2024年全国中级银行从业资格之中级风险管理考试高频题附答案712

全国中级银行从业资格考试重点试题精编

注意事项：

1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范：考试时间为120分钟。

:2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答

题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笠填涂；非选择题部分必须使用黑色签字笆书写，字体

工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域

j书写的答案无效：在草稿纸、试卷上答题无效。

密

!（参考答案和详细解析均在试卷末尾）

一、选择题

••

zi1、下列选项中，（）揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的

孑i定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。

卡：A.欧式期权定价模型

B.投资组合原理

ic.资本资产定价模型

iD.套利定价模型

12、下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（）。

A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

5B.风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加

i利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等

c.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合

i»健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值

・♦

凶力3、压力情景应充分体现银行（）的特征。

金9A.经营和收益

IB.经营和风险

1C.经营和管理

iD.风险和收益

i4、全球金融危机过后，解决系统重要性金融机构（G-SIFIs）带来的“大而不能倒〃问题已经

|成为国际监管改革的重点，（）于2011年提出了一揽子加强系统重要性银行监管的管理措

施。

iA.金融稳定理事会

1B.世界银行

C.国出货币基金组织

恬

D.巴塞尔委员会

5、下列不属于风险报告内容的是（）。

A.风险状况

B.损失事件

C.关键风险指标

D.风险监测

6.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风

险管理能力，银监会于2016年11月28口对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量

规则（征求意见稿）》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。

相关背景-近些来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为了

增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据

2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍

生工具交易对手违约风险资产计廉规则（征求意见稿）》（以下简称《规则》）。《规则》借鉴国

际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了

衍生工具资本计量的基础定义及计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确

定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件

两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建

立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收维和存储能力，

保证衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及

流程，并且明确了违约风险暴露的加总方式。

根据上述案例描述，回答下列6小题。

下列关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的是（）。

A.在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其含有的风险因素中

B.较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标准法和内部模型法

C.现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴露的计量

D.对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用

内部模型法

7、我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。

A.2.5%

B.10.5%

C.11.5%

D.5.5%

8、电脑“千年虫〃的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。这一风险属于（）

引发的风险。

A.外部事件

B.人员因素

C.系统缺陷

D.内部流程

9、客户信用评级是（）对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

A.商业银行

B.专家

C.债务人

D.客户

10、国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是

（）。

A.管法人、管风险、管由控、提高透明度

B.管法人、管风险、管制度、提高透明度

C.管机构、管风险、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管区控、提高透明度

11、商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是

（）o

A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机

B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验

C.商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响

D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险

12、某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的

信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75%,表外风险转换系数是20%。

则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

13、下列关于交易账户的说法，正确的是（）。

A.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值.并积极管理该项投资组合

B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多

C.为交易目的而持有的头寸是自营头寸

D.银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交

易的金融工具和商品头寸

14、下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（）o

A.正常贷款迁徙率

B.关注类贷款迁徙率

C.可疑类贷款迁徙率

D.预期损失率

15、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，采用操作风险高级计量法的商业银行，应具备

至少年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用

年期的内部损失数据。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6：5

16、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中（）风险

敏感度最高。

A.基本指标法

B.标准法

C.内部评级法

D.高级计量法

17、下列指标不属于商,业银行风险偏好收益类指标的是（）。

A.每股收益增长率

B.经风险调整后收益

C.收益波动率

D.资本充足率

18、某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元。若该行当

期各项存款为2138亿元，则该银行超额备付金率为（）。

A.2.76%

B.2.53%

C.2.98%

D.3.78%

19、下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是（）。

A.制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之•

B.危机管理应当采用“辩护或否认〃的对抗策略

C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情

况下保全甚至提高声誉提供行动指南

D.危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造附加价值

20、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（

A.建立完善的内部控制体系

B.建立完善的公司治理结构

C.加强外部监管体制建设

D.建立完善的信息管理系统

21、关于风险识别/分析，下列说法不正确的是（）。

A.风险识别包括感知风险和分析风险

B.-制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法

C.感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律

D.良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性

22、以下（）属于柜台业务存在的主要操作风险点。

A.柜员为实名客户开立账户

B.有价单据实行专人管理、柜员领用

C.定期核对账务

D.管库员单人出入库房

23、下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是（）»

