功率器件公司风险管理

功率器件公司

风险管理

XXX（集团）有限公司

目录

一、风险管理信息系统.............................................3

二、内部控制制度应规范的内容.....................................4

三、建立和评价内部控制制度的原则.................................8

四、内部风险抑制..................................................8

五、风险分析概述.................................................12

六、风险识别方法.................................................13

七、衡量对待风险的态度...........................................18

八、对待风险的态度和行为........................................20

九、风险的基本分类...............................................21

十、纯粹风险的分类...............................................23

十一、风险的含义.................................................24

十二、风险的特征.................................................25

十三、风险管理的定义............................................26

十四、风险管理的程序............................................29

十五、产业环境分析...............................................34

十六、一段简介半导体产业概况....................................35

十七、必要性分析.................................................37

十八、项目基本情况...............................................38

十九、公司基本情况...............................................44

二十、发展规划...................................................46

二H--、组织架构分析............................................49

劳动定员一览表...................................................49

二十二、SWOT分析...............................................51

一、风险管理信息系统

风险管理信息系统是运用信息技术对风险进行管控的系统，它是

管理信息系统的重要组成部分，管理人员可借用信息技术工具嵌入业

务流程，实时收集相关信息，从而对风险进行识别、分析、评估、预

警，制订对应的风险管控策略，处理现实的或者潜在的风险，控制并

降低风险所带来的不利影响。

信息化风险管理应从组织、规划和实施控制三个方面着手。

1、建立切实能推进信息化的组织

为使信息系统能切实发挥作用，企业自身应该建立相应的信息化

组织，参与信息化的全过程。这支队伍应该由企业的高层领导挂帅，

以信息服务专职人员为主，业务部门代表参与。这样可以有效降低信

息化风险。

2、专业咨询机构协助进行信息化规划

信息化建设的经验表明，大多数应用不理想的信息化项目都没有

进行科学的规划。规划缺失对信息化带来的风险是毁灭性的，所以进

行信息化规划是完全必要的。专业咨询机构相对于企业和系统实施商、

软件商来说处于中立的地位，能够根据企业的实际情况及企业发展战

略目标，做出科学合理的规划。

3、监理机构承担系统的实施控制

以往的信息化系统实施依赖企业用户（甲方）对实施方的监督控

制和实施方的自觉自律来保证上述三大目标。但是由于甲乙双方天生

的利益冲突性，这种方式很难保证系统实施目标实现，尤其是质量难

以控制。这就需要专业的信息系统工程监理来承担这个任务。信息化

监理机构作为中立第三方向甲乙双方负责，保障双方的利益。

二、内部控制制度应规范的内容

在建立社会主义市场经济体制和深化会计改革过程中，企业在遵

守会计准则的基础上，应以本单位会计工作实际出发，建立健全和强

化自身合理的会计政策和会计控制制度，对这些会计政策和会计控制

制度，应做出书面文字规定，这样，不仅有利于企业有关人员了解处

理日常会计事项的政策和方法，也有利F企业会计政策的前后连贯。

1、明确规定处理各种经济业务的职责分工和程序方法

企业要健全和强化内部组织机构，它是企业经济活动进行计划、

指挥和控制的组织基础，其核心问题是合理的职责分工，在一般情况

下，处理每项经济业务的全过程，或者在全过程的某几个重要环节都

规定要由两个部门或两个以上部门、两名或两名以上工作人员分工负

责，起到相互制约的作用。如汇出一笔采购货款，规定要由采购经办

人填写请款单，供应计划员（或供应部门负责人）审查请款数额、内

容及收款单位是否符合合同和计划，会计员审核请款单的内容并核对

采购预算后编制付款凭证，最后由出纳员凭手续完整的付款凭证办理

汇款结算（出纳员开出汇款结算凭证，还要通过会计员审核），前后

须经四人分工负责处理。而采购汇款的报账业务，则规定要经过采购

经办人填写报账单，货物提运人员提货，仓库保管员验收数量，检查

员验收质量，以及会计员审核发票、账单及验收凭证，编制转账凭证

报销。

2、明确资产记录与保管的分工

规定管钱、管物、管账人员的相互制约关系，旨在保护资产的安

全完整。如出纳员不得兼管稽核，会计档案保管和收入、费用、债权

债务账目的登记工作；银行票据的签发印鉴，必须有两人分别掌管；

