公司差旅费等报销制度

公司差旅费等报销制度一、总则1.目的为了加强公司费用管理，规范差旅费等报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司全体员工因公务出差、培训、业务活动等发生的差旅费、业务招待费、市内交通费等费用的报销。3.基本原则费用报销必须符合国家法律法规及公司相关规定。坚持勤俭节约、合理开支的原则，杜绝铺张浪费。严格执行审批流程，确保费用支出的真实性、合理性和必要性。

二、差旅费报销制度1.出差审批员工出差前应填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间等信息，经部门负责人审核、分管领导批准后方可出差。如因特殊情况临时出差，无法提前填写申请表的，应在出差返回后及时补办审批手续。2.差旅费标准交通工具公司领导及高级管理人员可乘坐飞机头等舱、高铁一等座、动车一等座、火车软卧等；其他员工因工作需要乘坐飞机的，须经分管领导批准，可乘坐经济舱；乘坐高铁、动车的，可乘坐二等座；乘坐火车的，可乘坐硬卧。特殊情况需乘坐飞机商务舱、高铁一等座以上或火车软卧的，须报总经理批准。长途汽车原则上不予乘坐，如遇特殊情况确需乘坐的，应选择正规运营公司的车辆，并保留有效票据。住宿费根据不同地区和职级设定住宿费标准。一线城市及经济发达地区，部门负责人及以上级别员工住宿费标准为[X]元/天，其他员工为[X]元/天；二线城市，部门负责人及以上级别员工住宿费标准为[X]元/天，其他员工为[X]元/天；三线及以下城市，部门负责人及以上级别员工住宿费标准为[X]元/天，其他员工为[X]元/天。两人及以上同性员工一同出差的，应根据实际情况选择合适的房型，尽量合住，以节省住宿费。伙食补助费出差期间的伙食补助费按照自然（日历）天数计算，不分途中和住勤，每人每天标准为[X]元。出差人员由接待单位统一安排伙食的，不享受伙食补助费。市内交通费市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，每人每天标准为[X]元。已享受公司派车出差或由接待单位提供交通工具的，不再报销市内交通费。3.报销凭证出差期间发生的交通、住宿、餐饮等费用，应取得合法有效的发票。发票内容必须真实、完整，包括发票号码、开票日期、购买方名称、服务内容、金额等信息。乘坐飞机的，应提供航空运输电子客票行程单；乘坐火车的，应提供火车票；乘坐汽车的，应提供汽车票；住宿费发票应注明住宿日期、房间号等信息。如因特殊原因无法取得正规发票的，应提供相关证明材料，并经部门负责人和财务负责人审核批准后，方可报销。4.报销流程出差人员返回公司后，应在[X]个工作日内整理好出差期间的费用报销凭证，并填写《差旅费报销单》。将《差旅费报销单》及相关报销凭证提交给部门负责人审核，部门负责人应重点审核出差事由、费用支出的合理性和合规性等。经部门负责人审核通过后，报分管领导审批。分管领导应对费用支出的必要性和真实性进行把关。最后，将审批通过的报销单提交给财务部门进行报销。财务部门应按照本制度及相关财务规定对报销凭证进行审核，对不符合规定的报销凭证予以退回。

三、业务招待费报销制度1.招待原则业务招待应遵循必要、合理、适度的原则，严禁铺张浪费。业务招待费用支出应与公司业务发展相关，用于招待客户、合作伙伴等，不得用于个人消费。2.审批流程业务招待前，应填写《业务招待申请表》，详细说明招待对象、事由、预计金额等信息，经部门负责人审核、分管领导批准后方可进行招待。如遇特殊情况无法提前填写申请表的，应在招待发生后及时补办审批手续。3.费用标准根据招待对象和业务性质设定业务招待费标准。一般性业务招待，人均费用标准不超过[X]元；重要客户或合作伙伴的招待，人均费用标准不超过[X]元。严禁超标准招待，如因特殊情况确需超标准的，须报总经理批准。4.报销凭证业务招待费用应取得合法有效的发票，发票内容应注明招待日期、招待对象、招待事由等信息。同时，应提供消费清单、接待审批单等相关证明材料，以证明业务招待的真实性和合理性。5.报销流程业务招待结束后，经办人应在[X]个工作日内整理好报销凭证，并填写《业务招待费报销单》。将《业务招待费报销单》及相关报销凭证提交给部门负责人审核，部门负责人应核实招待事由、费用支出是否符合标准等。经部门负责人审核通过后，报分管领导审批。分管领导应对招待的必要性和费用合理性进行把关。最后，将审批通过的报销单提交给财务部门进行报销。财务部门应严格按照本制度及相关财务规定对报销凭证进行审核，对不符合规定的报销凭证予以退回。

