赵先生家庭理财方案设计1

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1赵先生家庭基本情况介绍..............................................1

2理财规划假设........................................................1

3赵先生家庭财务状况分析..............................................2

3.1编制家庭资产负债表...........................................2

3.2编制家庭现金流量表...........................................2

3.3家庭财务比率分析.............................................3

3.4家庭财务状况总体分析.........................................4

4赵先生家庭风险特征评估..............................................4

5确定家庭理财目标....................................................6

6赵先生家庭理财规划方案设计..........................................6

6.1现金规划......................................................6

6.2教育规划......................................................7

6.3养老规划......................................................7

6.4保障规划......................................................8

6.5投资规划......................................................9

7理财规划方案效果预测................................................9

7.1现金流量预测..................................................9

7.2资产负债预测.................................................10

7.3家庭财务比率分析.............................................10

8总结...............................................................11

参考资料............................................................11

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赵先生家庭理财方案设计

1赵先生家庭基本情况介绍

赵先生与邓女士均为普通上班族,赵先生今年30岁在一家国营企业做管理

工作，月薪1万元，(税后)，年终奖5万元(税后)，邓女士今年29岁，在一

家上市公司做财务主管、月薪8000元(税后)，年终奖6万元。(税后)，另外

赵先生夫妇还育有一女，今年8岁，在某公立学校就读三年级。双方父母都未

退休，收入也足够支撑生活，暂时不用考虑赡养老人的义务。

赵先生家庭有一套住房,120平方米三居室，购于5年前(2018年1月)目

前市场价值120万元，购买价为100万元，赵先生当年首付三成(30万元)其余

70万元进行10年期按揭还款，每年还款72000元。除房产外赵先生家庭还拥

有一辆价值14万的车，为3年前购买，目前价值10万，已还清贷款。赵先生

家庭基本消费支出为每年4万元，女儿一年教育费用在1万元左右，赵先生家

庭有每年外出旅行的习惯，一年的费用在1万元左右。

另外赵先生家庭留有现金3000元,有活期存款5万元,明年1月1日到期

的定期存款10万元。赵先生夫妻没有过投资经验，但是赵先生也想在控制风

险的情况下，能拓宽投资途径，增加投资收入。赵先生性格比较谨慎，一家人

都较为保守，能坚持长期投资，具有长期稳定收益，就可以了，希望得到专家

的帮助。且目前除房贷外无其他贷款。

夫妻俩对保险不了解，目前除了单位激纳的“五险一金”外赵先生夫妻二

人没有投保任何其他的商业保险。女儿也只有一个人身意外保险，还是学校统

一缴纳的。夫妻二人希望购买保险来提高他们退休后的生活质量，同时也增加

健康疾病保险来防范风险。

赵先生夫妻希望女儿能在国内读到本科毕业，暂不考虑让其出国留学。现

预计本科四年学费为10万元。

2理财规划假设

本理财规划建议的计算均基于以下假设条件：

(1)通货膨胀率。在此方案设计中假设通货膨胀率为3%。

(2)货币市场基金收益率。一般都在3%-6%之间，现以5%作为参考。

(3)教育费用增长率。假设未来国内教育费用增长率为5%。

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(4)退休及养老假设：夫妇二人退休前还需工作30年的时间，按目前湖南