向很行提取较大数额现金时，必须由两人以上，对领款、点验安全入

库的全过程共同负责；仓库材料明细账要设专人稽核或另设记账员记

账：管钱、管物、管账人员因故离开工作岗位或调动工作时，要由主

管领导指定专人代理或接替，并监督办理必要的交接手续或正式移交

清单。另外，现金收付的复核制，物资收发的复秤制、复点制等，也

都是防错防弊的内部控制制度。

3、明确规定，保证会计凭证和会计记录的完整性和正确性要求

如对各种自制原始凭证，在格式、份数、编号、传递程序、各联

的用途、有关领导和经办人签章、明细数同合计数及大小写数字一致

等方面做出规定；对各种账簿记录，要求账证的一致或保持一定统驭

关系的规定：还有会计核算中规定的双线核对、余额明细核对、各种

报表相关数字核对，以及由此而规定的内部稽核制度等。

4、明确规定，建立财产清查盘点制度

如为了保证财产物资的安全和完整，除规定物资保管员对每项物

资进行收付后，都要实行永续盘存办法核对库存账实外，还要规定财

产物资的局部清查和全面清查制度，以保证账卡物相符或及时处理发

生的差错。又如现金出纳员每日下班前要结账清点库存现金，遇有差

错要及时报告，会计主管人员还有经常检查出纳员工作，定期或不定

期检查库存现金及金库管理情况的责任。

5、明确规定计算机财务管理系统操作权限和控制方法

（1）计算机代替手工填制记账凭证是相当容易的，并且比手工制

作的凭证更规范、效率更高。但是难以给查账和审计工作提供可靠的

依据。为了解决这一矛盾，可以先由计算机填制输出记账凭证，然后

由有关经办人确认后签名或盖章，无签名或盖章的视作无效凭证，不

得进行账务处理。设置主辅操作员进行两次输入，仅仅是为了防止数

据输入时错误，对于原始凭证与记账凭证中的差错却无法校正，连事

后控制的作用也发挥不了。因此，可直接由主办会计根据审核无误的

原始凭证操作计算机制作记账凭证，并将数据存入一个临时数据库中,

以便调出修改。同时应对输出的记账凭证确认后签名或盖章，然后交

稽核员稽核。对于审核无误的记账凭证，稽核员交出纳进行收、付款,

并操作计算机将主办会计存入临时库存中的凭证数据转入正式数据存

中，以便进行账务处理。

（2）电算化可以大大提高会计工作效率和会计工作的水平。但是,

不能以此代替原手工会计处理中已建立起来的内部控制制度和管理制

度，同时，还应加强对电算化系统的管理，这是会计系统安全、正常

运行的前提。要明确系统管理人员、维护人员不得兼任出纳、会计工

作，任何人不得利用工具软件直接对数据库进行操作。程序设计人员

还应对数据库采用加密技术进行处理，严格按会计电算化系统的设计

要求配置人员，健全数据输入、修改、审核的内部控制制度，保障系

统设计的处理流程不走样变形。

（3）对会计电算化进行内部控制，主要是对存取权限进行控制。

设立多级安全保密措施，系统密匙的源代码和目的代码，应置于严格

保密之下，从计算机系统处理方面对信息提供保护，通过用户密码口

令的检查，来识别操作者的权限；利用数值项防用户利合法查询推出

该用户不应了解的数据。操作权限（密级）的分配，应由财务负责人

统一专管，以达到相互控制的目的，明确各自的责任。

三、建立和评价内部控制制度的原则

公司内部控制的设计需要有一定的指导原则，保证内部控制内容

的逻辑性、条理性和有效性。同时，还需要建立和评价内部控制制度

的原则，这主要包括以下四点：

（1）要起到既有防错防弊，又有促进经营管理效果的作用。

（2）要起到事前预防和能在事中或事后及时发现工作漏洞的作用。

（3）要在认真总结、科学分析的基础上，设计手续安全度、业务

分工合理的制约方法，切忌过于烦琐。

（4）要根据情况的变化和出现的问题（如电算化管理）对相应的

内部控制制度做出及时修正或建立新的内部控制制度。

四、内部风险抑制

评价风险大小最主要的两个方面：一个是损失期望值，另一个是

损失方差，前面所述的控制型风险管理措施和融资型风险管理措施都

在从不同角度影响损失期望值，而内部风险抑制的目的在于降低损失

方差。

内部风险抑制措施主要包括分散、复制、信息管理和风险交流等。

（一）分散

分散是指公司把经营活动分散以降低整个公司损失的方差，体现

为公司的跨行业或跨地区经营、风险在各风险单元间转移或将具有不

同相关性的风险集中起来。其理论基础就是马科维茨的资产组合理论,

主要是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。

马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关

系数不为1（即完全正相关），分散投资于两和资产就具有降低风险的

作用。而对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产

的个数足够多，其非系统性风险就可以通过这种分散化的投资完全消

除。资产放在不同的投资项目上，例如，股票、债券、货币市场，或

者是基金，可把风险分散。投资分散于几个领域而不是集中在特定证

券上，这样可以防止一种证券价格不断下跌时带来的金融风险。

（二）复制

复制主要指备用财产、备用人力、备用计划的准备以及重要文件

档案的复制。当原有财产、人员、资料及计划失效时，这些备用措施

就会派上用场。例如在“9—11”事件中，位于世贸大楼内的一家公司

由于在其他地方设有数据备份站，可以实时备份数据，所以，当大楼

倒塌，楼内办公室里所有电脑设备和文字材料都损毁后，公司的信息

资料并未遭到太大损失。

(三)信息管理

企业的风险信息种类繁多、数量巨大，必须经过一个合理的管理

过程来筛选、提炼、分析，以保障风险信息的高质量，最终为各级决

策所用。按照一般的信息管理流程，风险信息的管理可分为收集整理、

加工处理、传递和更新等几个阶段。

总结风险信息的内容以及风险信息管理的过程，还有几个建议值

得企业在实施过程中加以关注：

(1)应逐步积累，建设并不断完善风险信息库。风险是未来的不

确定性，但预测未来比判断现状困难百倍，不论是进行定性判断还是

应用数量模型进行定量预测，较为理性和准确的分析有赖深厚的信息

基础，以及在此基础上建立的丰富经验。

(2)应明确风险信息管理的职能设置，企业应将风险信息管理的

