xx公司风险管理制度

xx公司风险管理制度一、总则（一）目的为有效识别、评估、应对公司面临的各类风险，提高公司风险管理水平，保障公司稳健运营，实现公司战略目标，特制定本风险管理制度。

（二）适用范围本制度适用于xx公司及所属各部门、子公司、分支机构。

（三）风险管理原则1.全面性原则：风险管理覆盖公司所有业务、部门和岗位，贯穿决策、执行和监督全过程。2.重要性原则：重点关注对公司经营目标实现有重大影响的风险领域和关键环节。3.制衡性原则：通过合理设置部门和岗位，明确职责权限，形成相互制约、相互监督的机制。4.适应性原则：风险管理应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平相适应，并随着内外部环境的变化及时调整。5.成本效益原则：风险管理应在有效控制风险的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现最大的风险管理效果。

二、风险管理组织体系（一）风险管理委员会风险管理委员会是公司风险管理的决策机构，由公司高级管理人员组成，主任由公司董事长担任。主要职责包括：1.审议公司风险管理战略、政策和制度。2.审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告。3.审议风险管理组织机构设置及其职责方案。4.审议风险应对策略和重大风险管理解决方案。5.审议风险管理监督评价审计报告。6.其他有关风险管理的重大事项。

（二）风险管理职能部门公司设立风险管理职能部门，作为风险管理委员会的日常办事机构，负责组织协调公司风险管理工作。主要职责包括：1.研究提出全面风险管理工作报告。2.研究提出跨部门重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制。3.研究提出跨部门的重大决策风险评估报告。4.研究提出风险管理策略和跨部门的重大风险管理解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控。5.负责对公司各部门和子公司风险管理工作的督导和检查。6.负责组织建立风险管理信息系统。7.负责组织协调全面风险管理的日常工作。8.办理风险管理其他有关工作。

（三）各业务部门各业务部门是本部门风险管理的责任主体，负责识别、评估、应对本部门业务活动中的风险，并向风险管理职能部门报告。主要职责包括：1.执行公司风险管理战略、政策和制度。2.识别、评估本部门业务活动中的风险，制定并实施风险应对措施。3.定期向风险管理职能部门报告本部门风险管理工作情况。4.配合风险管理职能部门开展风险管理相关工作。

（四）内部审计部门内部审计部门负责对公司风险管理工作进行监督评价，检查风险管理机制的有效性、风险应对措施的执行情况等，并提出改进建议。

三、风险识别与评估（一）风险识别1.风险识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，向各部门、子公司相关人员收集风险信息。流程图法：绘制公司主要业务流程，分析流程中的风险点。财务报表分析法：通过分析财务报表数据，识别财务风险。现场检查法：对公司各部门、子公司进行实地检查，发现潜在风险。专家咨询法：咨询外部专家或内部资深人员，获取专业意见和建议。2.风险识别范围战略风险：包括宏观经济形势、行业竞争格局、技术发展趋势等因素对公司战略目标实现的影响。市场风险：主要有市场供求关系变化、市场价格波动、竞争对手策略调整等带来的风险。运营风险：涵盖生产运营、采购管理、销售管理、人力资源管理、信息系统管理等环节的风险。法律风险：涉及法律法规、监管要求、合同纠纷等方面的风险。财务风险：如筹资风险、投资风险、资金流动性风险、盈利风险等。

（二）风险评估1.风险评估方法定性评估：采用风险矩阵、风险排序等方法，对风险发生的可能性和影响程度进行定性描述和评估。定量评估：运用统计分析、模型计算等方法，对风险发生的可能性和影响程度进行量化评估。对于能够量化的风险，优先采用定量评估方法；对于难以量化的风险，采用定性评估方法，并结合专家判断进行综合评估。2.风险评估标准风险发生可能性标准：分为极高、很高、较高、中等、较低、很低、极低七个等级。风险影响程度标准：根据对公司战略目标、经营业绩、财务状况、声誉等方面的影响，分为严重、较大、一般、较小、轻微五个等级。3.风险评估流程各业务部门对识别出的风险进行初步评估，填写风险评估表，明确风险发生的可能性和影响程度。风险管理职能部门对各业务部门提交的风险评估表进行汇总、分析和审核，形成公司风险评估报告初稿。风险管理委员会对风险评估报告初稿进行审议，确定公司重大风险清单，并明确各重大风险的等级。

