农商银行2024年风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序

农商银行2024年风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序一、引言风险管理是农商银行稳健运营的核心要素。2024年，面对复杂多变的经济金融环境，农商银行需构建全面、科学、有效的风险管理体系，以应对各类风险挑战，保障业务持续健康发展，实现战略目标。本文档旨在阐述农商银行2024年的风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序。

二、风险管理策略（一）风险识别与评估策略1.加强宏观经济形势监测密切关注国内外宏观经济政策调整、经济周期波动等因素对银行业务的影响。通过建立与宏观经济指标的关联分析模型，提前预判行业趋势，及时调整风险监测重点和预警阈值。2.细化风险分类识别对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各类风险进行深入细分。例如，在信用风险方面，根据客户行业、规模、信用状况等维度，进一步细化风险识别标准；在市场风险方面，针对利率风险、汇率风险等不同类型，分别建立专门的风险识别方法和模型。3.运用先进风险评估技术引入大数据分析、人工智能等技术手段，提高风险评估的准确性和及时性。通过对海量历史数据和实时交易数据的挖掘分析，构建风险评估模型，更精准地衡量风险敞口和潜在损失。

（二）风险应对策略1.信用风险应对优化信贷审批流程严格执行"三查"制度，加强对客户信用状况、还款能力、项目可行性等方面的审查。引入多维度信用评分模型，提高审批效率和科学性，确保新增贷款质量。加强贷后管理建立常态化贷后检查机制，定期跟踪贷款资金流向、企业经营状况等。对出现风险预警信号的贷款，及时采取风险缓释措施，如追加担保、调整还款计划等。不良资产处置完善不良资产清收处置机制，综合运用核销、重组、转让、资产证券化等多种方式，加快不良资产处置进度，降低信用风险存量。2.市场风险应对利率风险管理通过调整资产负债结构、运用利率衍生品等手段，对冲利率波动风险。优化利率定价模型，根据市场利率走势合理确定存贷款利率，提高利率风险管理能力。汇率风险管理对于有外汇业务的农商银行，加强对汇率市场的研究和分析，运用外汇远期、外汇掉期等工具，锁定汇率风险，降低汇率波动对业务的影响。3.流动性风险应对优化流动性管理指标合理设定流动性比例、流动性覆盖率、净稳定资金比例等关键指标，并确保各项指标符合监管要求。加强对流动性风险的监测和预警，及时发现并解决流动性紧张问题。多元化资金来源拓宽资金筹集渠道，除传统存款业务外，积极发展同业业务、发行金融债券等，优化资金来源结构，提高资金稳定性。制定应急预案建立完善的流动性风险应急预案，明确应急处置流程、责任分工和资源调配机制。定期开展应急演练，确保在突发情况下能够迅速、有效地应对流动性危机。4.操作风险应对完善内部控制制度持续优化内部控制流程，加强对关键岗位、关键环节的监督制约。建立健全操作风险管理制度和流程，明确操作规范和风险防控要点，确保各项业务操作合规、有序。加强员工培训与教育开展多层次、多维度的员工培训，提高员工风险意识和业务技能。特别是加强对新业务、新产品操作风险的培训，使员工熟悉操作流程和风险防范措施。强化信息科技风险管理加大信息科技投入，完善信息系统安全防护体系，加强对系统漏洞的监测和修复。建立信息科技应急处置机制，确保信息系统稳定运行，防范因信息科技故障引发的操作风险。

三、风险偏好（一）风险偏好定义农商银行在2024年的风险偏好是在保障业务稳健发展的前提下，适度承担风险以追求合理的收益增长。总体目标是确保资本充足率维持在[X]%以上，不良贷款率控制在[X]%以内，拨备覆盖率保持在[X]%以上，同时保持良好的流动性和市场适应性。

