利用国家开发银行贷款资金暂行管理办法

利用国家开发银行贷款资金暂行管理办法第一章总则第一条目的与依据为规范和加强利用国家开发银行（以下简称"开行"）贷款资金的管理，提高资金使用效益，确保项目顺利实施，根据国家相关法律法规以及开行贷款合同的要求，结合实际情况，制定本办法。

第二条适用范围本办法适用于使用开行贷款资金的所有项目单位及相关管理部门，涵盖贷款资金的申请、使用、监督、偿还等全过程。

第三条基本原则1.专款专用原则贷款资金必须专项用于已批准的项目建设，不得挪作他用。2.效益优先原则以提高项目经济效益和社会效益为核心，合理安排资金，确保资金使用效益最大化。3.规范管理原则严格按照国家法律法规、开行贷款合同以及本办法规定的程序和要求进行管理，确保贷款资金使用合法、合规、透明。4.风险可控原则加强对贷款资金使用过程的风险监测和防控，确保按时足额偿还贷款本息，防范债务风险。

第二章贷款资金申请与审批第四条项目申报1.项目单位根据自身发展规划和实际需求，向相关主管部门提出使用开行贷款资金的项目申请，并提交项目可行性研究报告、项目建议书等相关资料。2.主管部门对项目申报材料进行初审，重点审查项目的必要性、可行性、合规性等，对符合要求的项目出具初审意见，并报送上级部门或同级政府审批。

第五条项目审批1.上级部门或同级政府根据项目的重要性和实际情况，组织相关专家和部门进行评估论证，对项目进行审批。2.经审批同意的项目，项目单位应及时将项目批复文件等相关资料报送开行，申请贷款资金支持。

第六条贷款申请1.项目单位在获得项目审批后，向开行提交正式贷款申请，申请内容应包括项目基本情况、贷款金额、贷款期限、还款计划等。2.同时，项目单位需按照开行要求提供项目可行性研究报告、环境影响评价报告、项目资金来源及落实情况等相关资料。

第七条贷款审批1.开行对项目单位提交的贷款申请及相关资料进行全面审查，重点评估项目的风险状况、还款能力、资金使用计划等。2.根据审查结果，开行决定是否批准贷款申请。如批准，与项目单位签订贷款合同，明确双方权利义务。

第三章贷款资金使用管理第八条资金使用计划1.项目单位根据贷款合同和项目建设进度要求，编制贷款资金使用计划，明确资金使用的具体项目、金额、时间安排等。2.资金使用计划应报主管部门和开行备案，确保资金使用与项目建设进度相匹配。

第九条资金支付管理1.项目单位按照国家财政资金支付管理规定和开行贷款合同要求，办理贷款资金支付手续。2.实行国库集中支付的项目，按照国库集中支付制度规定的程序和方式进行支付；未实行国库集中支付的项目，按照项目单位财务管理制度进行支付。3.项目单位应确保支付凭证真实、合法、有效，严格审核支付内容与贷款资金使用计划的一致性。

第十条资金使用监督1.主管部门负责对项目单位贷款资金使用情况进行日常监督检查，定期检查资金使用计划执行情况、资金支付合规性等。2.开行有权对贷款资金使用情况进行监督检查，项目单位应积极配合，及时提供相关资料和信息。3.对于发现的问题，主管部门和开行应及时要求项目单位进行整改，确保贷款资金使用合法、合规。

第十一条资金调整与变更1.如因项目建设需要调整贷款资金使用计划，项目单位应提前向主管部门和开行提出申请，说明调整原因、调整内容及调整后的资金使用计划。2.主管部门和开行根据项目实际情况进行审核，同意后办理相关调整手续。3.如需变更贷款资金用途，项目单位必须重新履行项目申报、审批等相关程序，并经开行同意后方可变更。

第四章贷款资金核算与财务管理第十二条核算要求1.项目单位应按照国家财务会计制度的规定，对贷款资金进行单独核算，设置专门的会计科目，准确记录贷款资金的收支情况。2.核算内容应包括贷款本金、利息、手续费等相关费用，确保账目清晰、准确。

第十三条财务管理1.项目单位应建立健全贷款资金财务管理制度，明确财务人员职责，规范财务审批流程。2.加强对贷款资金利息支出的管理，按照贷款合同约定及时足额支付利息，避免逾期产生罚息。3.定期对贷款资金使用情况进行财务分析，为项目管理和决策提供依据。

第十四条财务报告1.项目单位应定期向主管部门和开行报送贷款资金财务报告，报告内容包括资金使用情况、财务状况、还款情况等。2.财务报告应真实、准确、完整，如有重大事项应及时报告。

第五章贷款偿还管理第十五条还款责任1.项目单位作为贷款偿还的责任主体，应按照贷款合同约定按时足额偿还贷款本息。2.主管部门应督促项目单位履行还款责任，协调解决还款过程中出现的问题。

第十六条还款计划制定1.项目单位在贷款申请时应根据项目预期收益和现金流情况，制定合理的还款计划，并在贷款合同中明确。2.还款计划应包括还款时间、还款金额等内容，确保还款资金来源可靠。

第十七条还款资金来源1.项目单位应优先使用项目自身收益作为还款资金来源，确保按时足额偿还贷款本息。2.如项目收益不足以偿还贷款本息，项目单位应通过其他合法途径筹集资金，如财政补贴、自有资金等。

第十八条逾期还款处理1.如项目单位未能按照贷款合同约定按时还款，构成逾期还款。2.开行将按照贷款合同约定计收逾期利息，并采取相应的催收措施，如上门催收、法律诉讼等。3.逾期还款可能影响项目单位信用记录，对其后续融资等活动产生不利影响。主管部门应督促项目单位尽快偿还逾期贷款，降低不良影响。

第六章监督检查与责任追究第十九条监督检查机制1.建立健全利用开行贷款资金监督检查机制，主管部门、财政部门、审计部门等应各司其职，加强对贷款资金使用和偿还情况的监督检查。2.监督检查内容包括项目申报审批情况、资金使用管理情况、财务管理情况、还款情况等。

第二十条违规处理1.对于发现的项目单位违规使用贷款资金的行为，主管部门应责令其限期整改，追回违规使用的资金，并按照国家有关规定进行处罚。2.对因违规行为导致贷款资金损失或造成其他不良后果的项目单位及相关责任人，依法依规追究责任。3.如发现开行工作人员在贷款审批、资金管理等过程中存在违规行为，将依法依规严肃处理。

第二十一条责任追究方式1.责任追究方式包括责令改正、警告、罚款、暂停项目实施、取消贷款资格等。2.对于构成犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任。

第七章附则第二