桂林三金药业企业应收帐款管理情况的调查报告3400字

桂林三金药业企业应收帐款管理情况的调查报告 1一、公司讲座 1二、参观公司 2三、实习总结 2(1)确定科学的催款方式 4(2)建立回收责任制和奖罚制度 5(3)合理使用销售折扣 5(4)应收账款融资 5调查时间：2024年12月10至28日讲座：在正式参观桂林三金药业有限公司之前，公司的相关领导用讲座的持做出高品质产品，本着“追求、质量、技术、精神”8字宗旨，基于生物医药的发展。二、参观公司通过参观公司发现桂林三金药业有限公司根据自身的实际情况，在明确人员分工和指责的情况下，制定了较为合理的组织结构，公司主要分为销售部、客服部、采购供应部、人力资源部、物流部、供应部和财务部七个部门，不同的部门有着不同的职责。随着公司的发展，在这等场景下公司的规模也在不断来扩大，员工数量增加到了目前的895人，这些人员的学历水平、年龄等都呈现一定的问题。按照学历来看，三金药业公司拥有大专学历的员工占到三成左右，拥有本科及以上学历的员工占到四成以上，其中，拥有硕士学位的员工仅占5%,此外，高中/中专、初中及以下学历的员工分别占到15%和5%。从年龄来看，桂林三金药业公司员工的平均年龄为35岁，总体来说，员工年轻较轻，大部分员工都是八零后和九零后，七成以上的员工不高于四十岁，这些员工，工作也较为热情，而且注重创新，给桂林三金药业公司带来了新的活力。三、实习总结通过这一次实习，我初步了解了当前生物医药公司应收账款管理大致流程，懂得了一些未来企业和公司竞争力发展的关键要素。通过实习发现桂林三金药业公司应收帐款管理的报告内容不完善，在此类环境内细节问题有遗漏。由此能够察觉，本研究对跨学科的融合汇聚格外关注，借鉴了多学科的理论内容和研究方式，意图达成研究视角的多元丰富以及研究深度的深度拓展。通过这种跨学科的研究途径，不但能够更全面地认知研究对象的复杂特性和多样表现形式，还能够揭示出单一学科研究难以触及的新规律和新现象。同时，本研究着重强调理论与实践的深度融合，力求将抽象的理论运用到具体的实践场景应对中，以验证理论的有效性和实用价值。在研究进行时，结合各个渠道获取的数据展开收集和分析，采用定量与定性协同的研究方法，确保研究结果科学准确。经调查对三金药业公司财务管理方面提出的建议：一是事前调查，建立客户信用档案。桂林三金药业有限公司在签订合同前就要对客户进行深入的调查和分析，尽力多做各种研究，然后制定出适合的信贷政策(陈弘润，陈俊贤，2022)。例如，了解客户企业法人的信用情况，企业的经营状况等，并存档到桂林三金药业公司客户信用数据库。具体内容如下：首先，调查客户经营状况。通过行业内，了解客户声誉、形象，了解公司文化，公司未来战略规划，以及经营者的素质，内部管理情况等。了解整理后，分其次，调查客户财务状况。是不是有充足的周转资金，有没有高息贷款，有没有其他拖欠的债务，有没有无法收回的债权，银行账户情况等。可以通过企业信用信息公示系统、全国组织机构代码管理中心、全国企业征信系统等获得。查到的数据整理分析，在此情此景中划分信用等级，面对不同信用状况的客户，桂林三金药业有限公司要根据自身的抗风险能力来控制信贷额度(陈晓时，赵欣怡，2021)。制定明确固定的信用标准，以此约束销售人员的职能帮助选择更优质的客户，提高选择客户的有效性，这种方法在很大程度上降低老客户违约风险要低于新开发的客户；声誉良好的客户要优于声誉差的客户。比如，合作多年的老客户适合低风险标准，信誉良好的新客户适合中风险标准，信誉差的客户，违约风险高，从这些方法中看出这些利润再高也要控制，以防得不偿失。