（二）风险偏好维度及容忍度1.信用风险维度贷款行业投向优先支持国家重点扶持行业、民生领域以及当地优势产业，如制造业、农业、小微企业等。对高污染、高耗能、产能过剩等行业的贷款投放保持谨慎，行业贷款占比不超过[X]%。客户信用评级新增贷款客户信用评级原则上不低于[具体评级等级]，存量贷款客户信用评级出现下调时，及时采取风险管控措施。不良贷款容忍度年度不良贷款率新增不超过[X]%，不良贷款余额控制在[具体金额]以内。对于不同地区、不同业务板块，可根据实际情况设定差异化的容忍度，但总体不得突破上限。2.市场风险维度利率风险利率波动导致的净利息收入变动幅度不超过[X]%，通过利率风险管理措施确保利率敏感性缺口保持在合理范围内。汇率风险外汇敞口业务因汇率波动导致的损失不超过[具体金额]，通过外汇风险管理工具将汇率风险敞口控制在可承受范围内。3.流动性风险维度流动性比例流动性比例保持在[X]%以上，确保在正常经营情况下，具备充足的流动性资产以满足到期债务支付需求。流动性覆盖率流动性覆盖率不低于[X]%，确保在压力情景下，优质流动性资产能够覆盖未来[X]天内的净现金流出。4.操作风险维度操作风险损失金额年度因操作风险导致的重大损失金额不超过[具体金额]，通过加强内部控制、风险监测和员工培训等措施，降低操作风险事件发生频率和损失程度。

四、重大风险管理政策（一）信用风险管理政策1.客户准入政策严格审查客户基本信息对申请贷款的客户，要求提供完整、真实的营业执照、财务报表、法定代表人身份证明等资料，并通过多种渠道核实其真实性和有效性。评估客户信用状况综合考虑客户的信用记录、银行流水、资产负债情况等因素，运用内部信用评级模型和外部信用评级机构信息，对客户信用状况进行全面评估。关注客户经营状况实地考察客户的生产经营场所、设备设施、人员配备等情况，了解其经营模式、市场竞争力、行业前景等，判断客户的还款能力和可持续发展能力。2.贷款定价政策成本加成定价根据资金成本、运营成本、风险成本等因素，确定贷款的基础利率。在此基础上，根据客户信用风险状况、贷款期限、市场竞争等情况，合理加成风险溢价和利润空间，形成最终的贷款利率。差异化定价对于优质客户、低风险业务给予一定的利率优惠；对于风险较高的客户、特定行业或业务，适当提高贷款利率，以体现风险与收益的匹配原则。3.贷后管理政策定期检查制度建立贷后定期检查机制，根据贷款金额、期限、风险状况等因素确定检查频率。客户经理定期对贷款客户进行实地走访，检查贷款资金使用情况、企业经营状况、财务状况等，及时发现并解决潜在风险问题。风险预警机制设定风险预警指标体系，如客户财务指标异常变动、经营出现重大不利事件、担保物价值下降等。当出现预警信号时，及时启动风险预警流程，采取相应的风险管控措施，如要求客户补充担保、提前收回贷款等。

（二）市场风险管理政策1.利率风险管理政策资产负债匹配管理通过优化资产负债结构，使资产与负债在期限、利率敏感性等方面相匹配。合理安排不同期限的存贷款业务，降低利率错配风险。利率衍生品运用根据市场利率走势和风险管理需求，适时运用利率互换、远期利率协议、利率期货等利率衍生品工具，对冲利率风险。明确衍生品交易的授权、审批、操作流程和风险监控措施，确保交易合规、风险可控。2.汇率风险管理政策外汇敞口限额管理根据农商银行的风险承受能力和业务发展需求，设定外汇敞口限额。对超出限额的外汇业务进行严格审查和控制，确保外汇敞口风险在可承受范围内。外汇风险管理工具运用运用外汇远期、外汇掉期、外汇期权等外汇风险管理工具，锁定汇率风险，降低汇率波动对农商银行外汇业务收益和资产负债的影响。加强对风险管理工具的交易对手信用风险管理，确保交易安全。