A.内部模型法

B.标准法

C.内部评级法

D.现期风险暴露法

24、下列指标不属于商,业银行风险偏好收益类指标的是（）。

A.经风险调整后收益

B.收益波动率

C.每股收益增长率

D.资本充足率

25、下列各项中，美于我国对资本充足率要求的说法不王确的是（）。

A.监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，其中对一、二类银行主要实行强制性的监

管干预措施

B.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计

算方法

C.资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险资本要求+操

作风险资本要求）

D.一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产+12.5x市场风险资本

要求+操作风险资本要求）

26、下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是（）。

A.内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事内部管理、内部管理、业务开展等

方面的相对独立性

B.独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外

C.独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上

D.审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作

27、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（）。

A.收益率曲线风险

B.期权性风险

C.基准风险

D.重新定价风险

28、下列关于留置的说法，不正确的是（）。

A.留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同

B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用，但不包括

实现留置权的费用

C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务

的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优

先受偿

D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式

29、商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是

（）。

A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机

B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验

C.商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响

D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险

30、风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者来看，可以分为内部报

告和外部报告，以下不属于内部报告的是（）。

A.提供监管数据

B.配合内部审计检查

C.识别当期风险特征

D.评价整体风险状况

31、2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议上，资产负债管理部

总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为

业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业业务线未来一个月内现金流负缺

口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5口，A银行口间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终（17:00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。

5月30日至6月11日A银行备付金情况参见下表。

日期2013年全行备付金总行备付金总存款

5月30日3506023000

6月1日2807523250

6月2日2606523100

6月3日3307023050

6月4日3406622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月8日33090229S0

6月9日4008023050

6月10日3758522960

6月11日380SS22990

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透支、现金为王"气氛升温，

隔夜拆借利率飙升578基点，达到13.44%,各期限利率全面上升，"钱荒”进一步升级c

根据以上案例描述，回答下列小题。

LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定

的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。（单选题）

A.10

B.20

C.60

D.30

32、下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。

A.应当是一个相对独立的部门

B.具有完全的风险管理策略执行权

C.风险管理部门又称风险管理委员会

D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

33、关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的是（）。

A.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型

B.流动性风险的预测期间一般以年为单位

C.预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素

D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为单位

34、有效的战略风险管理应当定期采取（）的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的

以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。

A.从上至下

B.从下至上

C.从左到右

D.从右到左

35、在现代商业银行风险管理实践中。风险规避策略主要通过（）来实现。

A.设定止损限额

B.减少经济资本配置

C.风险转移

D.减低风险暴露

36、下列关于收益率曲线的说法，不正确的是（）。

A.收益率曲线的形状是市场对当前经济状况的判断

B.收益率曲线通常表现为四种形态：正向、反向、水平、波动收益率曲线

C.正向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高

D.反向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高

37、某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元,税率为20%,

资本预期收益率为5%,则该部门上期经济增加值（EVA）为（）万元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

38、高级计量法（AMA）不仅仅是操作风险计量的一种方法，它更是一套完整的操作风险管理

框架，下列不属于其作用的是（）。

A.促进风险管理文化的转变

B.丰富操作风险的管理手段

C.优化作风险管理流程

D.提高操作风险管理效率

39、以下哪种存款为商业银行的主要资金来源，其流动性风险相对较低（）。

A.居民储蓄

B.同业存款

（:・财政存款

D.企业存款

40、对于一家生产汽车配件的中小企业，下列哪项因素对该企业偿债能力影响最小（）。

A.自由资金匮乏

B.产业层次较低

C.产品结构单一

D.宏观经济变化？

41、某商业银行持有100C万美元资产。700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期

空头300万，则改商业银行的美元净敞口头寸为（）万美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

42、下列属于内部控制第一类目标的是（

A.编制可靠的公开发布的财务报表

B.涉及对「企业所适用的法律及法规的遵循

C.业绩和盈利目标

D.资源的安全性

43、当商业银行资产久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行

的流动性将（）。

A.增强

B.无法确定

C.保持不变

D.减弱

44、下列关于三种计算风验价值方法的优缺点分析中，错误的是（）。

0.方差-协方差法适用于计算期权产品的风险价值

0.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对"肥尾"现象加以考虑

0.蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设

0.蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子（DecayFactor）匕使模拟结果对近期市场变化更快做

