合同审核审批流程

合同审核审批流程合同作为企业经济活动的重要法律文件，其审核审批流程的规范与完善对于保障企业合法权益、防范法律风险、促进业务顺利开展具有至关重要的意义。本流程旨在明确合同从起草、审核到审批各个环节的操作规范和责任分工，确保合同的合法性、合理性和完整性。二、适用范围本流程适用于公司各类合同的审核审批，包括但不限于采购合同、销售合同、租赁合同、服务合同、借款合同等。三、职责分工（一）合同起草部门1.负责合同的起草工作，确保合同条款准确反映业务需求，符合法律法规和公司政策要求。2.对合同涉及的业务事项进行详细说明，提供必要的背景资料和相关数据。3.对合同进行初步自查，确保合同内容完整、表述清晰、逻辑连贯。（二）法务部门1.对合同进行法律审核，重点审查合同的合法性、合规性，防范法律风险。2.对合同条款进行法律分析，提出修改意见和建议，确保合同不存在法律漏洞和歧义。3.协助合同起草部门理解和适用相关法律法规，解答法律疑问。（三）财务部门1.从财务角度对合同进行审核，关注合同的财务条款，如付款方式、结算周期、费用承担等。2.评估合同对公司财务状况和现金流的影响，提出财务风险防范措施。3.审核合同中的税务条款，确保税务处理符合国家税收法规。（四）业务部门负责人1.对合同涉及的业务内容进行审核，确保合同符合业务实际需求和业务目标。2.对合同的可行性和操作性进行评估，提出业务方面的意见和建议。3.协调解决合同审核过程中涉及的业务问题。（五）分管领导1.对合同进行全面审核，重点关注合同的整体风险和对公司战略、业务发展的影响。2.根据公司整体利益和战略规划，对合同进行决策审批，签署审批意见。（六）总经理1.对重大合同或涉及公司核心利益的合同进行最终审批。2.根据公司经营状况和发展战略，对合同做出全局性的决策。四、合同起草1.合同起草部门应根据业务需求，按照公司合同模板或相关法律法规要求起草合同。如无合适模板，应确保合同内容完整、条款清晰、权利义务明确。2.在合同起草过程中，应明确合同双方的主体信息，包括名称、地址、联系方式等；详细描述合同标的，如货物名称、规格、数量、质量标准等；明确双方的权利义务，如交货时间、地点、付款方式、验收标准等；约定违约责任和争议解决方式。3.合同起草完成后，起草人应填写《合同起草登记表》，注明合同名称、编号、起草部门、起草人、起草日期、合同主要内容等信息，并提交部门负责人进行初步审核。五、合同初审1.合同起草部门负责人收到合同初稿后，应组织本部门人员对合同进行初审。初审内容包括合同条款是否完整、准确反映业务需求，是否符合公司内部管理制度和业务流程，是否存在明显的法律风险和财务风险等。2.初审过程中，如发现合同存在问题，起草人应及时进行修改完善。修改后的合同再次提交部门负责人审核，直至通过初审。3.合同通过初审后，起草部门负责人在《合同审核审批表》上签署初审意见，并将合同及相关资料一并提交至法务部门进行法律审核。六、合同法律审核1.法务部门收到合同后，应安排专人对合同进行法律审核。审核人员应依据国家法律法规、公司内部规章制度以及以往类似合同的审核经验，对合同进行全面细致的审查。2.法律审核的重点内容包括：合同主体的合法性，合同条款是否违反法律法规强制性规定，合同权利义务是否对等、明确，违约责任是否合理、可操作性强，争议解决方式是否合法有效等。3.审核人员在审核过程中，如发现合同存在法律问题，应及时与合同起草部门沟通，提出具体的修改意见和建议。合同起草部门应根据法务部门的意见进行修改，并将修改后的合同再次提交法务部门审核，直至法律审核通过。4.法务部门审核通过后，审核人员在《合同审核审批表》上签署法律审核意见，并加盖法务专用章。七、合同财务审核1.财务部门收到经过法律审核的合同后，对合同进行财务审核。财务审核主要关注合同的财务条款，如付款方式是否符合公司财务管理制度，结算周期是否合理，费用承担是否明确，是否存在潜在的财务风险等。2.财务审核人员应根据公司财务政策和实际情况，对合同中的财务条款进行分析评估。如发现问题，应及时与合同起草部门和法务部门沟通，提出修改建议。3.合同起草部门根据财务部门的意见进行修改后，再次提交财务部门审核。