者投诉，下列说法错误的是（）。

A.按照投诉的影响程度，分为一般性投诉与重大投诉

B.银行应为客户投诉提供必要的便利，在各营业网点和官方网站的醒

目位置公布电话、网络、信函等投诉处理渠道

C.明确人员权限划分，使全员“知其职、尽其责”，构建无缝连接的

快速处理通道

D.投诉处理情况复杂或有特殊原因的，可以适当延长处理时限，无需

告知客户

【答案】：D

【解析】：

投诉处理应当高效快速，情况复杂或有特殊原因的，可以适当延长处

理时限，并应以短信、邮件、信函等方式告知客户延长时限及理由。

40.商业银行的各类负债业务中，最核心的业务是（）□[2018年10

月真题]

A.同业拆入业务

B.资金业务

C.存款业务

D.债券业务

【答案】：C

【解析】：

在各类负债业务中，存款是最核心的业务，同业存放、同业拆入、向

中央银行借款及债券融资也是重要的资金来源渠道，应付款项、或有

负债等其他负债在商业银行资金来源中保持一定的规模和占比。

41.自律组织对其会员银行的监管一般有哪些方式？（）

A.每年进行一次例行检查

B.要求商业银行建立完善的法人治理结构

C.强制商业银行进行信息披露

D.要求建立一个独立的、协助董事会工作的公司审计委员会

E.对会员的日常业务活动进行监管

【答案】:A|E

【解析】：

自律组织对其会员的监管一般有两种方式：①对会员每年进行一次例

行检查，包括对会员的财务状况、业务执行情况、对客户的服务质量

等的检查；②对会员的日常业务活动进行监管，包括对其业务活动进

行指导，协调会员之间的关系，对欺诈客户、操纵市场等违法违规行

为进行调查处理。

42.下列关于第三版巴塞尔资本协议，说法正确的有（）。

A.界定并区分了一级资本和二级资本的功能

B.提升资本工具损失吸收能力

C.规定普通股（不含留存收益）应在一级资本中占主导地位

D.提出了流动性覆盖率和净稳定融资比率，并规定正常情况下，两个

流动性量化监管指标值都不得低于100%

E.弱化了资本充足率的监管标准

【答案】:A|B|D

【解析】：

C项，一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股

（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；E项，第三版巴塞尔资

本协议强化资本充足率监管标准。

43.下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是（）。

A.标准法将银行全部业务划分为8个业务条线

B.操作风险加权资产=操作风险资本要求X12.5

C.采用基本指标法时，操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平

均值乘以15%

D.任何一家银行新的业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度不完

善、员工操作经验不足、管理上的漏洞，这就使得出现操作风险的概

率较高

【答案】：A

【解析】：

标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商

业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务等

9个业务条线。

44.行为人购买假币后使用的，以（）从重处罚。

A.购买假币罪

B.使用假币罪

C.购买、使用假币罪

D.持有假币罪

【答案】：A

【解析】：

行为人购买假币后使用的，以购买假币罪从重处罚。但行为人出售、

运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。

45.下列关于货币经纪公司主营业务说法错误的是（）。

A.货币经纪公司外汇市场交易经纪业务主要是提供人民币对外币、外

币对外币的汇兑交易撮合服务

B.货币经纪公司的货币市场服务，包括人民币信用拆借、外币信用拆

借以及人民币债券回购等交易的撮合服务

C.货币经纪公司境内外债券市场经纪业务主要是提供债券现券买卖、

债券远期买卖等金融产品的交易撮合服务

D.货币经纪公司境内外衍生品交易经纪业务主要是为参与衍生品交

易的各类非金融机构提供衍生产品的报价和交易撮合服务

【答案】：D

【解析】：

D项，货币经纪公司境内外衍生品交易经纪业务主要是为参与衍生品

交易的各类金融机构提供衍生产品的报价和交易撮合服务。

46.下列关于风险绩效考核的说法正确的有（）。

A.RAROC=税后净营业利润一经济资本X资本成本

B.EVA>0,表明银行的资产使用效率高，银行价值增加

C.RAROC最核心的特点是考虑机会成本

D.与传统的ROA、ROE指标不同，RAROC更加注重风险成本与风险收

入的匹配

E.EVA<0时，若会计报表反映的净利润为正，则说明银行价值在增

加

【答案】:B|D

【解析】：

A项，RAROC=经风险调整后税后净利润/经济资本；C项，EVA最核

心的特点就是考虑机会成本；E项，如果EVA<0,此时即使会计报表

反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减

少。

47.在资产管理理论中，（）认为，商业银行的资金应主要来源于流

动性较强的活期存款。

A.商业性贷款理论

B.资产可转换性理论

C.预期收入理论

D.流动性偏好理论

【答案】：A

【解析】：

商业性贷款理论认为，商业银行的资金来源主要是流动性较强的活期

存款，因此商业银行只应发放与商品周转相联系或与生产物资储备相