职责分工落实到各个有关职能部门和业务单元，并对不同层级的岗位

设置不同的信息处理和管理决策权限。

(3)应分配相当的资源建设和完善风险管理信息系统，统一风险

信息管理的平台，达到相关职能机构信息的及时共享，以提高管理效

率、减低决策成本，同时注意与现有管理和业务信息系统的衔接，避

免冲突和浪费。

(四)风险交流

在风险管理领域，风险交流是新近被认识到的，它是指公司内部

传递风险和不确定结果及处理方式等方面信息的过程。风险交流一般

具有五个特征：

（1）一般的“听众”不了解风险管理的基本概念和基本原则。

（2）即使给一般的员工介绍风险管理，仍然有很多方面过于复杂,

员工难以理解。

（3）理解风险经理提出的问题往往需要一定的专业知识，这对其

他经理来说是一个挑战。

（4）人们对风险管理的态度非常主观。

（5）很多人常常低估风险管理的重要性。

风险经理进行交流的内容和结构应当反映以上这些特征。

（五）全面风险抑制

分解式抑制会增加风险抑制成本。公司应该围绕具有总体性的财

务变量开展全面风险抑制活动，如收益、现金流或应税收入等。

总体性财务变量的风险可以通过两种方式来降低：一是针对总体

性变量开展抑制活动；二是针对构成总体财务变量的各个要素的风险

开展针对性风险抑制活动。

五、风险分析概述

风险分析包含风险识别、风险衡量和风险管理多个方面的任务。

首先，分析潜在的损失原因，不能仅局限于识别已知的损失原因，还

要求对未知的损失原因进行分析，其次，分析已知损失原因与风险的

关系，最后，分析评价风险对于整个组织的影响。

风险分析可以分为三大部分：风险和人的行为、风险分析的方法

和统计分析。分析人的行为特点主要是为了了解人们是如何应对风险

的，再以不同的方式为其提供建议。进行风险分析的时候，风险经理

不能脱离技术的帮助，包括定量分析方法以及定性分析方法等技术。

在风险管理中，数字的运用也变得越来越重要。如何运用数据统计分

析是一个现代风险管理经理的必要掌握技能。

研究风险分析的成本并且合理地安排成本也是十分重要的。风险

分析的收益在于通过风险分析能够发现那些尚未被识别的风险，并有

助于敦促人们采取控制措施以减少损失，最终降低损失成本。但风险

分析的收益并不能立竿见影，甚至在短期至中期内都难以见效。结果

就是风险经理很难确定在什么时候风险分析不再产生收益，而这个时

候，在风险分析上每多花费一元钱实际意味着浪费。

随着风险分析成本的增加，风险分析的收益也由正值变成负值Q

控制好风险成本管理，确保风险分析在合理的财务范围内进行是风险

经理的重要职责。

六、风险识别方法

特定的风险识别方法对一些企业比对另一些企业更有用。以流程

图为例，对一个涉及许多产品或原料在不同环节上流动的生产过程来

说，流程图是一个是合适的风险识别方法。而在一个不是以流动为主

要特征的地方，如办公室，使用其他形式的风险识别工具可能会更好。

风险识别的方法可以以不同的方式分类。按工作方式分类，可以分为

案头工作和现场调查工作；按时间先后分类，可以分为损前的风险识

别和损后的风险识别；按分析的方式分类，可分为定量分析的风险识

别和定性分析的风险识别。不论怎样分类，关键问题都在于识别风险。

下面介绍几种主要的风险识别方法。

1、现场调查法

现场调查法是指风险管理部门、保险公司等方面的工作人员，就

风险管理单位可能面临的损失进行调查。风险管理人员亲临现场，通

过直接观察风险管理单位的设备设施操作和流程等，了解风险管理单

位的生产经营活动和行为方式，调查其中存在的风险隐患。

现场调查法的实际做法灵活多样，风险经理应确保采取合理的风

险识别技术，以防遗漏某些重要事项。其中一种方法就是制作好调查

项目表，在现场进行调查的同时对调查项目填写表格或做记录。这不

仅为现场调查提供了指导，也节省了时间0同时，调查项目表的制作

也应该参考过去的记录，重点检查是否存在仍然没有解决的问题。

现场调查法优缺点明显，其优点在于风险经理通过现场调查可以

获得第一手的资料，而不必依赖别人的报告。现场调查还有助于风险

经理与基层人员以及车间负责人建立和维持良好的关系。缺点则是现

场调查耗费时间多，这种时间成本抵减了现场调查的收益。而且，定

期的现场调查可能使其他人忽视风险识别或者疲于应付调查工作。

2、审核表调查法

一种可以代替现场调查的方法就是填写审核表或其他形式的调查

表。风险经理制定的审核表，既可以由工厂其他人员填写，也可以在

现场调查时由他亲自填写。在大多数情况下，审核表是由工作现场的

人填写，因此审核表的细节要清晰，内容要明确，以确保人们能准确

地回答问题。另外，风险经理为了完善审核表，还需要请其他部门负

责人提供指导意见。

审核表调查法的优点包括：第一，它是一种能获取大量风险信息,

且能进行成本核算的方法。与现场调查相比，它在时间和费用上都更

为节省。第二，审核表调查法执行起来简单迅速。第三，它有利于对

企业进行逐年的有效的跟踪监测。第四，审核表易于修改，其内容能

随企业的变动而调整，或考虑到审核表本身的改进而进行修订。同时,

其不足之处在于由于制定审核表的标准难以确定，可能造成描述不清,

填写不准确、不客观，以及回复率低和难以控制表格完成的过程。

3、组织结构图示法

组织结构图示法与审核调查法一样，是一种以案头工作方式为基

础的风险识别方法。这些组织结构图用于描述公司的活动及结构的不

同组成部分。审核表调查法和现场调查法的目的在于识别实际的风险,

而组织结构图示法旨在描述风险发生的领域。从绘制企业的组织结构

简图到描绘整个集团的组织结构，不仅仅是为了风险识别，还有助于

认识复杂的集团组织结构。

组织结构图示法结构清晰、层次分明，可以系统直观地呈现企业

整个组织架构的潜在风险，还可以揭示出潜在的由集中引起的风险。

但组织结构图示法缺点在于该方法旨在描述风险发生的领域，并未涉

及识别具体的风险源，缺乏定量分析是它的一个缺点。

4、流程图法

流程图法是一种识别公司面临的潜在风险的常用方法。它可以用

来描绘公司内任何形式的流程。比如产品流程、服务流程、财务会计

流程、市场营销流程、分配流程等，对风险经理来说，最重要的应该

是生产流程，从生产流程图中，风险经理可以看到原料的来源、加工、

包装、存储、装配、运输等不同的生产阶段和产品的最终销路。绘制

