可行性研究报告管理办法规定

研究报告-1-可行性研究报告管理办法规定一、总则1.1制定目的(1)制定可行性研究报告管理办法的目的是为了规范可行性研究工作，提高可行性研究质量，确保项目决策的科学性和准确性。通过明确可行性研究的范围、程序、内容和要求，为项目投资决策提供科学依据，从而促进项目实施效率和经济效益的提升。(2)本办法旨在建立一套完善的可行性研究管理体系，确保可行性研究工作在政策法规、技术标准、行业规范等方面得到有效执行。通过规范可行性研究机构、评审专家、报告编制等各个环节，推动可行性研究工作的规范化、标准化和程序化。(3)可行性研究报告管理办法的制定，旨在强化项目投资风险控制，保障国家、社会和公众利益。通过科学合理的可行性研究，可以有效识别和评估项目风险，为项目决策者提供全面、准确的信息支持，降低项目投资风险，促进经济社会的可持续发展。同时，也有助于提升我国项目管理水平和国际竞争力。1.2适用范围(1)本办法适用于我国境内各类新建、改建、扩建和技术改造项目的可行性研究工作。包括但不限于工业、农业、交通运输、能源、环保、信息、文化、教育、卫生、旅游等领域的项目。(2)凡是涉及国家投资、社会资本投资、外资投资以及政府引导基金投资的项目，均应按照本办法的要求进行可行性研究。同时，本办法也适用于各类金融机构、投资机构、政府部门和其他相关机构在项目投资决策过程中所需的可行性研究报告。(3)本办法的适用范围还包括可行性研究机构的资质认定、可行性研究人员的资格认证、可行性研究工作的监督管理等方面。旨在确保可行性研究工作的规范性和专业性，为项目决策提供可靠依据，促进项目顺利实施。1.3术语和定义(1)可行性研究：指对拟建项目的技术、经济、环境、社会等各方面进行综合分析、评估和论证，以确定项目是否可行的研究活动。(2)可行性研究报告：指根据可行性研究的结果，对项目的可行性进行详细阐述的书面文件，包括项目背景、目标、内容、方法、结论和建议等。(3)可行性研究机构：指具有独立法人资格，专门从事可行性研究工作的机构，包括但不限于工程咨询公司、设计院、科研机构等。可行性研究机构应具备相应的资质和专业技术能力，能够独立完成可行性研究任务。二、可行性研究的基本要求2.1可行性研究内容(1)可行性研究内容应全面覆盖项目的技术可行性、经济可行性、环境可行性、社会可行性和政策可行性等方面。技术可行性分析应包括项目所采用的技术方案、工艺流程、设备选型、技术指标等，评估其先进性、可靠性、安全性及适用性。(2)经济可行性分析应从项目投资估算、成本效益分析、财务分析、风险分析等方面进行，评估项目的盈利能力、投资回报率、财务可持续性以及对社会经济的影响。(3)环境可行性分析应考虑项目对环境的影响，包括环境影响评价、生态影响评价、环境风险评估等，确保项目符合国家环保政策和法规要求，实现绿色发展。同时，社会可行性分析应关注项目对当地社会、就业、人口、文化等方面的影响，确保项目与当地社会和谐发展。2.2可行性研究报告编制(1)可行性研究报告的编制应遵循科学性、客观性、全面性和预见性的原则。报告应详细阐述项目背景、目标、市场分析、技术方案、投资估算、财务分析、风险评估等内容，确保报告内容的准确性和完整性。(2)编制可行性研究报告时，应充分收集和分析相关资料，包括政策法规、行业标准、市场数据、技术资料等，以确保报告所依据的数据和信息具有可靠性和时效性。同时，报告应结合项目实际情况，提出切实可行的建议和措施。(3)可行性研究报告的编制应采用规范的格式和结构，一般包括封面、目录、摘要、正文和附件等部分。正文部分应包括项目概述、市场分析、技术方案、投资估算、财务分析、风险评估、结论和建议等内容，确保报告逻辑清晰、条理分明，便于读者理解和决策。2.3可行性研究评审(1)可行性研究评审是确保项目决策科学性和合理性的重要环节。评审应成立专门的评审委员会，由具有丰富经验和专业知识的专家组成，对可行性研究报告进行全面、客观、公正的评审。