出反应

A.团和0

B.B和团

C.团和团

D.只有团

45、下列关于留置的说法，不正确的是（）o

A.留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同

B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损失赔偿金、留置物保管费用和实现留置

权的费用

C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务

的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿

D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式

46、下列关于CreditRisk+模型的说法，不正确的是（）。

A.假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态

B.组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布

C.认为同种类型的贷款同时违约的概率足很小的且相互独立的

D.根据火灾险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析

47、在监管实践中，（）监管贯穿于商业银行设立，持续经营，市场退出的全过程，也是监

管当局评估商业银行风险状况，采取监管措施的重要依据。

A.杠杆率

B.流动性覆盖率

C.贷款拨备覆盖率

D.资本充足率

48、关于风险监管方法，下列表述不正确的是（）。

A.风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类

B.非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析

被监管机构的风险信息

C.非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括:

统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料

D.非现场监管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整

改进度和情况

49、2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议上，资产负债管理部总经

理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,匕经跌破监管红线，不能仅为业务部

门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大,

必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终（17：00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。

5月30日至6月11日A银行备付金情况参见表6—1。

表6—1

全行备总行备总存款

日期付金打金

2013年

5月303505023000

日

6月1日2807523250

6月2日2605523100

6月3日3307023050

6月4日3405622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月8日3309022980

6月9日4003023050

6月103758522960

日

6月11380B822990

日

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头寸、防透支、现金为王”气氛升温，

隔夜拆借利率飙升578基点，达到11.44%,各期限利宝全面上升，“钱荒”进一步升级。

根据以上案例描述，回答下列试题。

LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定

的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。

A.10

B.20

C.60

D.30

50、在实践中，以下不是人们通常按金融风险造成的损失划分的是（)o

A.已造成损失

B.预期损失

C.非预期损失

D.灾难性损失

二、多选题

51、2013年6月3日，某银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议上，资产负债管理部

总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为

业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口

太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，该银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终（17：00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。5月30日至6月11FI该银行备

付金情况参见下表。

5月30日至6月11日Afg行备付金情况

全行备付金总行备付金息存款

日期201年

5月30日3506023CXX)

6月1日2807523250

6月2日2606523100

6月3日3307023050

6月4日3406622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月8日3309022980

6月9日4008023050

6月10日3758522960

6月11日3808822990

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头寸、防透支、现金为王”气氛升温，

隔夜拆借利率飙升578基点，达到12.44%,各期限利率全面上升，“钱荒〃进一步升级。

根据上述案例描述，回答下列试题。

LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定

的流动性压力情景下，通过变现这曲资产满足未来至少（）日的流动性需求。（单项选择题）

A.5

B.10

C.20

D.30

52、在我国资产证券化业务实践中，资产支持票据的投资者主要为（）。

A.金融机构、企业年金等

B.个人投资者

C.符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定条件的投资者

D.银行间投资人或特定机构投资者

53、商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。

A.员工的必要知识不足

B.业务流程无效

C.一般配套设备不完善

D.外部欺诈

54、商业银行应当对交易账簿头寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B海日

C.每月

D.每季

55、根据贷款风险分类指导原则，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收

入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款属于（）。

A.关注类贷款

B.可疑类贷款

C.损失类贷款

D.次级类贷款

56、核心一级资本工具的今格标准之一：商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清

偿顺序排在（）。

A.普通股股东之前，一般债权人之后

B.所有其他融资工具之后

C.优先股股东之前，一般债权人之后

D.存款人之后，一般债权人之前

57、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制订本、外币流动性管理应急计划，

其主要内容是（）。

A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序

B.通过金融市场控制风险

C.建立多层次的流动性屏障

D.提高流动性管理的预见性

58、如表5—1所示，兄〜9表示各业务条线当年的总收入，阻〜9表示各业务条线对应的。

系数。

表5-1产品线数据表亿元

产品线工(-9xfi-f)