城镇职工领取的退休金来看，退休时能领取的退休金共计每月1万元，假设退

休后余寿还有20年。

(5)此方案数据参考时间是2022年1月1日到2022年12月31日。数据

保留到小数点后两位。

(6)规划的实施从2023年1月1日开始。

3赵先生家庭财务状况分析

3.1编制家庭资产负债表

表3-1赵先生家庭资产负债表

2022年12月31日单位：万元

资产金额负债金额

现金0.3住房贷款余额35

活期存款5

定期存款10

自住房产120

汽车10

资产总计145.3负债合计35

净资产110.3

赵先生家庭资产负债表分析：由上表可以看出赵先生的现金及现金等价物

较多，流动性强。负债也比较少，只有35万的房贷，经济压力较小。没有任

何投资，非常保守，建议赵先生多做一些投资，增加收入。

3.2编制家庭现金流量表

表3-2赵先生家庭现金流量表

（2022年1月1日-2022年12月31日）单位：万元

收入金额支出金额

工资21.6基本消费支出4

2

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续表

收入金额支出金额

年终奖11房屋按揭支出7.2

教育支出1

娱乐支出1

收入合计32.6支出合计13.2

年结余19.4

赵先生家庭现金流量表分析：由上表收入中可以看出赵先生夫妇的工资和

年终奖也是比较高的，合计有326000元，但是赵先生夫妇除了工资和年终奖

的收入外无任何其它收入，收入比较单一，以被动性收入为主。从支出上看主

要消费在房贷上，支出总计才132000元，结余高达60%，有充足的资金结余进

行理财分配。同时建议赵先生多做一些理财规划，从而进一步增加收入。

3.3家庭财务比率分析

表3-3赵先生家庭财务比率表

（2022年1月1日-2022年12月31日）

项目计算公式参考值实际值主要功能诊断

流动性比率流动资产/月支出3～613.91应急储备状况偏高

储蓄意识和投资

结余比率年结余/年税后收入10%～40%59.51%偏高

理财能力

家庭投资比率投资资产/净资产50%0投资意识无

年债务支出/年税后

负债收入比率＜40%22.09%短期偿债能力正常

收入

负债比率负债/总资产＜50%24.09%综合偿债能力正常

（投资性资产*投资

财务自由度≥10财务自由度无

回报率/年支出）

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家庭财务比率分析：

流动性比率：参考值一般是3～6。反映的是一个家庭的应急储备状况。赵

先生家庭流动性比率为13.91倍，已经超过了参考值范围，说明赵先生家庭的

应急储备状况非常好。

结余比率：参考值一般是在10%-40%。反映的是一个家庭的储蓄意识和投

资理财能力。赵先生家庭结余比率为59.51%，已经超过了参考值范围，结余比

率稍偏高，说明赵先生家庭储蓄意识较强，具有一定投资能力，可进行适当的

投资。

家庭投资比率：参考值一般是50%的比例较为合适。反映的是家庭的投资

意识，该家庭的家庭投资比率为0，说明该家庭没有投资意识，可进一步提

高。

负债收入比率：参考值是<40%，过高则易发生财务危机，它是衡量家庭财

务状况是否良好的重要指标，赵先生家庭的负债收入比率在22.09%，说明家庭

短期偿债能力较好，经济收入可以承担当期债务。

负债比率：参考值是<50%较为理想。反映的是家庭综合偿还债务能力的高

低。赵先生家庭的负债比率为24.09%，说明该家庭的综合偿债能力较高，建议

适当提高家庭的负债，因为合理的负债可以更好地让资产增值。

财务自由度：比率在1以上说明实现了财务自由，但该家庭的财务自由度

为0，说明该家庭的财务自由度非常低，建议适当的投资，增加投资收入，争

取实现财务自由。

3.4家庭财务状况总体分析

财务情况分析：从资产负债表情况我们可以看出赵先生家庭，具有较高的

储蓄意识，流动性强，负债比较少，经济压力较小，从赵先生的家庭现金流量

表发现赵先生的家庭收入主要是工资和年终奖收入，收入结构单一，可进行适

当的投资增加收入。通过财务比率分析表可以发现整体而言，赵先生的家庭资

产状况良好，没有财务风险，现金资产较多，投资意识薄弱。

4赵先生家庭风险特征评估

通过对赵先生的家庭风险偏好和风险承受能力的评估，我们可以看到赵先

生属于中庸型投资者，注重资产的安全性、流动性及收益性稳定。赵先生家庭

收入较高，积累了一定的家庭资产，因此有一定的风险承受能力。在选择债券

类产品、保本型基金、保险产品等风险较低产品的同时也可以选择风险相对较

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大、收益性比较高的产品，如股票、股票型基金等产品但由于赵先生性格谨

