法学专科毕业论文-集资诈骗罪若干认定问题探析

摘要近年来，非法集资犯罪案件继续高发，不仅严重扰乱了国家金融监管秩序，而且损害了群众的合法权益，造成了社会稳定的风险。近年来，我国非法集资案件的发生率显著上升，严重危害金融秩序，损害投资者利益，容易引发群众上访，扰乱国家机关正常的办公秩序。是影响当前社会稳定的重要因素和重大隐患。因此，本文对此类案例进行了分析和研究，并提出了相应的对策。关键词：集资诈骗罪；认定问题；防范对策

集资诈骗罪的的概念我国刑法第192条将集资诈骗罪界定为以非法占有为目的，以诈骗手段非法集资的数额较大的犯罪。在《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体适用法律若干问题的解释》（以下简称2010年解释）中，司法机关结合刑法理念和司法实践认识，将集资诈骗罪解释为：以非法占有为目的，利用诈骗实施本解释第二条所列行为（非法吸收公众存款罪），依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。从上述法律和司法解释的规定可以看出，集资诈骗以非法占有为目的非法吸收公众存款。客观上讲，集资诈骗是集资诈骗与非法集资相结合的产物。集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪在客观行为方式上是一致的。也就是说，要在实践中充分理解集资诈骗的概念，就需要明确非法集资和非法吸收公众存款的概念。非法集资是指法人、其他组织或者个人未经主管部门批准，向社会公众募集资金的行为。“非法吸收公众存款”的定义，是指违反国家财务管理法律法规，未经有关部门依法批准，或者以合法经营的形式吸收资金，通过媒体，宣传会，传单等向社会公开宣传，手机短信等方式，承诺在一定期限内以货币、实物、权益等方式偿还本息或支付回报，但刑法另有规定的除外，吸收公众（包括单位和个人）资金的行为，即：不具备吸收特定对象资金条件的，认定为“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”。综上所述，集资诈骗罪是行为人以非法占有为目的，主观上利用诈骗手段非法吸收或者变相吸收公众存款的犯罪行为。集资诈骗罪案件的特点非法集资受害人数多、年龄偏大非法集资犯罪的受害者范围很广，从几十人到数百人不等。它涵盖了退休老人、下岗职工、农民、个体工商户、公务员、企事业单位职工和其他失业人员等社会各阶层，受害者一般为老年人，多为中老年人。这部分居民有一些闲置资金，但他们太忙了，找不到致富之路。他们很容易受到嫌疑犯的欺骗和诱惑，有些人甚至把所有的积蓄都投资了。与此同时，受害者中或多或少有同事、朋友和亲戚，形成了从点到线、从线到面的辐射效应。甚至有些受害者既是受害者又是共犯。他们不仅自己投资，还说服亲友投资并从中获利。非法集资手段多、花样翻新目前，商品营销、资源开发、种养、投资担保等传统领域的案例时有发生，从实物产品向金融领域蔓延的趋势明显。犯罪分子以迎合国家政策为借口，打着“金融创新”、“新经济模式”和“资本运营”的幌子，从种植繁殖和资源开发转向投资和财富管理、网上贷款、众筹、期货、股权和虚拟货币。他们更加困惑。“金融互助”、消费返利、养老投资等新犯罪层出不穷。特别是在互联网上非法集资犯罪已成为一种常见的犯罪模式，具有更加突出的跨境特征和较快的感染积累。此外，筹资手段已经更新，使其更加难以确定。一些不法分子层层包装设计所谓的项目和产品，用时下的“热门词汇”和“热门概念”炒作，吸引公众投资。一些没有商品和实体的案例以“虚拟任务”的名义出现。很多非法集资都是依托互联网平台进行的，最近又出现了借助微信群全力进行非法集资的行为，具有较强的隐蔽性和快速的风险传递能力，风险不容忽视。此外，一些领域和地区非法集资、传销、诈骗等犯罪相互交织的特点更加突出，农村非法集资的“口碑”和“熟人拉熟人”现象明显，给预防和打击工作带来较大困难。非法集资追赃困难、损失难挽回在非法集资案件中追回赃物非常困难，追回的赃物金额远远低于实际损失。原因是，当大多数筹款案件爆发时，资金链已被打破，筹集的资金已被犯罪分子耗尽。案发前，犯罪分子大多以现金形式转移赃款，因此很难查清大量赃款的下落，追回赃物。此外，收集刑事证据也很困难。由于证据不足或不足，非法集资犯罪的数额往往被认定为较低，被害人的损失是无法弥补的。非法集资涉及地域广、风险集聚涉案地区由东向中西部迅速蔓延，呈现遍地开花的趋势，全国近90%的地市都不同程度涉案。非法集资案件在一些地区和领域集中爆发，甚至发生井喷，增加了引发连锁反应的可能性。群体性事件容易诱发，维护稳定压力大。一些非法集资者在遭受损失或受骗后，不自我反省，不承担风险，不适当保护自己的权利，而是采取断桥、封路等极端行动，对政府施加压力，如越级访问、紧急访问等，容易引发大规模群体性事件，严重影响社会稳定。集资诈骗罪认定中面临的问题案件定性及准确认定涉案金额难非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪的表现形式十分复杂，容易与民事经济纠纷混淆。