2007年10

2008年-5

2009年5

用标准法计算，则2010年操作风险资本为（）亿元。

A.5

B.10

C.15

D.20

59、通过分析过去三个月内英镑兑美元的汇率，得到汇率均值为1英镑=1.64美元，汇率波

动标准差为250个基点。假设英镑兑美元的汇率波动基本符合正态分布，则预期未来三个月

中，英镑兑美元的汇率有95%的可能性处于（）美元之间。

A.1.565〜1.750

B.1.590-1.G90

Cl.615~l.665

D.1.540〜1.740

60、下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是（）。

A.声誉风险通过系统化方法来管理

B.声誉风险无法通过改善内部控制来避免

C.声誉风险不会损害到根行的经济价值

D.声誉风险与其他风险不具有相关性

61、2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议上，资产负债管理部

总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为

业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业业务线未来一个月内现金流负缺

口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终（17:00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。

5月30日至6月11日A银行备付金情况参见下表。

日期2013年全行备付金总行备付金总存款

5月30日3506023000

6月1日2807523250

6月2日2606523100

6月3日3307023050

6月4日3406622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月3日3309022980

6月9日4008023050

6月10日3758522960

6月11日380SS22990

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透支、现金为王〃气氛升温，

隔夜拆借利率飙升578基点，达到13.44%,各期限利率全面上升，"钱荒”进一步升级,

根据以上案例描述，回答下列小题。

G月6日后，A银行在“钱荒〃中面临的最突出的内部管理问题是（）。（单选题）

A.同业交易对手单一

B.未来一个月内现金流负缺口太大

C.在央行的备付金不足

D.利率迅速飙升到13.44%,市场同业“现金为王〃

62、下列关于现金流分析的说法，不正确的是（）。

A.现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况

B.根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3%〜5%时，对商业银行的流动性

风［险是一个预警

C.商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强

D.应当将商业银行的流动性“剩余”或"赤字〃与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理

预估商业银行的流动性需求

63、下列说法正确的是（）。

A.董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程

B.高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

C.监事会只监督董事会在市场风险管理方面的履职情况

D.市场风险管理部门相对「业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键

64、下面关于内部评级法，说法错误的是（）。

A.采用初级法的银行应自行估计违约概率和违约损失率，而违约风险暴露和有效期限等由

监管部门规定

B.采用高级法的银行应估计违约概率、违约损失率.、违约风险暴露和有效期限

C.对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计率、违约损失率和

违约风险暴露

D.商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露

分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴露和违约风险暴露进行区分

65、监管机构对商业银行现场检查的重点不包括（兄

A.市场竞争状况

B.业务经营的合法合规性

C.资本充足性

D.风险状况

66、压力情景应充分体现银行（）的特征。

A.经营和收益

B.经营和风险

C.风险和收益

D.经营和管理

67、资本充足率压力测试框架以（）风险的压力测试为基础。

A.多重

B.单一

C.个别

D.集中

68、商业银行的（）承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先

排序。

A.合规部门

B.茶事会风险管理委员会

C.业务部门

D.风险管理部门

69、下列关于市场风险价值（VaR）和预期尾部损失（ES）的表述正确的是（）。

A.置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变

B.ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值

C.2019年1月《市场风险的最低资本要求》采用VaR代替ES

D.VaR和ES计算，都需要基于正态分布假设

70、战略风险管理案例一一全球曼氏金融破产

风险事件：

2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商一一全球岐氏金融控股公

司（以下简称“全球曼氏金融"）向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。

相关背景：

2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩•克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执