财务审核通过后，审核人员在《合同审核审批表》上签署财务审核意见。八、合同业务审核1.业务部门负责人收到经过法律和财务审核的合同后，对合同涉及的业务内容进行审核。业务审核主要从业务实际需求出发，评估合同是否符合业务流程和业务目标，是否具有可操作性，是否能够有效保障业务的顺利开展。2.业务部门负责人应组织相关业务人员对合同进行讨论和分析，重点关注合同条款对业务执行的影响，以及业务风险的防范措施。3.如业务部门负责人认为合同存在业务方面的问题，应与合同起草部门沟通协商，提出修改意见。合同起草部门修改完善后，再次提交业务部门负责人审核，直至业务审核通过。4.业务部门负责人审核通过后，在《合同审核审批表》上签署业务审核意见。九、合同分管领导审批1.经过法律、财务和业务审核的合同，连同《合同审核审批表》一并提交至分管领导进行审批。2.分管领导应全面审查合同内容，重点关注合同的整体风险、对公司业务发展的影响以及与公司战略目标的契合度。3.分管领导根据审核意见和公司实际情况，做出审批决策。如同意合同签署，应在《合同审核审批表》上签署审批意见，并注明同意签署的合同版本；如不同意合同签署，应详细说明理由，合同起草部门根据分管领导意见进行修改或终止合同流程。十、合同总经理审批1.对于重大合同或涉及公司核心利益的合同，在分管领导审批通过后，需提交总经理进行最终审批。2.总经理从公司全局战略角度出发，对合同进行全面审查和决策。重点考虑合同对公司整体业务布局、财务状况、市场形象等方面的影响。3.总经理审批通过后，在《合同审核审批表》上签署最终审批意见。合同方可进入签署流程。十一、合同签署1.合同经总经理审批通过后，由合同起草部门负责与合同对方当事人进行合同签署。签署过程中，应确保合同双方当事人的签字（盖章）真实、有效，合同份数符合公司存档和业务需求。2.合同签署完成后，合同起草部门应将合同原件一份交至公司档案室存档，一份交至财务部门作为付款和记账依据，一份留存本部门备查，其他相关部门根据需要留存复印件。3.合同起草部门同时负责在公司合同管理系统中录入合同相关信息，包括合同编号、名称、签订日期、双方当事人、合同金额、主要条款等，确保合同信息的准确和完整。十二、合同执行与跟踪1.合同签署生效后，合同双方应按照合同约定履行各自的义务。合同执行部门负责对合同执行情况进行跟踪和监督，及时掌握合同履行进度，确保合同顺利执行。2.在合同执行过程中，如出现合同变更、解除、终止等情况，合同执行部门应及时通知合同起草部门，并按照公司相关规定办理相应手续。合同起草部门负责对合同变更、解除、终止的原因和过程进行记录，并将相关资料整理归档。3.财务部门根据合同执行情况进行款项收付和账务处理，定期与合同执行部门核对合同执行进度和款项收付情况，确保财务数据与业务实际相符。十三、合同归档与保管1.合同履行完毕或终止后，合同执行部门应将合同执行过程中形成的所有资料，包括合同文本、补充协议、往来函件、交付凭证、验收报告、付款记录等，整理成册后移交公司档案室进行归档保管。2.档案室应按照档案管理规定对合同档案进行分类、编号、存储，确保合同档案的安全、完整和可查阅。合同档案的保管期限应符合国家法律法规和公司相关规定要求。3.公司内部人员因工作需要查阅合同档案时，应填写《合同档案查阅申请表》，经所在部门负责人和档案管理部门负责人批准后，方可查阅。查阅过程中应遵守档案管理规定，不得擅自复制、涂改、损毁合同档案。十四、合同审核审批流程的监督与检查1.公司设立专门的合同管理监督小组，定期对合同审核审批流程的执行情况进行监督检查。监督小组由法务、财务、审计等部门人员组成，负责对合同审核审批各环节的工作质量、效率和合规性进行检查评估。2.监督检查的内容包括合同审核审批流程是否严格按照规定执行，各部门审核意见是否准确、全面，合同签订和履行过程是否符合公司制度和法律法规要求等。3.对于监督检查中发现的问题，监督小组应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。对违反合同审核审批流程或造成公司损失的行为，应按照公司相关规定追究责任部门和责任人的责任。十五、附则1.本流程自发布之日起生