生产流程图就是为了便于风险经理对每一个生产环节的风险因素、风

险事故及可能的损失后果进行识别和分析。

流程图法的优点是能把一个问题分成若干个可以进行管理的部分。

虽然这是一件繁琐的工作，但一旦一个大问题被划分成若干个小部分,

工作就容易开展了。流程图法可以使风险经理通过一幅图就认识到整

个生产过程，免去阅读大量冗长的描述生产过程的文字资料，简洁高

效。缺点包括：首先，需要耗费大量的时间。从了解生产过程到绘制

图表需要相当多的时间，随后还要对图表进行解释。其次，流程图可

能过于笼统，仅描述了整个生产过程，但它却不能描述任何生产的细

节，这就可能遗漏一些潜在风险，最后，流程图无法对事故发生的可

能性进行评估。

5、危险因素和可行性研究

危险因素和可行性研究是项目计划采取的风险识别的定性方法。

它是从风险的角度对工厂的生产经营进行研究。遵循的原则是：将许

多极端复杂的问题分解为可以处理的部分，然后对每一部分分别进行

仔细研究，以发现所有与之相关的风险。整个研究过程主要解决四个

问题：受检部分的目的、与目的之间的偏差、偏差产生的原因及偏差

产生的后果。

危险因素和可行性研究的优点在于：以一种广阔的思路识别所有

的风险，而极少会忽略任何重要事件；风险识别工作由小组共同完成,

可以发挥集体的智慧；通过事先的组织安排，能对复杂系统的所有部

分开展细致的研究工作。缺点包括：一是所需花费时间很多，包括风

险经理和小组其他成员的大量工作时间：二是为了画出指导工作的图

表，必须将系统简单化，这势必会忽略某些风险。

6、事故树法

事故树法最早是由美国贝尔电话实验室在20世纪60年代研究空

间项目时发明的，现在对这一领域的研究已经取得了长足的进展，广

泛应用于国民经济各个部门。事故树法用图表来表示所有可能引起主

要事件（事故）发生的次要事件（原因），揭示了个别事件的组合可

能会形成的潜在风险状况。

事故树法在风险识别时有突出的优点，包括对风险识别的结构方

法、将复杂系统简单化、对事故原因及影响的描绘等。但是，我们也

应该看到该方法的缺点：一是同其他技术相同的缺点，即掌握该技术

和使用其进行研究需要大量的时间。二是概率数据的偏差，如果概率

数据不精确，那么计算出的主要事件的发生概率就值得怀疑了。

7、风险指数

风险指数是用具体的数值来表示风险程度的方法，最常用的是道

氏火灾与爆炸指数（简称道指），它的基本原理是：衡量损失可能性

并以数值表示出来，用于比较并对每年的变化进行管理。指数编制及

分析的步骤主要有：首先，确定对火灾影响最大或者最可能导致火灾

或爆炸的那些加工单位，分别计算出原材料系数；其次，考虑一些额

外风险，主要指会扩大损失程度的因素，包括对原材料的处置和转移、

加工过程中化学反应的类型、传送通道、排水装置等。再次，将一般

风险系数和特殊风险系数相乘得到单位风险系数。最后，引入损害系

数的概念并考虑置信系数得到最终火灾和爆炸指数。

在编制指数方面相关经验十分重要，小组开展工作也是不可或缺

的，但是指数方法并不能识别各个具体的风险，他只能衡量工厂活动

所产生的可能的风险程度风险经理能使用指数对本公司那个工厂或车

间进行比较，并对每年的变化进行管理。

七、衡量对待风险的杰度

根据衡量角度的不同，主要有两种衡量对待风险的态度的方法。

第一种方法是建立在标准赌博这一概念基础上的，它从经济上衡量对

待风险的态度。第二种方法是指一些衡量技术，它们并不是从经济的

角度来衡量，更注重研究个人是如何认识风险的。对于风险管理来说,

后一种方法可能更为重要。

1、标准赌博衡量法

假定抛硬币打赌：抛到硬币正面，可赢得40元；抛到硬币反面，

则什么也得不到。这是一个简单的50%对50%的赌博，也即是赢得40

元和什么也得不到的概率各占一半，再假定现在用一笔钱来代替这个

赌博。换句话说，要么参与这个赌博，要么获得一笔钱，二者择其一、

问题是要放弃赌博，至少应获得一笔多大数额的钱呢？对每个人来说

都有一个特定的数额，接受这笔数额的钱和参加赌博对他们来说是无

差别的。这笔数额即是赌博的等价物，通常被称为确定等价物。

我们根据不同的人对同一个问题的回答所得出的确定等价物的数

额把这些人进行归类。除此以外，我们还可以估测出每个人在多大程

度上背离了数学上的合理答案。这个数学上的或者客观的正确答案是

以期望值为基础的。上例中，赌博的期望值为20元，也就是说50%的

机会可赢得40元，另外50%的机会什么也得不到，因此在长期内就可

希望获得20元，如果一个人愿意接受的数额小于这个期望值，那么他

就更偏好于稳定，而如果一个人要求的数额大于这个期望值，那么它

就属于风险承担者。

2、技术衡量法

标准赌博衡量法在风险管理中的运用是有限的，而技术衡量法对

于风险管理就有更多的实践指导意义。许多技术都是通过考察个人对

某个事件发生的可能性的判断，来研究个人对风险的态度。例如，列

举各种可能致死的原因，要求人们判断有多少人死于这些原因。这样

我们不仅可以发现哪些原因没有得到正确的评价，还可以发现哪些人

的估计不准确。分析比较员工所认为的意外事故的发生概率和实际的

事故发生率，为安全工作或事故防范工作提供更适合的目标。

八、对待风险的态度和行为

风险影响着人们生活的方方面面，面对无所不在的风险，我们每

个人都必须对自己的行为做出选择。应对风险的方式多种多样，例如,

有些人自愿承担风险，选择危险的职业；也有些人很少冒险，选择稳

定的工作，并购买保险。在保险的专业术语中，上述两类人分别被称

为风险偏好者和风险回避者。简而言之，对待风险的态度因人而异。

各人应对风险均有自己的行为方式，这些行为方式没有优劣对错之分,

同样，用风险偏好者和风险回避者来形容企业也是恰当的。一些银行

承担的贷款风险比另一些银行承担的要高，一些石油公司在钻井决策

上比别的公司更倾向于冒险，一些出口商与那些高风险国家进行贸易,

而另一些出口商却不愿与这些国家有贸易往来。

在风险管理中应该把个人行为和企业行为结合起来考察。例如，

从个人角度出发，面对人身伤害风险时，个人必须决定是否使用保护

设施，是否戴安全帽，是否使用安全屏障等。而从企业角度出发，企

业不仅要考虑员工的人身伤害，还必须考虑企业全部的风险成本。