行官。2011年2月，乔恩・克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球

曼氏金融“看中〃因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入

来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望

赚得利差。短短儿个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，

2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25H，全球

曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达L91亿美元，创

历史记录，致使公司股价当天暴跌48%。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发

已超过2/3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败

后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。

根据以上案例描述，回答卜列小题。

全球曼氏金融买入欧洲国家主权债券，并将其抵押获取贷款。此业务决策给全球曼氏金融带

来的三个主要风险是（（单选题）

A.信用风险、市场风险、流动性风险

B.市场风险、流动性风险、法律风险

C.声誉风险、国别风险、市场风险

D.流动性风险、国别风险、声誉风险

71、商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是

（）。

A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机

B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验

C.商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响

D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险

72、下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确H勺是（）。

A.久期缺口与利率风险没有必然联系

B.久期缺口绝对值越小，利率风险越高

C.久期缺口绝对值越大，利率风险越高

D.久期缺口与资产负债比率没有必然联系

73、我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运夕亍和（）。

A.维护金融体系的安全和稳定

B.维护市场的正常秩序

C.维护公众对银行业的信心

D.保护债权人利益

74、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）。

A.期望法

B.方差一协方差法

C.历史模拟法

D.蒙特K洛模拟法

75、净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性

覆盖率规定的（）日时间区间的短期资金行为。

A.15

B.30

C.45

D.20

76、在商业银行信用风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是()。

A.符合标准的微型和小型企业的债权

B.对我国公共部门实体的债权

C.个人住房抵押贷款

D.对于一般企业的债权

77、资产分类监管标准的优点是()，缺点是()。

A.不直接面向风险管理；可操作性相对较弱

B.直接面向风险管理：可操作性相对较弱

C.可操作性相对较强；不直接面向风险管理

D.可操作性相对较强；直接面向风险管理

78、新产品/业务风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，是全面风险管理的重要

工作内容这是指(?)o

A.全面性原则

B.统一性原则

C.统筹性原则

D.适应性原则？

79、原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于()。

A.4%

B.3%

C.5%

D.6%

80、高级计量法(AMA)不仅仅是操作风险计量的•种方法，它更是一套完整的操作风险管理

框架，下列不属于其作用妁是0。

A.促进风险管理文化的转变

B.丰富操作风险的管理手段

C.优化作风险管理流程

D.提高操作风险管理效率

81、下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是

()。

A.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的

准确性

B.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率

C.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交

易明细

D.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证

82、下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是()。

A.汇率风险

B.操作风险

C.股票风险

D.商品风险?

83、下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是（）。

A.经济和市场状况的较大变动

B.新的监管机构的建议

C.年度进行业务计划和预算

D.授信集中度限额变化

84、在商业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量（）变动对银行整体经济价值的影响。

A.商品价格变动

B.利率变动

C.股票价格变动

D.汇率变动

85、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为核心资金，为贷款提供金

融来源。

A.平均存款

B.平均贷款

C.期望存款

D.期望贷款

86、根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，商业银行发行公募理财产品的，

单一投资者销售起点金额不得低于人民币（）。

A.10万元

B.1万元

C.5千元

D.5千万

87、关于国家风险的说法不正确的是（）。

A.在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险

B.国家风险分为政治风险、社会风险和经济风险

C.国家风险是由债务人所在国家的行为引起的

D.个人一般不会遭受国家风险

88、（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务的

规模和效率。

A.客户信用评级

B.客户资信情况调查

C.个人信用评分系统

D.客户资产与负债情况调查

89、如果商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其

资产组合的总体风险一般会（）。

A.不变

B.负相关

C.增加

D.降低

90、重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每（）向董事会报告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.两年