慎，家人保守，加之近期有购车和配置保险，还需为孩子的未来教育储蓄资金

考虑，所以在理财产品选择上要注意平衡性。

表4-1赵先生客户风险偏好分析

分数10分8分6分4分2分计分

赚短线差长期利年现金抗通胀保

首要考虑保本保息8

价得收益值

预设止损事后上部分认持有待回

认赔动作加码摊平4

点损赔升

照常过影响情影响情绪

赔钱心理学习经验难以忍受6

日子绪小大

最重要特收益兼

获利性收益性流动性安全性6

征成长

减免工具无期货股票房地产债券6

总分50分，不能容忍任何损失为0分，每增加一个承受

本金损失

损失百分比，加2分，可容忍25%以上损失者为满分5020

容忍度

分

风险偏好积极进取温和进温和保守非常保守

中庸型

类型型取型型型50

分值80-100分60-80分40-60分20-40分0-20分

如表4-1所示，赵先生家庭收入稳定，除了房贷无其它贷款，属于风险中

庸型投资者，所以不建议风险很大的产品，建议风险适中的产品。

表4-2赵先生家庭风险承受能力评估表

分数10分8分6分4分2分计分

就业状况公职人员公司职员佣金收入自由职业失业8

双薪无子双薪有子单薪无子单薪有子

家庭负担未婚6

女女女女

投资不动自宅无房房贷

置业情况房贷>50%无自宅6

产贷≤50%

10年以

投资经验6-10年2-5年1年以内无2

上

有专业证财经相关自修有心

投资知识略懂一些一无所知2

照专业得

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续表

分数10分8分6分4分2分计分

总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少一分，75

年龄45

岁以上者0分

总分69

如表4-2所示，赵先生风险承受能力为69分，所以有一定的风险承受能

力，但由于赵先生性格谨慎，一家人都较为保守，所以建议赵先生投资稳健，

考虑风险和收益的平衡。

5确定家庭理财目标

短期目标：

(1)降低目前现金及现金等价物的持有，提高资金使用效率，降低流动性

比率。

(2)建立家庭保障体系，购买夫妻双方保险，还有孩子的保险。

(3)开始初步投资。

中期目标：增加投资性资产，获得长期收益。

长期目标：

(1)准备好子女上大学的经费及相应规划，实现教育期望。

(2)适时考虑自身的养老问题。

6赵先生家庭理财规划方案设计

6.1现金规划

对于赵先生这样收入比较稳定的家庭来说，保持三个月左右的消费支出额

度即可，赵先生目前每月支出大约在1万元左右，三个月就是3万元左右，但

是在规划后每月支出费用会增加到20000元左右，三个月就是60000元，所以

建议保留大约6万元的家庭备用金，用来保障家庭资产适当的流动性。这6万

元的家庭备用金从活期存款5万元中提取4万元购买货币市场基金，其中剩余

1万元可续存活期，另外1万元从定期存款中提取，也用来购买货币市场基

金，总共5万元用来购买货币市场基金，1万元续存活期。因为货币市场基金

本身流动性很强，同时收益高于活期存款，免征利息税，是理想的现金规划工

具。

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6.2教育规划

(1)教育费用测算。教育规划是家庭理财规划的重点内容，按照国内教育

费用5%的总体增长率，进行教育费用测算。

因为赵先生女儿现在上的是公立学校，以后升学也是考虑上公办学校，所

以此期间教育费用不高，可以直接从当年收入中支出。但是大学四年所需费用

约为10万元，（四年学费大约5万元，每月生活费大约1500元一年上大概8

个月，四年就是大概5万元，四年总共预计所需费用约为10万元。）是比较

高的，而且每年还在以5%的增长率增长，在赵先生女儿上大学(10年后)时，

学费增加到了10万×(F/P，5%，10)=162890元。

(2)教育规划工具。可以选择中低风险理财产品、债券及债券型基金、股

票型基金，进行基金定投。考虑到教育金弹性小，需求刚性，因此较为保守地

按照平均投资回报率7%进行折现，从现在开始筹备大学的教育费用，平摊到每

月折现投资额为：A=162890÷(F/A，7%，10)÷12=982.50元。

表6-1赵先生家庭小孩教育费用估算表单位：元

教育阶段当前费用距今时间增长率当期费用教育金缺口每月折现

大学四年10000010年5%162890162890982.50

也就是每月投入982.50元，每年投入11790元在教育储备上。建议资金

的三分之一选择股票型基金进行定投（5000元），三分之二购买债券型基金

（8000元）。

6.3养老规划

(1)养老费用测算。该家庭距离退休还有30年的时间，按平均回报率在7%

左右进行估算。预计退休后余寿20年，退休后的收益率下降到3%。目前家庭

支出在11000元左右，退休后维持目前生活水平，按照60%的比例进行估算，

也就是退休后生活费在6600元左右，通货膨胀率保持在3%，因此30年后，生

活费将达到每月16020.18元，减去退休时退休金1万元，还有6020.18元的

缺口，20年共计1444843.2元，按照7%的回报率进行折现，目前每个月需要

投入1274.64元，一年15295.66元。

(2)养老规划工具。从表6-2可以看出，要实现这个养老目标大概每年需

要的平均储蓄金额为15000元左右，每月1274.64元。每年的结余基本上可以

在满足保险保障与偿还房贷以后用来储备退休基金。为确保完备的退休养老

金，规划工具以长期稳定的投资产品为主，比如债券型基金、国债、票据型理

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财产品等，同时考虑到养老规划时间较长，在选择产品时可以适度选择中等风

