酒店财务部岗位操作规范

财务部岗位操作规范

财务部是酒店经营管理工作的信息中枢，它担负着娶财理财的重要任务，财务管理和会

计核算是其工作的核心。财务部是反映酒店经营成果，为酒店高级领导者进行市场预测和经

营决策提供信息和数据资料•，督导各部门改善经营管理，提高经济效益的职能部门。

酒店财务管理实行部门经理负责下的全员责任制，员工各司其职，实行专业化分工，采

取直线垂直式管理，逐级负责；在财务管理上根据财政部颁布的会计“两则”精神，结合实

际情况制定本酒店财务管理办法;在会计核算上采用财政部制定的饮食服务企业会计制度及

国家计委机关服务中心颁发的有关财务制度的规定。

第一节部门概述

一、职能概述

1.制定和执行酒店财产管理制度和执行细则：

2.制定常规财务管理及办法，并监督执行；

3.制定各部门成本费用控制办法和指标，对各部门的成本控制做到预防性控制、发生

过程现场控制、发生过后反馈控制；

4.制定各部门费用、成本和利涧指标与奖金挂钩方案；

5.完善物资采购及发放的各项制约机制，加强财务的制约职能；

6.通过财务分析报告和与其它部门有关人员联合进行的效益分析报告等，为高层领导

的经营决策活动提供专业性的建议和方案。

二、组织架构图

三、工作准则

1.计划性原则：酒店财务管理必须体现计划性原则，对资金筹集、使用、

设备设施的折旧和更新改造等，要与酒店的长期发展结合起来，杜绝无计

划地随用随取现象，以提高使用效率和提高效益，保证酒店发展目标的实

现；

2.牵制性原则：在整个财务工作中，根据工作性质实行“相关联的两个环

节由不同人员进行操作和后一环节对前一环节进行监督和制度化交接”的

原则，以杜绝漏洞，减少损失和人员犯错误的机会；

3.发展与控制协调原则：财务管理必须坚持在促进酒店发展的前提下进行

专业控制，改变过去那种只进行控制而忽视促进发展，或追求发展而放松

控制的做法，以主人翁责任感保证企业的发展和利益的优化；

4.专业管理原则：通过制度和程序的制约，代表酒店对酒店财务执行情况

进行监督和管理，杜绝损害酒店利益的行为发生；

5.合理成本原则：在明确“一要保证质量”，“二要使价格在市场上具有

竞争力”，“三要在此前提下努力降低不合理成本和费用”原则的前提下,

开展财务管理工作；

6.促进原则：管理的效益在于促进和发展，财务管理同样要坚持这一基本

管理原则，同时通过向有关人员提供专业性财务分析报告，发挥专业参谋

作用；

第二节岗位工作说明书

一、财务部经理

岗位工作说明书

JOBDESCRIPTION

Department

部门：财务部

JobTitle

岗位名称：财务经理

Res.ToOrderTo

隶属于：总经理指挥到：总账、出纳、稽核、收货仓管

ShiftWorkingHours

班次：行政班工作时间：8:30—17:30

JobContents

工作内容：

1、接受上级领导：

（1）参加酒店工作会议；

（2）汇报部门工作

（3）接受上级领导的指示及评估

（4）完成上级交办的其它任务

2、部门内部管理工作：

（1）通过财务分析，指导开源节流，反对浪费积极开辟财源，不断提高经济效益。

（2）组织全酒店的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算和监督作用，组织编制和审核

会计、统计报表，并向上级领导报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和决算。

（3）组织财务人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账，并全面反映给

酒店领导，及时提供真实的会计核算资料。

（4）遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限和费用

报销制度。控制酒店的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保所

有进货价平物美，库存适量和物尽其用。

（5）参与酒店经营管理和经营决策，提高酒店的管理水平和经济效益，为总经理做好经营

参谋。

（6）定期向总经理如实反映酒店经营活动和财务收支情况，正确及时的提供管理信息，作

为改善酒店经营管理决策的依据。

（8）督促有关人员重视应收账款的催收工作，加速资金回笼。

（9）检查员工纪律，关心员工的思想工作情况，完成上级分配的其他工作任务。

（10）不定期抽查总账账务是否准确无误。

（11）不定期抽查盘点出纳现金、银行资金使用情况。

3、协作其它部门：

(D根据各部门工作质量要求，与有关部门一同制订成本费用控制办法和指标，并制订各部

门费用、利润指标与奖金挂钩方案；

(2)每月向酒店总经理提供财务分析报告；

(3)配合房务部部、市场营销部及总办进行重大活动及VIP客人的接待工作；

(4)配合后勤保障部，做好安全防范及跟踪落实工作；

(5)配合行政部，做好本部门的人事培训工作：

(6)配合餐饮部，做好原材料成本的最小化：

(7)将木部门住客特殊信息及时反馈给相关部门，以便做好跟踪服务：

(10)协调处理部门间纠纷；

(11)接受质检部的检查并进行整改

(12)处理外部门对财务部提出的其它工作要求。

二、总帐会计

岗位工作说明书

JOBDESCRIPTION

Department

部门：财务部

JobTitle

岗位名称：总帐会计

Res.ToOrderTo

隶属于：财务部经理指挥到：

ShiftWorkingHours

班次：行政班工作时间：8:30—17:30

工作职责：

1.在总经理的领导下，完成公司日常财务核算，编制公司财务报表