（三）流动性风险管理政策1.流动性监测与预警政策建立流动性监测指标体系除监管要求的流动性指标外，还应结合农商银行自身业务特点，增加如核心负债依存度、同业融入比例等监测指标。通过对这些指标的实时监测，及时掌握流动性状况。设定预警阈值根据历史数据和经验，为各项流动性监测指标设定合理的预警阈值。当指标接近或突破预警阈值时，及时发出预警信号，启动流动性风险应急处置流程。2.流动性应急管理政策应急预案制定制定完善的流动性应急预案，明确应急处置流程、各部门职责分工、应急资金来源和运用渠道等。定期对应急预案进行演练和评估，确保其有效性和可操作性。应急资金储备建立一定规模的应急资金储备，包括超额准备金、可随时变现的高流动性资产等。同时，与同业金融机构建立良好的合作关系，确保在紧急情况下能够获得外部资金支持。

（四）操作风险管理政策1.内部控制政策制度建设与完善持续优化内部控制制度，涵盖业务流程、财务管理、人力资源管理、信息科技管理等各个方面。确保各项制度符合法律法规和监管要求，具有可操作性和有效性。内部审计与监督加强内部审计部门的独立性和权威性，定期对各项业务进行内部审计和监督检查。及时发现内部控制存在的问题和缺陷，并督促相关部门进行整改。2.员工管理政策招聘与培训严格招聘标准，选拔具备专业知识和技能、良好职业道德的员工。加强员工培训，定期开展业务培训、风险培训、合规培训等，提高员工业务水平和风险防范意识。绩效考核与激励建立科学合理的绩效考核体系，将风险管理指标纳入绩效考核范畴。对风险管理工作表现优秀的员工给予适当奖励，对因违规操作导致风险事件发生的员工进行严肃问责。

五、重大风险管理程序（一）风险识别程序1.风险信息收集通过多种渠道收集风险信息，包括宏观经济数据、行业动态、监管政策变化、内部业务数据、客户反馈等。建立风险信息数据库，对收集到的信息进行分类整理和存储。2.风险识别方法运用运用风险清单法、流程图法、财务报表分析法、风险矩阵法等多种方法，对各类风险进行识别和分析。结合农商银行的业务特点和风险状况，确定重点关注的风险领域和风险点。3.风险识别结果汇总将识别出的风险按照风险类型、风险来源、风险影响程度等进行分类汇总，形成风险识别报告。报告内容应包括风险描述、风险发生的可能性、潜在影响等，为后续的风险评估和应对提供基础。

（二）风险评估程序1.风险度量模型选择根据不同类型的风险，选择合适的风险度量模型。例如，信用风险可采用信用评分模型、违约概率模型等；市场风险可运用VaR模型、久期模型等；操作风险可采用损失分布法、关键风险指标法等。2.风险评估参数确定确定风险评估模型所需的参数，如违约损失率、风险暴露、置信水平等。通过历史数据统计分析、专家判断等方式，合理确定参数值，确保风险评估结果的准确性。3.风险评估结果分析运用选定的风险度量模型，对各类风险进行量化评估，得出风险评估结果。分析评估结果，确定风险等级和风险敞口大小。根据风险等级，对风险进行排序，为制定风险应对策略提供依据。

（三）风险应对程序1.风险应对策略制定根据风险评估结果，结合农商银行的风险偏好和实际情况，制定具体的风险应对策略。对于不同等级的风险，分别采取风险规避、风险降低、风险转移、风险承受等应对措施。2.风险应对措施实施明确风险应对措施的责任部门和责任人，按照规定的程序和要求组织实施风险应对措施。在实施过程中，加强对措施执行情况的监督和检查，确保措施有效落实。3.风险应对效果评估定期对风险应对措施的效果进行评估，通过对比风险应对前后的风险指标变化情况，判断措施是否达到预期目标。如未达到预期效果，及时分析原因，调整风险应对策略和措施，确保风险管理目标的实现。

（四）风险监控程序1.风险监测指标设定根据风险偏好和风险管理要求，设定各类风险监测指标，如信用风险监测指标（不良贷款率、贷款拨备率等）、市场风险监测指标（利率敏感性缺口、汇率敞口等）、流动性风险监测指标（流动性比例、流动性覆盖率等）、操作风险监测指标（操作风险损失事件数量、损失金额等）。2.风险数据收集与分析建立风险数据收集系统，实时收集各类风险数据。运用数据分析技术，对风险数据进行定期分析和趋势分析，及时发现风险变化趋势和异常情况。3.风险预警与处置当风险监测