险产品，例如采取基金定投方式控制风险获取收益，实现保值增值。建议资金

的1/3选择股票型基金进行定投（5000元），2/3购买国债（10000元）。

表6-2养老费用测算表

养老测算参数计算结果

退休前工作年数30

退休前假设通胀率(%)3

退休前投资收益率(%)7

退休后余寿年数20

退休后假设通胀率(%)3

退休后投资收益率(%)3

预期退休后每月生活费的现值(元)6600

预期退休后每月生活费的终值(元)16020.18

退休后预计领取的每月退休金(元)10000

预期退休后每月养老金缺口(元)6020.18

养老金缺口(元)1444843.2

如现在一次性投入需要(元)189803.76

如从现在每年投入需要(元)15295.66

如从现在每月投入需要(元)1274.64

6.4保障规划

根据保险规划的基本原则，保障规划中的保额应为年收入的10倍，保费

则不超过家庭年收入的10%。因此，建议赵先生家庭每年保费在3万元左右。

因为赵先生夫妻二人除了单位缴纳的五险一金外，夫妻二人没有投保任何其他

商业保险，单位买的基本保险只能满足部分的保障需求，很难保证全面，女儿

也只有一个人身意外保险，所以建议赵先生夫妇及孩子增加购买保险。具体如

下：

(1)人寿保险：保障额度约为500万元，年保费预计支出15000元。

(2)意外保障保险：保障额度约为250万元，年保费预计支出5000元

(3)重疾险：赵先生夫妻二人每人额度约40万元，孩子额度约为20万

元，年保费预计支出4000元。

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(4)住院医疗和手术费用保障：住院额度按每天80元的标准，收入额度按

照每人每次1万元，其他费用保障依据具体需求分析，年保费预计支出4000

元。保费共计28000元。

表6-3赵先生家庭保险购买计划表

投保对象保险品种产品建议保额(万元)保费（元/年）

人寿保险平安人寿50015000

意外保障保险平安橙护卫2505000

赵先生夫重疾险众安保险803000

妇住院医疗和手术费

安联保14000

用保障

孩子重疾险慧馨安201000

合计--85128000

6.5投资规划

赵先生家庭没有接触过任何的投资，过于注重流动性问题，思想也太过保

守。在未来应需增加投资，增加投资收益，改善财务结构。

赵先生风险偏好属于中庸水平，风险承受能力中等偏上，但是由于性格原

因，建议进行平衡型投资，大概可以配置为货币市场基金64%，债券13%，债

券型基金10%，股票型基金13%，平均回报率大约为7.25%(见表6-4)。需要降

低存款，增加股票或基金等理财产品的投资份额。对于赵先生这样没有投资理

财经验的家庭来说，建议购买股票型基金的资产配置比例不超过20%，主要做

长期定投，未来教育费用和养老资金可以通过长期投资来实现。

表6-4未来资产组合

投资工具建议产品资产配置比例投资金额投资收益率

货币市场基金华夏基金64%500005%

债券国债13%100006%

债券型基金公司债券基金10%80008%

股票型基金兴全全球视野股票13%1000010%

平均回报率7.25%

7理财规划方案效果预测

7.1现金流量预测

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表7-1赵先生家庭现金流量表

（2023年1月1日-2023年12月31日）单位：万元

收入金额支出金额

工资21.6日常生活支出4

年终奖11房屋按揭支出7.2

投资收益0.5娱乐支出1

教育支出1

投资支出7.8

保险支出2.8

收入合计33.1支出合计23.8

年结余9.3

7.2资产负债预测

表7-2赵先生家庭资产负债表

2023年12月31日单位：万元

资产金额负债金额

现金0.3住房贷款余额28

活期存款1

货币市场基金5

国债1

债券型基金0.8

股票型基金1

自住房产120

续表

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资产金额负债金额

汽车10

资产总计139.1负债总计28

净资产