可以做现金交易，或者提前支付一定的预付款(杨紫朝，魏佳宁，2020)。二是事中加强内部控制。规范合同管理，严格按制度进行。桂林三金药业有限公司应该实行统一标准的销售合同，规范合同管理。合同的要素必须齐全并符合国家法律规定，合同中要明确商品名称、数量、单价、总额，特别是付款方式、付款时间、付款条件和延期付款的违约责任要清楚明确。同时，签订合同需经各部门主管和企业法定代表人批准签字批准(陈倩妍，周奇朝，2022)。合同签订后，经审核无误后，复印几份，交由信用管理部门、财务部门，以便其对销售合同的执行、跟踪，也为以后的应收账款收回保留证据，在这脉络中评估避免矛盾纠纷，影响账款收回。对三金药业公司的客户动态跟踪，制定必要的激励政策。桂林三金药业有限公司在与客户销售达成后，销售人员应持续跟踪客户，并把情况及时反馈给其他部门(陈明天，黄奇聪，2021)。具体操作流行过程中，定期回访客户使用情况，遇到问题及时处理；二是对客户的信用等级定期做再次评级，并根据情况对生物医药行业客户的清偿能力做评估，及时发现可能的风险并制定急救措施；第三，对于即将到期的应收账款，在这情况下发生信用管理人员要及时友好的提醒客户。提高相关专业人员的专业素质，改进薪酬标准，不单以销售额为依据，增加应收账款收回的相应激励政策，提高收款的积极性。从前面的分析可以确凿地验证之前的理论探讨，尤其是关键概念的理解在理论层面实现了深度的深化与拓展。这种深化一方面体现在对概念核心要义的深入挖掘，另一方面体现在对概念相关衍生内容的广泛探索。通过对相关文献的系统梳理和实证数据的精确分析，本文更加清晰地明确了关键概念在理论体系中的位置、作用以及相互之间的关系。这种拓展为本文开启了全新的研究视角，提供了独特的思考方向，对推动该领域理论的持续进步有着不可忽视的作用。优化信息化管理系统。桂林三金药业有限公司在完善应收账款管理制度的同时，要优化公司信息化管理，特别是对于应收账款的管理。应收账款管理系统是收录原始单据，包括发票、应收单、收款单等，来综合管理与客户间的外来款项，分析出各种报表，如账龄分析表、欠款分析表、回款分析表、坏账分析表等，从这些经历中看出这些数据处理快速、准备，能有效的帮助财务人员及时作出资金调配，提高资金使用效率。信息化系统里还要有客户信息管理、客户信用管理、信用评级系统等。使桂林三金药业企业各部门人员都能快速了解到有效信息，提高办事效率。还可以分析企业应收账款占公司流动资金比例科学性、完善性，能及时作出三是事后加强监控。亡羊补牢，为时不晚。事后催款也是尤为重要，桂林三金药业有限公司需要对收款人员进行培训和定期考核，提高相关人员的素质和水平，使工作在管控范围内。对于不同的应收款也要采取不同的收款方式和力度。具体内容如下：(1)确定科学的催款方式首先三金药业公司应当设立专门的收账部门，在赊销交易活动中，对客户进行追踪，掌握客户销售情况，经营状况，做到心中有数，而不单单是对到账期的应收账款催收。根据不同情况，采取不同的方式，比如到期前电话、邮件提醒，到期后电话或当面催收，从这些程序可以发现实在不行经过律师函和诉讼途径，取得具有法律效力的书面文件，文件也要经过确认签字盖公章，为后期通过法律途径追回债权保留证据。要避免口头承诺，必要时起不到作用。催收过程中不能有威胁、恐吓等违法行为。(2)建立回收责任制和奖罚制度(3)合理使用销售折扣(4)应收账款融资[3]陈晓时，赵欣怡.中小生物医药企业管理探析[J].中小企业管理与科技，2020,(12):132-133.随着论文的逐渐成形，我深刻感受到了学术研究的魅力与挑战。在此，我要向我的导师表达深深的敬意和感激，他不仅是我的学术导师，更是我人生的导师。他