(2)评审内容应包括项目的技术可行性、经济可行性、环境可行性、社会可行性和政策可行性等方面。评审过程中，应重点关注项目的技术创新性、市场前景、投资效益、风险控制以及与国家政策法规的符合度。(3)评审委员会应根据评审意见，对可行性研究报告提出修改意见和建议。必要时，可要求报告编制单位对报告进行补充和完善。评审结果应形成书面报告，明确评审结论和建议，为项目决策提供科学依据。同时，评审过程应公开透明，确保评审结果的权威性和公信力。三、可行性研究报告的编制3.1报告结构(1)可行性研究报告的结构应遵循逻辑清晰、层次分明、重点突出的原则。一般包括封面、目录、摘要、正文和附件等部分。封面应包含项目名称、编制单位、编制日期等信息。目录应列出报告各章节的标题和页码，方便读者查阅。(2)正文部分是报告的核心内容，通常包括以下几个章节：项目概述、市场分析、技术方案、投资估算、财务分析、风险评估、结论与建议等。每个章节应围绕特定主题展开，详细阐述相关内容，确保报告的完整性和连贯性。(3)报告的附件部分应包含与可行性研究相关的辅助材料，如市场调研数据、技术资料、相关法规政策文件、专家评审意见等。附件内容应与正文内容相呼应，为报告提供必要的支撑和补充，提高报告的可信度和实用性。3.2报告内容要求(1)可行性研究报告的内容要求准确、真实、客观，确保反映项目实际情况。市场分析部分应详细阐述项目所在行业的发展趋势、市场需求、竞争格局等，为项目定位提供依据。技术方案应明确项目所采用的技术路线、工艺流程、设备选型等，确保技术方案的先进性和可行性。(2)投资估算部分应详细列出项目建设所需的各项投资，包括设备购置、土建工程、安装调试、人员培训等费用，同时应考虑资金的时间价值，进行动态投资估算。财务分析应包括盈利能力分析、偿债能力分析、财务生存能力分析等，评估项目的财务状况和盈利潜力。(3)风险评估部分应识别项目可能面临的各种风险，包括市场风险、技术风险、财务风险、政策风险等，并提出相应的风险应对措施。结论与建议部分应根据以上分析，对项目的可行性进行总体评价，提出项目实施的必要性和可行性，以及具体实施建议。报告内容应具有前瞻性，为项目决策提供有力支持。3.3报告格式要求(1)可行性研究报告的格式要求规范统一，确保报告的整体美观和易读性。报告应采用标准A4纸张，双面打印，页边距应符合国家规定。封面设计应简洁大方，包含项目名称、编制单位、报告编号、报告日期等关键信息。(2)正文部分应使用清晰的字体和字号，一般采用宋体小四号字，行间距为1.5倍。标题应使用加粗字体，并根据内容层次递减字号，保证标题与正文内容的层次分明。图表应规范绘制，附有必要的标题、图例和说明，确保图表与正文内容相呼应。(3)报告的附件部分应按照内容分类整理，并分别列出附件名称和页码。附件应采用与正文相同的格式要求，确保附件内容与正文格式保持一致。在报告的末尾，应附上编制单位联系方式和项目负责人签名，以示负责和诚信。整体格式要求应便于阅读和归档，满足项目管理和决策的需要。四、可行性研究的评审4.1评审原则(1)评审原则应遵循客观公正、科学合理、民主集中和依法依规的基本原则。评审过程中，评审专家应独立、客观地评价可行性研究报告，不受任何利益关系影响，确保评审结果的公正性。(2)评审内容应全面覆盖可行性研究报告的各个方面，包括技术可行性、经济可行性、环境可行性、社会可行性和政策可行性等，确保评审结果对项目决策具有全面指导意义。评审专家应基于事实和数据，对报告中的假设、分析和结论进行严格审查。(3)评审程序应遵循公开透明、规范有序的原则，确保评审过程的公开性和可追溯性。评审委员会应根据评审标准和程序，对可行性研究报告进行认真讨论和审议，形成评审意见。评审结果应向项目相关方及时反馈，并作为项目决策的重要依据。4.2评审组织(1)评审组织的成立应根据项目性质和规模，由项目主管部门或者委托第三方机构负责。评审组织应包括评审委员会和秘书处两个部分。