四、市内交通费报销制度1.适用范围市内交通费适用于员工因公务在本市范围内乘坐出租车、公交车、地铁等交通工具所发生的费用。2.报销标准员工因公乘坐出租车，应在发票上注明起止地点、事由等信息。单次乘坐出租车费用超过[X]元的，应提前向部门负责人说明原因并经批准。乘坐公交车、地铁等公共交通工具的，应保留有效票据，按实际发生金额报销。3.报销凭证市内交通费报销应提供正规的交通票据，票据上应注明乘坐日期、起止地点等信息。4.报销流程员工应在发生市内交通费后及时填写《市内交通费报销单》，并将报销凭证粘贴在报销单后。将《市内交通费报销单》提交给部门负责人审核，部门负责人应审核交通费用发生的真实性和必要性。经部门负责人审核通过后，即可提交给财务部门进行报销。财务部门应按照本制度及相关财务规定对报销凭证进行审核，对不符合规定的报销凭证予以退回。

五、其他费用报销制度1.通讯费公司根据员工岗位性质和工作需要，设定通讯费补贴标准。补贴标准分为[具体标准档次]，每月随工资发放。员工如因工作需要超出补贴标准发生的通讯费用，应提供正规发票，并填写《通讯费报销单》，经部门负责人审核、分管领导批准后，可在限额内报销。2.办公用品费各部门应根据工作需要，合理编制办公用品采购计划。办公用品采购应选择正规供应商，确保质量和价格合理。办公用品采购后，应及时办理入库手续，并填写《办公用品领用登记表》。员工领用办公用品时，应签字确认。办公用品费用报销时，应提供发票、采购清单、入库单、领用登记表等相关凭证，经部门负责人审核后，报财务部门报销。3.培训费用员工参加与工作相关的培训，应提前填写《培训申请表》，经部门负责人和分管领导批准后方可参加。培训费用包括培训学费、教材费、住宿费、交通费等。培训结束后，员工应及时整理报销凭证，并填写《培训费用报销单》。报销凭证应包括培训通知、培训发票、学习资料发票、住宿发票、交通票据等。经部门负责人审核、分管领导审批后，报财务部门报销。员工参加培训获得的证书或相关证明材料，应及时交人力资源部门备案。

六、报销期限1.员工应在费用发生后的[X]个工作日内提交报销申请，特殊情况经财务部门同意后可适当延长，但最长不得超过[X]个工作日。2.超过报销期限的费用，财务部门原则上不予报销，如有特殊原因需报销的，须经总经理批准。

七、报销审批权限1.费用报销审批实行分级授权制度。具体审批权限如下：报销金额在[X]元以下的，由部门负责人审批。报销金额在[X]元至[X]元之间的，由部门负责人审核后，报分管领导审批。报销金额在[X]元以上的，由部门负责人、分管领导审核后，报总经理审批。2.对于重大项目或特殊事项的费用报销，需经公司领导班子集体研究决定。

八、报销纪律1.员工应严格遵守本制度及国家法律法规，如实填写报销凭证，不得虚报、冒报、多报费用。2.对于违反报销纪律的行为，公司将视情节轻重给予批评教育、警告、罚款等处罚；情节严重的，将依法解除劳动