91、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中（）风险

敏感度最高。

A.基本指标法

B.标准法

C.内部评级法

D.高级计量法

92、香港金管局规定的法定流动资产比率为（）。

A.10%

B.15%

C.25%

D.40%

93、下列属于行业风险分析的是（）。

A.技术进步

B.行业监管政策和有关环境分析

C.环保意识增强

D.自然灾害等

94、缺I」分析侧重于计量利率变动对银行（）的影响。

A.短期收益

B.长期收益

C.中期收益

D.经济价值

95、下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）o

A.利用金融衍生品对冲市场风险

B.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

C.对总交易头寸或净交易头寸设定限额

D.利用经济资本配置限制高风险业务

96、下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是（

A.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失

B.预期损失并不一定会真实发生

C.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失

D.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定

97、"未按审批时所附的限制性条款发放贷款〃属于（）业务环节可能出现的违规事项。

A.贷前调查

B.信贷审查

C.信贷审批

D.贷款发放

98、正态分布的图形特征是（）。

A.左高右低

B.中间高，两边低，左右对称

C.右高左低

D.中间低，两边高，左右对称

99、下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是（）。

A.无风险利率

B.•般信用利差风险

C.特定风险

D.股票风险

100、（）是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。

A.担保

B.保证

C.抵押

D.质押

参考答案与解析

1、答案：C

本题解析：

威廉・夏普等人在1964年提出的资本资产定价模型(CAPM),揭示了在一定条件下资产的风

险溢价、系统性风险和非系统性风险的定最关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。

2、答案：B

本题解析：

商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管

理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：①承担和管理风险是商业银行的基本

职能.也是商业银行业务不断创新发展的原动力。②风险管理从根木上改变了商业银行的

经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益桎匹配

的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式

转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。③风

险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。④健全的风

险管理体系能够为商业银行创造价值。⑤风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不

仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。

3、答案：B

本题解析：

压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史

情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营

和风险的特征。

4、答案：A

本题解析：

金融稳定理事会(FSB)于2011年11月提出了一揽子加强系统重要性银行监管的政治措施

并得到G20领导人峰会的批准。

5、答案：D

本题解析：

表5-3操作风险报告内容示例

报告要索主要内容

叫Q状况通常果川风陶施图（RN未列明经评彷后,商业做行所而物的

风险状况

各灵播作风险的发生及率卬摘失境校.以反映当前的掇n风冷水平和产席程度

的当期发生的女大掾作风龄步件进行分析,至少包括小件的M本情况,发"的

大球作风险中件

摩因.可能或并已经造成的损失,将要采取的控制或栉改遇搦施

列明3期发生的期失力件,吸要包括内部搬失小件.也应该包括外部加失巾件.

报失事件

以防止谟美小件在本做行再次发4

对于各大风险状况,报告应用喇不同至P风龄的济囚,JC中.“业务送井常切相

美的风险透闪.如系统升级.毁井收购等.应引起仅业做行的盛度4一

诱因。耗制措施外时以阶诱因.妆告制提出相关的应时建议,©括解禁风险故略、改善责卒的分

配.副帙风舲管局资源曹71,加强业务”官竹理等

时可X博的探竹风险,应住议通过何仲0W1」1府低商业拗行曲餐的掾fl风险

关健风险指M报告应的区龄指铀的变化情况.，理侑的卧离等做出分析和“畀

报告应仰对风修的变动情配评彷资本的充足状况,并梃出改进建议

贵本俯况

报告还应对资本根年的乐力测试必果进行分析,以•定陵F的安全性和准•性

6^答案：D

本题解析：

选项D,对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，

可以采用标准法。

7、答案：C

本题解析：

2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，通常情况下，我国系统重要

性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于13.5%和4.5%。

8、答案：C

本题解析：

在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额

费用。

9、答案：A

本题解析：

客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大

小。

10、答案：A

本题解析：

在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理机构提出了“管法人、

管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与

监管’实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。

11、答案：c

本题解析：

商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉

和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评

对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，

通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商皿银行

应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。选项3风险管理人员应当有能力分析和

判断投诉的起因、规模、趋豹、规律与潜在风险之间的用关性，但无法做到准确预测。

12、答案：D

本题解析：

权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加

权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应

的减值准备，然后乘以各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该

将表外项H名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量

风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是50x75%+200x20%

K75%=65.5（亿元）。

13、答案：A

本题解析：

B项，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何限制：C项，为交易目的而持有的头寸

包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸；D项，交易账户

记录的是银行为了交易或管理交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工

具和商品头寸。

14、答案：U

本题解析：

风险迁徙类指标表示为资声质量从前期到本期变化的比率，故此题选择D选项。

15、答案：A

本题解析：

《商业银行资本管理办法（试行）》对各类操作风险计量方法的实施前提条件进行了明确规

定，采用高级计量法，要求数据全面准确，其中对内部损失数据的要求为：商业银行应具备

至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损

失数据。

16、答案：D

本题解析：

高级计量法风险敏感度高，具有资本激励和管理激励效应，实现了风险计量和风险管理有机

结合，有助于展示银行风险管理成效。

17、答案：D

本题解析：

收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动率、经风险调整后收益、每股收益增长率

等。

18、答案：B

本题解析：

根据公式可得，人民币超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/

各项存款xlOO%=(43+11)/2138xl00%=2.53%o

19.答案：C

本题解析：

A项，制定危机管理规划是改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践之一：B项，传统上，

商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗

行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友〃；D项，无论声誉危机何时发生，

商业银行在系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得到有效处理,

因此，声誉危机管理规划能够给商业银行创造相当可观的附加价值。

20、答案：B

本题解析：

建立完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。

21、答案：C

本题解析：

感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入理解

各种风险的成因及变化规律。

22、答案：D

小题解析：

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