评审委员会由相关领域的专家组成，负责对可行性研究报告进行评审；秘书处则负责评审工作的组织协调和日常事务。(2)评审委员会的组成应充分考虑专家的专业背景、经验和代表性，确保评审的专业性和权威性。委员会成员应具备高级专业技术职称或相当于高级专业技术职称的资格，且在相关领域具有丰富的实践经验和较高的学术造诣。(3)评审组织的运作应遵循明确的程序和规则，包括评审委员会的组成、评审流程、评审标准、保密规定等。评审委员会应定期召开会议，讨论和审议可行性研究报告，形成书面评审意见。秘书处应负责会议的组织、记录、文件归档等工作，确保评审工作的高效和规范。4.3评审程序(1)评审程序应包括以下几个阶段：首先，由项目单位提交可行性研究报告至评审组织；其次，评审组织对报告进行初步审查，确保报告符合评审要求；接着，组织评审委员会召开评审会议，对报告进行详细评审。(2)评审会议期间，评审专家应逐章逐节对可行性研究报告进行讨论，提出意见和建议。评审过程中，专家可以要求项目单位对报告中不明确或存在疑问的部分进行补充说明。会议结束后，评审委员会应形成书面评审意见，包括评审结论、建议和改进措施。(3)评审意见的形成应基于充分讨论和共识，评审委员会成员应独立发表意见，并确保意见的客观性和公正性。评审意见应包括对项目可行性的总体评价、存在的问题及改进建议，以及是否通过评审的结论。评审结果应及时反馈给项目单位，并作为项目决策的重要参考。五、可行性研究的管理5.1管理机构(1)可行性研究报告管理办法的管理机构应由国家或地方相关政府部门设立，负责全国或本行政区域内的可行性研究管理工作。管理机构应具备独立的法人资格，配备专门的工作人员，负责制定可行性研究管理的政策、标准和规范。(2)管理机构的主要职责包括：制定可行性研究管理办法，组织实施管理办法，对可行性研究工作进行监督和检查，对可行性研究机构和人员进行资质认定和管理，以及处理与可行性研究相关的投诉和纠纷。(3)管理机构应建立完善的信息平台，收集、整理和发布可行性研究的相关政策、法规、标准、案例等信息，为项目单位和可行性研究机构提供便捷的服务和指导。同时，管理机构还应定期组织培训，提升可行性研究人员的专业水平和业务能力。5.2管理职责(1)管理机构的职责之一是制定和修订可行性研究管理办法，确保管理办法与国家法律法规、行业标准和市场发展相适应。这包括对管理办法的合法性、合理性和可操作性进行审查，以及对管理办法的实施效果进行评估和改进。(2)管理机构负责对可行性研究机构和人员进行资质认定和监督管理，确保其具备相应的专业能力和职业道德。这包括对可行性研究机构的资质审核、对可行性研究人员的资格认证、对从业人员的继续教育和培训，以及对违规行为的查处。(3)管理机构应建立健全可行性研究工作的监督机制，对可行性研究工作的全过程进行监督检查，包括对可行性研究报告的质量、评审程序的规范性、管理机构的决策执行情况等进行监督，确保可行性研究工作的规范性和有效性。同时，管理机构还应定期发布可行性研究工作的报告，接受社会监督。5.3管理程序(1)管理程序首先由管理机构制定可行性研究管理办法，包括管理办法的起草、征求意见、修订完善和正式发布等环节。管理办法的制定应充分考虑各方意见，确保其科学性和实用性。(2)在管理办法实施过程中，管理机构应建立健全的审批程序，包括可行性研究项目的申报、评审、批准和监督等环节。项目申报单位需提交完整的项目资料，经管理机构审核后，组织专家进行评审。评审通过的项目将获得批准，进入实施阶段。(3)管理机构对可行性研究工作的监督程序包括定期检查、专项检查和投诉处理等。定期检查是对可行性研究机构和管理机构工作情况的常规检查；专项检查是对特定项目或领域的深入检查；投诉处理则是对社会公众和项目单位投诉的及时响应和处理。管理程序的每个环节都应确保透明、公开，以维护项目决策的科学性和公正性。六、可行性研究的监督检查6.1监督检查内容(1)监督检查内容首先涵盖可行性研究机构的管理和运营情况，包括机构的资质认定、人员配置、业务开展、服务质量等。