2、完成上级交办的其它任务。

工作内容：

1、每天根据财务制度编制会计凭证，并做到准确无误。

2、按规定做好各项费用的预提、摊销工作，并做好各项费用的分配工作。

3、月末分摊能源费用及其他费用，并将各种固定费用记账，并编制转帐凭证。

4、月末按时编制财务报表并做到帐表相符。

5、每月20日前将上月工作理顺完毕，包括凭证及账簿的装订保存。

6、每月正确计算各种税金并在10日前完成申报缴纳工作。

7、按时编制对内管理报表和对外统一报表，按年编制财务决算报表及其他对外报表,

8、定期与税务、财政、工商等业务主管部门联系，加强信息沟通。

9、保管一切会计档案，装订成册，登记管理，未经上级批准，不得外借，并做好经济资

料的保密工作。

10、每月15日前做好酒店财务分析。

11、每天对各部门上报的所有应付张款凭证进行审核。

12、每天随时根据收货的要求，建立供应商编码。

13、每天随时接待供货商有关应付帐款的查询工作。

14、每月根据采购部的付款计划对供货商付款一次。

15、每月15号左右，做好应付账款凭证的装订保存。

16、根据发票的使用情况，每月10—15号前核对、装匚发票，并去税务局核销购买发票。

17、每月22日前做好当月的工作报告

18、每天核对应收账款报告发生额，保证电脑输入数目准确无误。

19、将收回的款项核对后及时登记并进行账务处理，确保收款报告的准确性。

20、及时跟进信用卡、微信支付、支付宝支付、网上订房等账务回款核对，对不能及时

到账的跟进并做好相关处理。

21、月结后8日前提交上月应收账分析报告、账龄分析，并积极提出合理化建议。

22、根据发票的使用情况，每月10-15日前核对，装订发票，并去税务局核销购买发票

23、负责各类有价赠券、会员金卡的保管、发放以及回收。

24、完成领导交办的其他工作。。

三、出纳

岗位工作说明书

JOBDESCRIPTION

Department

部门：财务部

JobTitle岗位名称：出纳

Res.To隶属于：总经理OrderTo指挥到：

Shift班次：行政班WorkingHours工作时间:8:30—17:30

JobContents

工作内容：

1、每天到前台开启夜库保险箱清点各营业网点的现金及信用卡收入，与绿云系统核对当

日收款明细，并将当天收入存入银行；

2、当天发生的业务当天全部准确无误登记现金、银行日记账；

3、每天核对银行存款余额有异常情况及时发现；

4、每天下班前结出现金余额并与库存现金核对，做到账款相符；

5、月末同银行核对银行存款余额，并与10日前出具《银行存款余额调节表》；

6、完成审核无误的供应商付款；

7、完成审核无误的暂借款支出；

8、完成各类报销单据及合同的支付；

9、每月审核酒店员工考勤、社保、工资表；

10、办理员工餐卡充值的收入登记，并开具收款收据：

11、每月底统计员工餐厅消费明细，并计算集团餐费补贴；

12、每月初对前台小商品及餐饮酒水进行盘点，与总账会计核对入账：

13、月初去银行打印银行业务回单及对账单；

14、维护好酒店开设的基本和一般账户；

15、每月依据总账会计的需要打印现金日记账、银行存款日记账；

16、每月去税务局打印完税凭证；

17、合理控制备用金金额，当日库存现金不得超过15000元，超出金额及时存入银行；

18、完成领导交办的其它工作。

三、稽核

岗位工作说明书

JOBDESCRIPTION

Department

部门：财务部

JobTitle

岗位名称：稽核

Res.ToOrderTo

隶属于：总经理指挥到：

ShiftWorkingHours

班次：行政班工作时间：8:30—17:30

JobContents

工作内容：

1、核对每日的餐饮、客房等收入账单，并做好登记，对手续不全的账单，应当日通知营

销部完善手续，如在财务规定的要求7天内未完善的，需在2日内列出明细报财务领导。

2、每月月结前与总帐模块核对应付货款是否一致。

3、每日整理、交接有关应收账的账单和数据。

4、每月末出具各营销代表明细并转营销部确认，对营销部未按确认的回款时间回款和续

签协议的，要在每月10前列出明细。对外借出的账单、发票要有完整的登记，回款要注

明房费、餐费等项目。

5、负责酒店各营'也点账单、入厨单、酒水单及各类重要凭证的领用并建立登记制度。

6、负责账单、发票、报表的整理、保管。

7、做好每月网上佣金和其他项目审核.

8、月结后5日前出具酒店公关帐汇总表.

9、每月初报各类折扣数和包房数、宴会数给总账会计。

10、每天负责审核当日的应收账单（是否有效签单人签字，卡号与实际是否相符、有效）

并将所有账单输入电脑，将账单及附件存入档案，并做到不丢不漏不重复

11、负责挂账单位的挂账单位的挂账协议的归档管理，确定挂账签字有效人，并根据实

际情况随时变更。

四、收货

岗位工作说明书

JOBDESCRIPTION

Department

部门：财务部

JobTitle

岗位名称：收货

Res.ToOrderTo

隶属于：财务部经理指挥到：

ShiftWorkingHours

班次：行政班工作时间：8:30—17:30

JobDuty

工作职责：了解所有食品、物品的质量、性能、用途、包装等方面的知识，以提高

业务水平，在收货工作中，认真负责、实事求是、坚持原则、秉公办事，把好采购物品、

食品、原料的质量、数量关。发现不合格物资，及时办理退货手续。

工作内容：

一）直拨食品的验收手续：

1、把所有到货的食品，按计划所列的部门分类存放。

2、给送货单位开具收货单，有问题及时退换。

3、通知各部门到收货部验货。

4、根据所收物资填写收货记录。

5、通知各部门有关人员在