企业信用管理制度范本

企业信用管理制度范本1.目的为加强本企业信用管理，规范信用行为，防范信用风险，维护企业合法权益，提升企业市场竞争力，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于企业各部门及全体员工在与客户、供应商、合作伙伴等各类业务往来中的信用管理活动。3.基本原则遵循诚实守信、风险可控、动态管理、协同合作的原则，确保企业信用管理活动合法、合规、有效。二、信用管理机构及职责1.信用管理委员会组成：由企业高层管理人员担任主任，各相关部门负责人为成员。职责：审议企业信用管理战略、政策和制度。审批重大信用决策，如重大客户授信额度、信用期限调整等。协调解决信用管理工作中的重大问题。2.信用管理部门职责：制定和执行企业信用管理制度、流程和标准。负责客户信用信息的收集、整理、分析和评估。确定客户信用额度、信用期限，进行信用审批。监控客户信用状况，及时预警和处理逾期账款。建立和维护企业信用档案。3.各业务部门职责：协助信用管理部门收集客户信用信息。在业务活动中执行信用管理制度，及时反馈客户信用动态。负责本部门逾期账款的催收工作。三、信用信息管理1.客户信用信息收集收集渠道：业务人员在与客户首次接触时，获取客户基本信息，如营业执照、法定代表人、联系方式等。行业协会、政府部门、专业信用评级机构等公开渠道。与客户直接沟通，了解其经营状况、财务状况、信用记录等。收集内容：基本信息：包括企业名称、地址、经营范围、法定代表人等。经营状况：如近年度销售额、市场份额、主要产品或服务等。财务状况：资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务指标。信用记录：银行贷款还款记录、税务缴纳记录、涉诉情况等。2.供应商信用信息收集收集渠道：供应商主动提供的资料，如营业执照、生产许可证等。与供应商合作过程中的了解，包括供货质量、交货期、售后服务等。行业评价、第三方信用评级等。收集内容：基本信息：同客户基本信息类似。生产能力：生产设备、产能、技术水平等。供货能力：供货周期、产品质量稳定性等。信用记录：与其他企业合作的信用情况。3.信用信息整理与分析信用管理部门对收集到的信用信息进行分类、整理和归档。运用专业方法和模型对客户和供应商信用信息进行分析，评估其信用风险，确定信用等级。4.信用信息更新与共享定期对信用信息进行更新，确保信息的及时性和准确性。在企业内部实现信用信息共享，各部门可根据权限查询和使用相关信息。四、客户信用评估与授信1.信用评估方法定性评估：从客户经营历史、市场口碑、管理层素质等方面进行综合评价。定量评估：依据客户财务指标，如资产负债率、流动比率、净利润率等进行量化分析。信用评级模型：运用专业软件或模型，结合定性和定量因素，对客户信用等级进行评定。2.信用等级划分根据信用评估结果，将客户信用等级分为A、B、C、D四级。A级：信用状况优秀，偿债能力强，经营稳定，违约风险低。B级：信用状况较好，基本能按时履行债务，但存在一定风险。C级：信用状况一般，有潜在风险，偿债能力较弱。D级：信用状况较差，存在较高违约风险，可能出现逾期或欠款情况。3.授信额度确定根据客户信用等级、经营规模、业务需求等因素，确定客户授信额度。授信额度分为单笔授信额度和综合授信额度，单笔授信额度用于控制每笔业务的信用风险，综合授信额度用于一定时期内客户整体业务的信用风险控制。4.授信审批流程业务人员提出授信申请，提交客户信用评估资料。信用管理部门进行初审，评估客户信用风险，提出初审意见。信用管理委员会进行终审，审批通过后确定授信额度和信用期限。五、信用政策与合同管理1.信用政策制定根据企业经营目标、市场情况和信用风险状况，制定合理的信用政策，包括信用期限、信用额度、收款政策等。信用政策应明确不同信用等级客户的适用标准和优惠措施。2.合同信用条款审核在签订合同前，信用管理部门对合同信用条款进行审核，确保合同条款符合企业信用政策。审核内容包括信用期限、付款方式、违约责任等，避免潜在的信用风险。3.合同执行跟踪业务部门负责合同的执行，按照合同约定及时发货、提供服务等。信用管理部门跟踪合同执行情况，监控客户付款进度，及时提醒客户按时付款。六、应收账款管理1.账龄分析定期对应收账款进行账龄分析，将应收账款按账龄长短分为不同区间，如130天、3160天、6190天等。通过账龄分析，了解应收账款的分布情况，评估逾期风险程度。2.逾期账款预警设定逾期账款预警指标，如超过信用期限一定天数（如10天）仍未付款的视为逾期。信用管理部门在发现逾期账款后，及时向业务部门发出预警通知，提醒催收。3.逾期账款催收业务部门负责逾期账款的催收工作，按照催收流程进行催款。对于逾期时间较短的账款，通过电话、邮件等方式提醒客户付款。对于逾期时间较长、金额较大的账款，可采取上门催收、发函催收、法律诉讼等措施。4.坏账管理对于确实无法收回的应收账款，经审批后确认为坏账。建立坏账核销制度，规范坏账核销流程，确保坏账处理合法、合规。七、供应商信用管理1.供应商选择在选择供应商时，除考虑价格、质量、交货期等因素外，还要评估其信用状况。优先选择信用等级高、信用记录良好的供应商。2.供应商信用监控定期对供应商信用状况进行监控，关注其经营变化、财务状况等。如发现供应商信用状况恶化，及时调整合作策略，如减少采购量、要求提供担保等。3.应付账款管理按照合同约定及时支付供应商货款，维护企业良好信用。对到期应付账款进行梳理和安排，确保资金按时足额支付，避免逾期付款产生的信用风险。八、信用风险管理与应对1.风险识别与评估信用管理部门定期对企业面临的信用风险进行识别和评估，分析潜在风险因素。评估风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。2.风险应对策略根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。对于低风险事件，可采取风险监控和常规管理措施。对于中等风险事件，采取风险控制措施，如调整信用政策、加强催收等。对于高风险事件，采取风险规避或风险转移措施，如暂停业务合作、购买信用保险等。3.风险应急预案制定信用风险应急预案，明确在发生重大信用风险事件时的应急处理流程和责任分工。定期对应急预案进行演练和评估，确保在风险事件发生时能够迅速、有效地进行应对，减少损失。九、信用档案管理1.档案建立信用管理部门负责建立客户、供应商等信用档案，档案内容包括信用信息收集资料、信用评估报告、授信审批文件、合同信用条款、应收账款记录、逾期账款催收记录等。2.档案保管信用档案应妥善保管，采用纸质档案与电子档案相结合的方式，确保档案的完整性和安全性。规定档案保管期限，期满后按照档案管理规定进行销毁或存档。3.档案查询与使用企业内部人员因工作需要可按照权限查询信用档案。对外提供信用档案信息应经过严格审批，确保信息安全和合法使用。十、监督与考核1.内部监督企业内部审计部门定期对信用管理制度执行情况进行审计监督，检查信用管理流程是否合规、信用信息是否准确、应收账款管理是否有效等。对发现的问题及时提出整改意见，督促相关部门进行整改。2.考核机制建立信用管理考核机制，对各业务部门和信用管理部门的信用管理工作进行考核。考核指标