四、风险应对策略（一）风险规避对于发生可能性极高且影响程度严重的风险，采取风险规避策略，即通过放弃或停止与该风险相关的业务活动来避免风险的发生。

（二）风险降低1.风险降低措施控制风险发生的可能性：通过加强内部控制、完善管理制度、优化业务流程、提高员工风险意识等方式，降低风险发生的可能性。减轻风险影响程度：制定应急预案、购买保险、签订风险缓释协议等，在风险发生时减轻其对公司的影响程度。2.适用范围：对于发生可能性较高或影响程度较大的风险，在无法完全规避的情况下，优先采取风险降低策略。

（三）风险分担1.风险分担方式业务分包：将部分业务外包给专业机构，由其承担相应风险。合作经营：与合作伙伴共同开展业务，按照约定分担风险。购买保险：通过购买财产险、责任险、信用险等保险产品，将部分风险转移给保险公司。套期保值：运用期货、期权等金融工具进行套期保值，规避市场价格波动风险。2.适用范围：对于一些发生可能性和影响程度适中，但公司自身难以有效控制的风险，可采用风险分担策略。

（四）风险承受对于发生可能性较低且影响程度较小的风险，公司可选择风险承受策略，即接受风险的存在，不采取额外的风险应对措施，但需对风险进行持续监测。

五、风险管理解决方案（一）战略风险管理解决方案1.加强战略规划的科学性和前瞻性，定期对宏观经济形势、行业发展趋势等进行分析研究，及时调整公司战略目标和规划。2.建立战略风险预警机制，密切关注市场动态和竞争对手情况，及时发现战略风险信号并采取应对措施。3.加强战略实施过程的监控和评估，确保战略目标的有效实现。

（二）市场风险管理解决方案1.建立市场价格监测体系，及时掌握市场价格波动情况，合理制定产品价格策略。2.加强市场调研和分析，准确把握市场供求关系变化和竞争对手动态，优化市场营销策略。3.通过期货、期权等金融工具进行套期保值，规避市场价格波动风险。

（三）运营风险管理解决方案1.完善生产运营管理制度，加强生产过程控制，确保产品质量和生产安全。2.优化采购管理流程，建立供应商评价和选择机制，降低采购成本和采购风险。3.加强销售合同管理，规范销售行为，防范销售风险。4.完善人力资源管理制度，加强员工培训和绩效考核，提高员工素质和工作效率。5.加强信息系统建设和管理，保障信息系统安全稳定运行，防范信息泄露风险。

（四）法律风险管理解决方案1.建立健全法律风险防范机制，加强法律法规培训，提高员工法律意识。2.加强合同管理，严格审查合同条款，防范合同纠纷风险。3.定期开展法律风险排查，及时发现和解决潜在的法律问题。4.聘请法律顾问，为公司提供专业的法律意见和建议。

（五）财务风险管理解决方案1.优化筹资结构，合理确定筹资规模和筹资方式，降低筹资成本和筹资风险。2.加强投资项目可行性研究和风险评估，优化投资决策，提高投资收益，降低投资风险。3.加强资金流动性管理，合理安排资金收支，确保公司资金链安全。4.建立财务风险预警指标体系，及时发现和预警财务风险。

六、风险管理的监督与改进（一）风险管理监督1.风险管理职能部门定期对各业务部门风险管理工作进行检查和评估，检查风险识别、评估、应对措施的执行情况等，并形成检查报告。2.内部审计部门定期对公司风险管理工作进行审计，检查风险管理机制的有效性、风险应对措施的执行情况等，并出具审计报告。3.风险管理委员会定期听取风险管理工作汇报，审议风险管理监督检查报告，对风险管理工作进行指导和监督。

（二）风险信息沟通与报告1.建立风险信息沟通机制，确保公司内部各部门之间、公司与外部利益相关者之间能够及时、准确地沟通风险信息。2.各业务部门定期向风险管理职能部门报告本部门风险管理工作情况，风险管理职能部门定期向风险管理委员会报告公司风险管理工作整体情况。3.对于重大风险事件，相关部门应及时向风险管理职能部门和风险管理委员会报告，不得隐瞒或迟报