检查将评估机构是否按照规定开展可行性研究工作，确保其具备完成项目所需的专业能力和诚信度。(2)其次，监督检查将重点关注可行性研究项目的实施情况，包括项目申报、评审、批准、实施和验收等环节。检查将核实项目是否按照可行性研究报告的要求进行，评估项目实施过程中的合规性和效率。(3)此外，监督检查还将涉及可行性研究人员的职业道德和专业行为，包括是否遵守行业规范、是否存在利益冲突、是否提供虚假信息等。通过监督检查，确保可行性研究人员的专业素养和诚信，维护行业秩序和公众利益。6.2监督检查方式(1)监督检查方式包括日常监督和专项检查。日常监督通过定期收集可行性研究机构的工作报告、项目资料和评审意见等方式进行，旨在及时发现和纠正潜在问题。专项检查则是对特定项目或领域的深入调查，通常针对某一特定问题或事件。(2)监督检查可以通过现场检查、文件审查、问卷调查、访谈等方式进行。现场检查是直接到可行性研究机构或项目现场进行实地考察，以验证报告的真实性和项目的实施情况。文件审查是对可行性研究报告、项目申报材料、评审记录等文件进行审查，以核实信息的准确性和完整性。(3)监督检查还应包括对可行性研究人员的考核和评价，通过对其工作表现、专业能力、职业道德等方面的评估，确保其符合行业规范和职业要求。此外，监督检查结果应及时反馈给相关单位，并提出改进建议，以促进可行性研究工作的持续改进和提升。6.3违规处理(1)对于在可行性研究过程中发现的违规行为，管理机构将依法依规进行查处。违规行为包括但不限于提供虚假信息、隐瞒重要事实、违反职业道德、未按规范开展研究等。(2)违规处理措施将根据违规行为的性质、严重程度和影响范围来确定。轻微违规行为可能包括警告、责令改正、罚款等；而严重违规行为可能导致吊销资质证书、暂停或取消项目实施资格等。(3)违规处理程序应确保公正、透明，包括调查取证、听证、裁决等环节。在调查过程中，管理机构有权要求相关单位和个人提供必要的资料和解释。听证会将为违规方提供申辩的机会，确保其合法权益得到保护。最终的处理决定将正式通知违规方，并予以公告，以警示其他单位和个人。七、附则7.1解释权(1)本办法的解释权属于本办法的制定和管理机构。在执行过程中，若遇到本办法未明确规定的具体问题，应由管理机构负责解释。(2)解释权的行使应遵循合法、公正、公开的原则，确保本办法的正确实施和执行。管理机构在解释过程中，应充分考虑相关法律法规、行业标准、实际操作情况和公众利益。(3)管理机构在行使解释权时，应及时公布解释内容，并通过适当渠道广泛征求意见，以增强解释的透明度和公信力。解释内容应与本办法的精神和原则相一致，不得违背国家法律法规和社会主义核心价值观。7.2生效日期(1)本办法自发布之日起正式生效。在发布前，已受理的可行性研究项目可参照本办法的规定进行管理和监督，但已批准的项目不受本办法生效日期的影响。(2)生效日期前已制定的可行性研究管理办法与本办法不一致的，以本办法为准。如有必要，管理机构将对现有管理办法进行修订或废止，并及时通知相关单位。(3)本办法的生效日期将根据国家法律法规和实际情况进行调整。在管理办法实施过程中，如遇重大政策调整或法律法规变动，管理机构有权对本办法进行修订，并重新确定生效日期。7.3其他(1)本办法未尽事宜，可参照国家相关法律法规和行业标准执行。在执行过程中，如遇特殊情况，管理机构有权根据实际情况作出具体规定。(2)本办法的修改、废止或解释权均属于本办法的制定和管理机构。任何单位或个人不得擅自对本办法进行修改或解释。(3)本办法的发布和实施，旨在规范可行性研究工作，提高项目决策的科学性和准确性，促进经济社会的健康发展。本办法的执行情况将接受社会监督，任何单位和个人均有权对违反本办法的行为进行检举和投诉。八、附录8.1可行性研究报告样本(1)可行性研究报告样本应包含封面、目录、摘要、正文和附件等部分。