行为是人们的态度与所处环境相互作用的结果。如果环境允许我

们做想要做的事，那么我们的行为就能准确地反应态度。否则，环境

可能引起人们的行为和态度不一致。就风险管理而言，我们可以设想

一个对人们的态度不会产生太大影响的环境。不论发生什么风险，我

们都要以某种方式加以解决，因而预先确定人们面对风险采取何种态

度是有意义的。如果我们能做到这一点，我们就可以避免将那些想要

规避风险的人置于需要承担风险的位置。

九、风险的基本分类

风险可以用多种方式加以分类，但基本分类如下。

1、经济风险和非经济风险

以风险是否会带来经济损失来划分，可以把风险分为经济风险和

非经济风险。这里阐述的主要是涉及经济损失后果的风险。

2、静态风险和动态风险

静态风险是一种在经济条件没有变化的情况下，一些自然行为和

人们的失当行为形成的损失的可能性，例如，自然灾害和个人不诚实

的品质会造成经济损失，静态风险对社会无任何益处，但它们具有一

定的规律性，是可以预测的。动态风险则是在经济条件变化的情况下

造成经济损失的可能性。例如，价格水平和技术变化可能会使经济单

位和个人遭受损失。从长期来看，动态风险使社会受益，它们是对资

源配置不当所做的调整。与静态风险相比，动态风险因缺乏规律性而

难以预测，保险较适合于对付静态风险。

3、重大风险和特定风险

重大风险和特定风险之间的区别在于损失的起因和后果不同。重

大风险所涉及的损失在起因和后果方面都是非个人和单独的，它们属

于团体风险，大部分是由经济、巨大自然灾害、社会和政治原因引起

的，影响到相当多的人乃至整个社会。失业、战争、通货膨胀、地震、

洪水都属于重大风险。特定风险所涉及的损失在起因和后果方面都是

个人和单位的。住宅发生火灾和银行被盗窃属于特定风险。

既然重大风险或多或少是由遭受损失的个人无力控制的原因所引

起的，社会而非个人对处理这里风险负有责任。例如，失业是使用社

会保险来处理的重大风险，对付地震和洪水灾害也需要动用政府基金。

对付特定风险主要是个人和单位自己的责任，一般使用商业保险防损

和其他方法加以处理。

4、纯粹风险和投机风险

一个人购买了一辆汽车后，就会面临着汽车遭受损失和给他人人

身财产带来损害的损失可能性，结果是发生损失或不发生损失，即纯

粹风险，而购买股票既有可能损失也有可能盈利，所以属于投机风险。

除了赌博以外，大多数投机风险属于动态风险，而大多数纯粹风险属

于静态风险。一般而言，纯粹风险具有可保性，而投机风险是不可保

的。

十、纯粹风险的分类

个人和企业面临的纯粹风险可以分为以下几类：

（1）人身风险。人身风险是指由于死亡或丧失工作能力而造成收

入损失可能性的风险。其损失原因包括死亡、老年、疾病、失业。

（2）财产风险。与财产风险相关的损失有两种类型：财产直接损

失和间接损失或后果损失。间接损失也可以分为两类：财产丧失使用

损失或其收入损失和额外费用开支。例如，企业的设备遭受损失，这

不仅使设备的价值丧失，而且丧失了使用设备所带的收入。又如，住

宅发生火灾后需要修复，住户需要去他处居住，这就会发生额外的居

住费用开支。

（3）责任风险，按照法律规定，当一个人因疏忽或过失造成他人

人身或财产损失时，过失人负有损害赔偿责任，因此，责任风险是指

因侵权行为而产生的法律责任给侵权行为人的现有或将来收入带来损

失的可能性。

（4）违约风险，违约风险是指一方不履行合同规定的义务而造成

另一方经济损失。一例如，承包商未按计划完成一项工程，债务人未

按规定支付款项。

十一、风险的含义

对于风险的定义，经济学家、统计学家、决策理论家和保险学者

并未达成一个适用于他们各个领域的一致公认的结论。关于风险，目

前有数种不同的定义。

（一）损失机会

把风险定义为损失机会，这表明风险是一种面临损失的可能性状

况，也表明风险是在一定状况下的概率度。当损失机会（概率）是0

或1时，就没有风险。对这一定义持反对意见的人认为，如果风险和

损失机会是同一件事，风险度和概率度应该总是相等的。但是，当损

失概率是1时，损失是确定的，但并没有风险，因为风险必须是有些

结果不确定的。

（二）损失的不确定性

决策理论家把风险定义为损失的不确定性，这种不确定性又可分

为客观的不确定性和主观的不确定性。客观的不确定性是实际结果与

预期结果的偏差，它可以使用统计学工具加以度量。主观的不确定性

是个人对客观风险的评估，它同个人的知识、经验、精神和心理状态

有关，不同的人面临相同的客观风险时会有不同的主观的不确定性。

（三）实际与预期结果的离差

长期以来，统计学家把风险定义为实际结果与预期结果的离差度。

例如，一家保险公司承保10万幢住宅，按照过去的经验数据估计火灾

发生的概率是1虬即1000幢住宅在一年中有一幢会发生火灾，那么这

10万幢住宅在一年中就会有100幢发生火灾。然而，实际结果不太可

能正好是100幢住宅发生火灾，它会偏离预期结果，保险公司估计可

能的偏差域为+10,即在90幢和110幢住宅之间，可以使用统计学中

的标准差来衡量这种风险。

（四）风险是实际结果偏离预期结果的概率

有的保险学者认为把风险定义为一个事件的实际结果偏离预期结

果的客观概率。在这个定义中风险不是损失概率。这个定义实际上是

实际与预期结果的离差的变换形式。

此外，保险业内人士常把风险这个术语用来指承保的损失原因，

如火灾是大多数财产所面临的风险，或者指作为保险标的的人或财产,

如把年轻的驾驶人员看作不好的风险，等等。

十二、风险的特征

风险不同于损失。损失是事后概念，风险则是明确的事前概念，

两者描述的是不能同时并存的事物发展的两种状态。风险具有如下特

性：

（1）客观性，它是指风险是不以企业的意志为转移，独立于企业

意志之外的客观存在，企业只能采取风险管理办法降低风险发生的频

率和损失幅度，而不能彻底消除风险。

（2）普遍性。在现代社会，个体或企业面临着各式各样的风险，

随着科学技术的发展和生产力水平的提高，还会不断产生新的风险，

且风险事故造成的损失也越来越大。

（3）损失性。只要风险存在，就一定有发生损失的可能。风险的

存在，不仅会造成人员伤亡，而且会造成生产力的破坏、社会财富的

损失和经济价值的减少，因此才使得个体或企业寻求应对风险的方法。

（4）可变性，它是指在一定条件下风险可转化的特性，世界上任