适应的自偿性贷款，以保持与资金来源的高度流动性相适应，应付客

户兑现的需求。

48.消费者当日提取外币现钞15000美金，需提供材料的有（）。

A.本人有效身份证件

B.经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》

C.《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》

D.外币现钞提取单据

E.提钞用途证明

【答案】:A|B

【解析】：

消费者提取外币现钞当日累计等值1万美元以上的，凭本人有效身份

证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭消

费者有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为其办

理提取外币现钞手续。

49.商业银行内部控制的目标包括（）。

A.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行

B.保证商业银行最大化利润的实现

C.保证商业银行发展战略和经营目标的实现

D.保证商业银行风险管理的有效性

E.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真

实、准确、完整和及时

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

《商业银行内部控制指引》结合商业银行实际，确定了商业银行内部

控制的四项目标：①保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；②保

证商业银行发展战略和经营目标的实现；③保证商业银行风险管理的

有效性；④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理

信息的真实、准确、完整和及时。

50.下列关于《巴塞尔协议III》的主要内容，说法正确的有（）。

A.界定并区分了一级资本和二级资本的功能

B.提升资本工具损失吸收能力

C.规定普通股（不含留存收益）应在一级资本中占主导地位

D.提出了流动性覆盖率和净稳定融资比率，并规定正常情况下，两个

流动性量化监管指标值都不得低于100%

E.弱化了资本充足率的监管标准

【答案】:A|B|D

【解析】：

C项，一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股

（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；E项，《巴塞尔协议ni》

强化了资本充足率的监管标准。

51.行政诉讼执行启动必须要有的条件包括（）。

A.生效的判决书

B.生效的裁定书

C.可供执行的内容

D.被执行人有能力履行而不履行义务

E.申请人在法定期限内提出了执行申请

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

行政诉讼的执行，必须在具备法律规定的一定条件后才能发生，没有

这些条件，执行程序也就不能启动。启动的条件包括：①须有执行根

据，就是强制执行据以执行的法律文书，即生效的判决书、裁定书和

赔偿调解书；②须有可供执行的内容，一般是指赔偿，实施特定行为

的义务；③被执行人有能力履行而不履行义务；④申请人在法定期限

内提出了执行申请。

52.关于境内非金融机构作为信托公司出资人，说法正确的有（）。

A.经营管理良好，最近2年内无重大违法违规经营记录

B.财务状况良好，且最近2个会计年度连续盈利

C.最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的30%

D.以委托资金入股

E.承诺3年内不转让所持有的信托公司股权

【答案】:A|B|C

【解析】：

D项，入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资

金入股；E项，承诺5年内不转让所持有的信托公司股权（银保监会

依法责令转让的除外）、不将所持有的信托公司股权进行质押或设立

信托。

）

53.目前常用的风险价值模型技术有（0

A.蒙特卡洛模拟法

B.最小二乘法

C.方差-协方差法

D.历史模拟法

E.敏感性分析法

【答案】:A|C|D

【解析】：

风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市

场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的

潜在最大损失。目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差-协

方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

54.下列关于商业银行内部审计部门的权限说法正确的有（）。

A.内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处

罚建议

B.内部审计部门有权获取与审计有关的信息，列席或参加与内部审计

职责有关的会议

C.内部审计部门有权检查各类经营机构的各项业务和管理活动

D.内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议

E.内部审计部门可直接参与内部控制设计和经营管理的决策与执行

【答案】:A|B|C|D

【解析】：