封面应简洁明了，标注项目名称、编制单位、报告编号、报告日期等信息。(2)目录部分应列出报告各章节的标题和页码，确保读者能够快速找到所需内容。正文部分通常包括项目概述、市场分析、技术方案、投资估算、财务分析、风险评估、结论与建议等章节。(3)项目概述章节应简要介绍项目背景、目标、规模、建设地点等基本信息。市场分析章节应详细阐述市场现状、发展趋势、市场需求、竞争格局等，为项目定位提供依据。技术方案章节应描述项目所采用的技术路线、工艺流程、设备选型等，确保技术方案的可行性和先进性。8.2评审专家库(1)评审专家库是用于选拔和邀请可行性研究评审专家的重要资源。库中专家应具备相关领域的专业知识、丰富的实践经验以及良好的职业道德。(2)专家库的建立应遵循公开、公平、公正的原则，通过严格的选拔程序，确保入库专家的专业性和权威性。选拔过程可能包括专家自荐、同行推荐、机构推荐等多种方式。(3)专家库的管理应定期更新和维护，及时淘汰不再符合要求的专家，并补充新的优秀专家。同时，应建立专家库的评估机制，对专家的评审质量和效率进行评估，以不断提升评审专家库的整体水平。8.3相关法律法规(1)相关法律法规是可行性研究工作的重要依据，包括但不限于《中华人民共和国投资法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等法律法规，这些法律为项目投资提供了法律保障和规范。(2)在可行性研究过程中，还需参照《建设项目环境保护管理条例》、《建设项目安全设施“三同时”监督管理办法》等相关法规，确保项目符合环保和安全要求。此外，行业规范和标准也是可行性研究的重要参考，如《可行性研究报告编制规范》等。(3)可行性研究涉及的多方利益关系，需要遵守《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规，确保项目招标投标和政府采购的公开、公平、公正。同时，涉及知识产权、商业秘密等方面的内容，也应遵守《中华人民共和国著作权法》、《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关法律法规。九、参考资料9.1政策法规(1)政策法规方面，可行性研究需遵循国家关于产业发展、投资管理、环境保护等方面的政策导向。如《关于深化供给侧结构性改革的意见》等政策文件，为项目决策提供了宏观指导。(2)国家和地方各级政府发布的投资引导政策、产业支持政策、税收优惠政策等，都是可行性研究需要考虑的重要因素。这些政策直接影响到项目的经济效益和社会效益，是项目可行性分析的重要内容。(3)可行性研究还需关注行业规范和政策，如《产业结构调整指导目录》、《关于加快构建绿色金融体系的指导意见》等，这些政策文件对项目的行业选择、技术路径、环境标准等方面提出了具体要求。研究这些政策法规，有助于提高可行性研究的准确性和针对性。9.2技术标准(1)技术标准是可行性研究中的重要参考依据，包括国家标准、行业标准、地方标准和企业标准等。这些标准涵盖了项目涉及的技术领域，如设备制造、安装、运行和维护等环节，确保项目技术方案的可行性和安全性。(2)在可行性研究中，技术标准的应用涉及产品标准、工艺标准、试验方法标准、安全卫生标准等多个方面。例如，国家强制性标准如《建筑工程施工质量验收统一标准》等，对项目的质量管理和验收提出了明确要求。(3)技术标准的更新和实施对项目决策具有重要意义。可行性研究应关注相关技术标准的动态变化，及时调整项目技术方案，确保项目符合最新的技术标准要求，提高项目的适应性和竞争力。同时，技术标准的遵循也是项目获得相关认证和许可的必要条件。9.3行业规范(1)行业规范是针对特定行业或领域制定的行为准则和操作规程，对于可行性研究来说，这些规范是确保项目符合行业要求、提升项目质量的重要参考。行业规范可能包括工程设计规范、施工规范、质量管理体系标准等。(2)在可行性研究中，行业规范的应用有助于评估项目的技术水平、管理水平和服务水