何事物都是相互联系、相互依存、相互制约的，而任何事物都处于变

化之中，这些变化必然会引起风险的变化。

十三、风险管理的定义

风险管理起源于美国。在20世纪50年代早期和中期，美国大公

司发生的重大损失使高层决策者认识到风险管理的重要性，其中的一

次工业灾难是（1953年8月12日）通用汽车公司在密歇根州得佛尼的

一个汽车变速箱工厂因火灾损失了5000万美元，这曾是美国历史上损

失最为严重的15次重大火灾之一。自从第二次世界大战以来，长期的

技术至上的信仰受到挑战。当人们利用新的科学和技术知识来开发新

的材料、工艺过程和产品时，也面临着技术是否会破坏生态平衡的问

题。由于社会、法律、经济和技术的压力，风险管理运动在美国迅速

开展起来，

在过去的60余年中，对企业的人员、财产和自然、财务资源的适

当保护形成了一门新的管理学科，这门学科在美国被称为风险管理。

在20世纪70年代，风险管理的概念、原理和实践已从它的起源地美

国传播到加拿大和欧洲、亚洲、拉丁美洲的一些国家。我国在恢复国

内保险业务后，也开始重视风险管理的研究，并翻译和编写出版了数

本教材。国务院国资委制定的《中央企业全面风险管理指引》明确指

出，企业应该结合自己的实际情况，编制风险评估、风险策略、风险

监管及预警流程，明确风险管理目标，原则、内容和方法。

风险管理可以定义为有关纯粹风险的管理决策，其中包括一些不

可保的风险。处理投机性风险一般不属于风险管理的范围，它由企业

中的其他管理部门负责。风险管理的本质是应用一般的管理原理去管

理一个组织的资源或活动，并以合理的成本尽可能减少灾害事故损失

和它对组织及其环境的不利影响。

风险管理既是一门艺术，也是一门科学，它提供系统的识别和衡

量企业所面临的损失风险的知识，以及对付这些风险的方法。但风险

管理人员还在很大程度上依靠直觉判断和演绎法做出决策，科学地使

用数量方法的风险管理仍处在初级阶段，在一些国家，专职的风险经

理的职责范围包括以下内容：

（1）识别和衡量风险，决定是否投保。如果决定投保，拟定免赔

额、保险限额、办理投保和安排索赔事务：如果决定自担风险，则设

计自保管理方案。

（2）损失管理工程。设计安全的机械系统操作程序，以防止或减

轻灾害事故造成的财产损失。

（3）安全保卫和防止雇员工伤事故。

（4）雇员福利计划，包括安排和管理雇员团体人身保险。

（5）损失统计资料的记录和分析。

从这些活动中可以看出，风险经理是企业经理队伍中的重要一员。

风险管理不该与保险相混淆，风险管理着重识别和衡量纯粹风险，而

保险只是对付纯粹风险的一种方法。风险管理中的保险主要是从企业

或家庭的角度讲，怎样购买保险，在现代风险管理计划中也广泛使用

避免风险、损失管理、转移风险和自担风险等方法。如今，美国大多

数大公司、政府单位和教育机构都有了自己的风险管理计划。风险管

理也不等同于安全管理，虽然安全管理或损失管理是风险管理的重要

组成部分，但风险管理的过程包括在识别和衡量风险之后对风险管理

方法进行选择和决策。总之，风险管理的范围大于保险和安全管理。

十四、风险管理的程序

风险管理的程序分为以下六个步骤：

(1)制订风险管理计划。制订合理的风险管理计划是风险管理的

第一步，风险管理计划的主要内容即是制定的风险管理的目标。

风险管理的主要内容如下：

①确定风险管理人员职责。风险管理计划需要在计划中列明风险

管理人员和所涉及的各个部门人员的职责，并规定风险管理部门向上

级和有关部门的报告制度。

②确定风险管理部门的内部组织结构。在规模小的企业里，从事

风险管理的人员也许只有一个人，但规模大的企业则要设置专职的风

险管理部门。

③安排和其他部门统一协作的工作，风险管理工作涉及多个部门,

比如，会计部门、数据处理部门、法律事务部门、人事部门、生产部

门等。保持和各部门的良好合作，是风险管理计划的重要内容。

④编制风险管理方针书。制订出风险管理的主体计划以后，确定

风险管理业绩标准以及调整措施，增加风险管理计划的灵活性和适用

(2)风险识别。风险管理的第二步是识别企业所面临的所有纯粹

损失风险。企业所面临的潜在纯粹损失风险类型多种，风险经理可以

使用保险公司及保险出版机构提供的潜在损失核查清单来识别本企业

所面临的各种纯粹风险。此外，还可以使用下列方法识别风险：

①对企业财产和生产经营进行定期或经常性的实地检查，及时发

现事故隐患。

②使用内容广泛的风险分析征求意见表，收集在生产和经营第一

线人员对损失风险的意见。

③编制生产和经营的流程图，分析每个环节中的潜在损失风险，

现在的安全系统工程使生故障树分析等方法详细描述生产和经营过程

中的事故因果关系，可比来进行定性和定量分析。

④使用财务报表以往的损失报告和统计资料识别重大的损失风险。

例如，按会计科目分析重要资产的潜在损失及原因。

⑤请保险公司、保险代理人和经纪人提供风险评估咨询服务，包

括分析企业外部环境的风险因素。

(3)风险衡量。在识别损失风险之后，下一步是衡量损失风险发

企业的影响。这包括衡量潜在的损失频率和损失程度。损失频率是指

一定时期内损失可能发生的次数。损失程度是指每次损失可能的规模,

即损失金额大小。在得不到精确资料的情况下，可以对损失频率进行

粗略估计，如分为：几乎不会发生、不大可能发生、频度适中、肯定

发生。

对损失程度的衡量可分为每次事故造成的最大可能损失和每次事

故造成的最大可信损失。最大可能损失是估计在最不利的情况下可能

遭受的最大损失额。最大可信损失则是估计在通常情况下可能遭受的

最大损失额，如考虑到消防设施等其他因素的火灾损失。后者通常小

于前者。最大可信损失对风险衡量很有价值，但是也最难估计。

风险经理必须估计每种损失风险类型的损失频率和程度，并按其

重要性分类排列。风险经理之所以要衡量潜在的风险是为了今后能选

择适当的对付损失风险的方法，损失频率和程度不同的风险需要采用

不同方法对付，与损失程度相比，损失频率对损失程度的估计更为重

要，损失频率乘以平均的损失程度得出预计的平均损失总额，它可以

用来与企业交付的保险费进行比较，为购买保险提供依据。

(4)风险决策。风险决策是指在衡量风险以后，风险经理必须选

择最适当的对付风险的方法或综合方案。对付风险的方法分为两大类:

一类是改变风险的措施，如避免风险、损失管理、转移风险；另一类

是风险补偿的筹资措施，对已发生的损失提供资金补偿，如保险和包

括自保方式在内的自担风险。对付风险的主要方法有：

①避免风险。避免风险有两种方式：一种是完全拒绝承担风险，

另一种是放弃原先承担的风险。但避免风险的方法适用性很有限。首

先，避免风险会使企业丧失从风险中可以取得的收益。其次，避免风

险方法有时并不可行，例如，避免一切责任风险的唯一办法是取消责

任，最后，避免某一种风险可能会产生另一种风险，某企业以铁路运

输代替航空运输，只是将航运风险替代成了陆运风险。

②损失管理。损失管理计划则分为防损计划和减损计划。防损计

划旨在减少损失发生的频率或消除损失发生的可能性。减损计划可再

分为尽可能减轻损失后果计划和损后救助计划，两者均设法控制和减

轻损失程度。有一些损失管理措施，既是防损措施又是减损措施。

损失管理是风险管理的一项重要职能，但企业的风险管理部门只

是从事这方面活动的一个部门，也许只是一个商议或咨询部门。大公

司的安全委员会成员包括劳动管理、设备管理、安全管理、医疗部门、

防火部门和风险管理部门的经理，由他们一起共同制定损失管理方针。

③非保险方式转移风险。在风险管理中较为普遍使用的非保险方

式转移风险的方式有合同、租赁和转移责任条款等。

④自担风险。自担风险是指企业使用自有资金或借入资金补偿灾

害事故损失，可分为被动的和主动的，即无意识、无计划的和有意识、

有计划的。企业的风险经理在决策时经常在保险和自然风险中进行选

择，当更有利于企业自担风险的因素出现。比如，自担风险的管理费

用比保险公司的附加费用低、企业的财力在短期内能够承受保险费的

支付和损失赔偿、企业有着高收益的投资机会或者企业内部具有自保

和损失管理的优势时，企业的风险经理往往会选择自担风险。至于企

业自担风险的水准则要根据其财务状况、近年的损失资料以及保险费

用而定。

自担风险的财务补偿方式可采用当年净收入的直接补偿、设立专

用基金、借入资金以及建立专业自保公司。专业自保公司一般是由母

公司为保险目的而设立和拥有的保险公司，它主要向母公司及其子公

司提供保险服务。自保是自担风险的特殊方式，其主要优点在于节省

保险费开支，而主要不足之处在于可能遭受高于保险费支出的损失。

⑤保险。保险是一种转移风险的方法，它把风险转移给保险人，

保险也是一种分摊风险和意外损失的方法，一旦发生意外损失，保险

人就补偿被保险人的损失，这实际上把少数人遭受的损失分摊给同险

种中的所有投保人。由于少数投保人遭受的损失为同险种的所有投保

人所分担，所有投保人的平均损失就替代了个别投保人的实际损失。

保险人一般承保纯粹风险，然而并非所有的纯粹风险都具有可保性。

人身、财产和责任风险均能由保险公司承保，而市场、生产、财务和

政治风险一般都不能由商业保险公司承保。

(5)风险监控和评价。在风险管理的决策贯彻和执行之后，就必

须对其贯彻和执行情况进行检查和评价。其理由有两点：一是风险管

理的过程是动态的，风险是在不断变化的，新的风险会产生，原有的

风险会消失，上一年度对付风险的方法，也许不适用于下一年度。二

是有时做出的风险管理的决策是错误的，这需要通过及时的监控检查

来加以发现，然后加以纠正。

对风险管理工作业绩的检查和评价有两种标准。一是效果标准。

例如，意外事故损失的频率和程度下降，责任事故损失降低，风险管

理部门经营管理费用减少，责任保险费率降低，因提高企业自担风险

水平而减少财产保险费生，这些都是效果标准。二是作业标准。它注

重对风险管理部门工作的质量和数量的考核。应当综合使用这两种标

准对风险管理工作进行业绩检查。确定了检查和评价的标准后，就要

把风险管理工作的实际结果与效果标准和作业标准加以比较，如果低

于标准，就及时加以纠正或者调整标准。

十五、产业环境分析

优化政策措施，完善创新体系，吸引区域创新资源，积极推动科

技园区、创新基地、技术市场、转化基金、创新联盟等共建共享。

(一)打造协同创新共同体

积极开展系统性、整体性、协同性创新改革试验，探索改革经验,

率先实现协同创新。围绕污染防治、节能减排、产业升级等共同关注

的领域，与区域开展关键性技术协同攻关和应用研究，共建科技研发

中心，共享研究成果。支持优势企业与区域企业、行业协会、高等院

校、科研院所等，共同组建产业技术创新战略联盟，组建集研发与产

业化为一体、企业化运作的科技创新平台。依托高新区等平台，吸引

区域科技企业和研发机构来我市设立成果转化企业和分支机构。培育

与区域一体化的技术交易市场，吸引区域技术交易机构到我市设立科

技服务机构。加快培育壮大技术经纪人队伍，为科技成果转化提供集

成服务。

（二）用足用好区域创新资源

组织区域专家把脉会诊，引进先进技术，推动我市传统产业转型

升级。引进用好区域人才智力，加强区域专业技术人才制度衔接，探

索推进子女入学、户籍管理、证照资质等方面的互通互认改革。支持

区域高校在我市建立高技能人才实训基地，吸引区域高端人才和团队

到我市创新创业。

十六、一段简介半导体产业概况

半导体是指一种导电性可受控制，常温下导电性能介于导体与绝

缘体之间的材料，是构成计算机、消费类电子以及通信等各类信息技

术产品的基本元素。半导体产业是信息技术产业的核心，是支撑经济

社会发展和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产业。

半导体产业一般分为集成电路和分立器件两类。集成电路（IC）

是指采用一定的工艺，把一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电

感等元件及布线互连一度，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质

基片上，形成特定功能的电路结构。分立器件是指具有单独功能且不

能拆分的电子器件。二者有着不同功能特点和适用条件，共同构成半

导体产业的基础。

功率器件可分为功率二极管、晶体管、晶闸管等，其中功率二极

管可分为标准整流二极管（STD）、快速恢复二极管（FRD）、外延式

快速恢复二极管（FRED）、瞬时抑制二极管（TVS）、稳压二极管

（Zener）.肖特基二极管等，晶体管分为双极性结型晶体管（BJT）、

结型场效应晶体管（JFET）、金属氧化物场效应晶体管（MOSFET）和

绝缘栅双极晶体管（IGBT）等。

最近几年，随着智能手机、平板电脑为代表的新兴消费电子市场

的快速发展，以及汽车电子、工业控制、物联网等科技产业的兴起，

整个半导体行业规模总体呈增长趋势。根据全球半导体贸易统计组织

（WSTS）数据，2017年全球半导体市场规模达到4,122亿美元，较上

年增长21.60%,2018年持续增长13.70%,市场规模达到4,688亿美元,

2019年市场规模达到4,123亿美元，在传统应用市场需求波动、国际

贸易形势不确定性增加等多重因素影响下，较上年下跌12%,2020年

出现反弹，市场规模达到4,404亿美元。从产品结构上看，2020年集

成电路全球市场规模占比82.02%,分立器件占比17.98%；从全球市场

分布看，中国占比34.40%,亚太其他地区占比27.14%,中国是全球最

大半导体市场。

根据中国半导体行业协会数据，我国是全球最大电子产品消费市

场，我国半导体产业一直保持较高的发展增速，2013年到2020年，我

国半导体产业销售额从2013年4,044.45亿元增长到2020年11,814.3

亿元，复合增长率为16.55%。从结构来看，2020年集成电路产业销售

额为8,848亿元，占比74.89%；分立器件产业销售额为2,966.3亿元,

占比25.11%。

十七、必要性分析

1、现有产能已无法满足公司业务发展需求

作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场

知名度，产品销售形势良好，产销率超过100%o预计未来几年公司的

销售规模仍将保持快速增长。

随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的

市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能

潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，

公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠

定基础。

2、公司产品结构升级的需要

随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不

断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产

品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水

准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才

能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。

十八、项目基本情况

（一）项目承办单位名称

xxx（集团）有限公司

（二）项目联系人

徐XX

（三）项目建设单位概况

公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念,

秉承以人为本，始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为

道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提

高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人

才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品

质的需求。

经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管

理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继

续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立

至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术

领先求发展的方针。

公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，

坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理

方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协

调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢

固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提

质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给

侧结构性改革。

未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和

谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”

的企业责任，服务全国。

（四）项目实施的可行性

1、符合我国相关产业政策和发展规划

近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规

划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工

艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行

业健康快速发展。

2、项目产品市场前景广阔

广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增

长。

3、公司具备成熟的生产技术及管理经验

公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整

的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种

丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。

公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核

心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业

的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时

根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、

快速发展提供了有力保障。

4、建设条件良好

本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的

要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试

验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程

技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能

力，具备实施的可行性。

离子注入工艺掺杂系低浓度掺杂，主要用于形成浅结的平面工艺

相关半导体芯片；扩散工艺掺杂主要系高浓度掺杂，应用于深结的台

面工艺或其他半导体芯片。通过前表可知，总体而言，扩散掺杂工艺

主要用于功率二极管芯片生产。液态源、气态源为最原始的掺杂源，

发展较早，主要应用于扩散均匀性要求不高的工艺如0J工艺二极管芯

片，因其有毒有害不环保、不易保存，且在芯片生产中扩散浓度不可

控、扩散浓度均匀性差，将逐步被膜状扩散源替代。固态源中的片状

扩散源发展已近50年，出现相对较早，目前在功率二极管领域应用相

对较少；膜状扩散源出现于90年代，发展相对较晚，目前主要应用于

GPP工艺功率二极管芯片生产，是该领域主流掺杂源。

（五）项目建设选址及建设规模

项目选址位于xxx,占地面积约77.00亩。项目拟定建设区域地理

位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,

非常适宜本期项目建设。

项目建筑面积88734.53nf,其中：主体工程5436L65itf,仓储

工程21793.93行，行政办公及生活服务设施6566.83面,公共工程

2

6012.12mo

(六)项目总投资及资金构成

1、项目总投资构成分析

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资28644.35万元，其中：建设投资22593.97

万元，占项目总投资的78.88%；建设期利息647.97万元，占项目总投

资的2.26%；流动资金5402.41万元，占项目总投资的18.86虬

2、建设投资构成

本期项目建设投资22593.97万元，包括工程费用、工程建设其他

费用和预备费，其中：工程费用19895.43万元，工程建设其他费用

2191.02万元，预备费507.52万元。

(七)资金筹措方案

本期项目总投资28644.35万元，其中申请银行长期贷款13223.82

万元，其余部分由企业自筹。

(A)项目预期经济效益规划目标

1、营业收入(SP)：45700.00万元。

2、综合总成本费用(TC)：37780.54万元。

3、净利润(NP)：5780.78万元。

4、全部投资回收期(Pt)：6.79年。

5、财务内部收益率：14.19%。

6、财务净现值：3514.98万元。

(九)项目建设进度规划

本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行

建设，本期项目建设期限规划24个月。

(十)项目综合评价

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积m*51333.00约77.00亩

1.1总建筑面积m288734.53容积率1.73

1.2基底面积m230799.80建筑系数60.00%

1.3投资强度万元/亩291.80

2总投资万元28644.35

1建设投资万元22593.97

2.1.1工程费用万元19895.43

2.1.2工程建设其他费用万元2191.02

2.1.3预备费万元507.52

2.2建设期利息万元647.97

2.3流动资金万元5402.41

3资金筹措万元28644.35

3.1自筹资金万元15420.53

3.2银行贷款万元13223.82

4营业收入万元45700.00正常运营年份

5总成本费用万元37780.54HH

6利润总额万元7707.71II1»

7净利润万元5780.78IIII

8所得税万元1926.9311II

9增值税万元1764.55IIII

10税金及附加万元211.75flII

11纳税总额万元3903.23MK

12工业增加值万元14168.74WN

13盈亏平衡点万元19002.62产值

14回收期年6.79含建设期24个月

15财务内部收益率1419%所得税后

16财务净现值万元3514.98所得税后

十九、公司基本情况

（一）公司简介

公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，

坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理

方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协

调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢

固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提

质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给

侧结构性改革。

未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和

谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”

的企业责任，服务全国。

（二）核心人员介绍

1、徐XX,中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学

历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事

长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年

11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。

2、张xx,中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学

历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今

任公司独立董事。

3、贾xx,1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月

就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责

任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、

部长；2019年8月至今任公司监事会主席。

4、姚xx,中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。

2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公

司董事。2019年1月至今任公司独立董事。

5、胡xx,中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至

2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至

2