也很难界定犯罪与非犯罪、这种犯罪与那种犯罪之间的界限。此外，在确定涉及金额时，涉及会计、统计、金融、税务、企业经营与投资、证券和外汇投资等诸多知识。办案人员需要具备广博的知识和扎实的法律技能，这将给办案人员在实际操作过程中增加很大的难度。收集证据和追赃难非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪涉及面广，跨省甚至跨国犯罪时有发生。为逃避打击，犯罪分子对公司，企业的财务管理不规范，记账方法简陋，会计科目不设，财务账簿残缺混乱，没有证据反映投资基金的资金流动和投资目的，大部分投资基金被肆意处置和挥霍。同时，侦查机关在侦查案件时，受到人力，物力，信息等诸多限制。例如，与外国公安机关合作初期的沟通程序繁琐，办案方式容易出现差异。获取证据和追回赃物非常困难。一方面，很难找到可供执行的财产。另一方面，有关部门移送的涉案财产中，有不少产权不明。单位和个人、被执行人和局外人的财产所有权没有划分，导致执行范围难以界定。相关法律规定滞后甚至缺位目前，我国惩治非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪的相关法律和司法解释，面对现实生活中各种复杂多样的案件，即使是非法出售非上市公司股权等案件，也不可避免地表现出滞后性和被动性，电话诈骗对于网络传销等新的犯罪行为仍然缺乏法律规定。任何法律、法规和法律都没有明确追回和恢复原状的概念和范围，因此很难掌握本案的具体执行范围。这也给一些违法行为的认定和案件的定性带来了许多实际困难，从而在一定程度上降低了犯罪分子的犯罪成本和风险。同时，由于集资诈骗、非法吸收公众存款等刑事案件涉及的民事案件较多，刑事损失与民事债权债务相互交织、重叠（主要涉及抵押民事案件），导致刑事案件发生前的民事判决确定的金额是否有效，刑事判决认定的损失是否包括民事抵押的金额，普通民事债务是否也包括在统一执行的范围内，这大大增加了执行基础的不确定性。集资诈骗罪的防范对策完善法律实行宽严相济的刑法政策近年来，随着互联网的不断普及，互联网上的集资诈骗事件频繁发生。此外，中国的民间借贷法律法规没有得到完善，这给了更多的犯罪分子乘虚而入的机会，严重危害了中国的社会稳定。因此，我国应尽快制定有关民间借贷的法律法规，将其纳入金融监管范围，明确网络借贷犯罪的概念、性质和范围，并对其进行规范和引导。对于民间借贷活动较为活跃的地区，可以建立相应的管理机构，引导借贷双方的行为，调解和处理借贷纠纷，减少犯罪行为的恶性发展。此外，有关部门还需要加强案件管辖与涉案资产追回之间的协调，提高侦查效率，及时有效地打击犯罪活动。法律法规不仅是规范犯罪行为最有效的手段，也是衡量犯罪构成的有效依据。因此，中国有关部门应切实制定中国民间借贷的法律规范，完善相关法律制度，以减少资本欺诈的发生，净化中国的社会环境，保护公民的生命财产安全。各司法机关要严惩各种欺诈和非法经营活动，特别是涉及受害人多、案件多的非法集资活动，最大限度地减少诱发和滋生各种利益相关者经济犯罪的因素。要注意提高打击新的利益相关者经济犯罪的水平，不断适应惩治利益相关者经济犯罪的需要，加强对投资者合法权益的司法保护，及时做好安抚和维护受害者稳定的工作，积极为受害人提供便利，依法维护自身权益，保护其合法诉求。司法机关要经常分析研究此类犯罪的特点和规律。除收集犯罪嫌疑人的犯罪证据外，还要做好证据收集工作，能不能花钱，藏不藏，是否会筹集与经营活动有关的费用。人民法院审理非法吸收公众存款和集资诈骗犯罪案件，要坚持惩治与教育相结合，严格执行宽严相济的刑事政策，准确定罪，依法惩处，突出刑罚的经济制裁功能，剥夺犯罪分子再次犯罪的能力。管控非法宣传、加强宣传教育在网络金融背景下，集资诈骗犯罪的形成具有快节奏的特点。基于网络环境的集资诈骗的形成需要迅速的宣传。网络时代的宣传往往以流量为基础。流量的增长离不开各种广告，尤其是网络广告。因此，相关部分要防止集资欺诈的形成。虽然不能直接监管金融机构，但应及时、实时监管各类互联网金融广告。事实上，全国人大常委会已经提议联合开展一项打击网络广告的专项行动，重点检查投资咨询、金融咨询和代理金融业务的广告是否涉嫌虚假宣传，净化网络广告环境，减少集资诈骗发生。宣传教育是提高人们安全意识和预防犯罪的重要手段。一方面，有关部门组织教育宣传活动，强化社会公民的法制观念，促使人们自觉远离和抵制非法集资诈骗的形成，从源头上控制集资诈骗的蔓延。另一方面，相关社会机构可以通过报纸、电视、传单等方式向群众宣传，揭露各种集资诈骗的方式和手段，提高群众的安全意识。在金融经济快速发展的时代，各种犯罪行为频繁发生。因此，必须加强对集资诈骗法律、法规和政策的宣传，让群众了解当前的政策变化，解释清楚，做好防范工作。因此，有必要开展社区宣传。在社区宣传过程中，相关部门需要结合实际情况对一些集资犯罪案件进行梳理，印制易懂的反诈骗宣传材料，并通过社区警务处分发给居民，从而提高居民的警惕性，提高居民的卫生投资和财务管理意识。对此，立法，司法，行政等部门要更加注重实践，加强法律与行政法规的有效衔接，积极行动，通力合作，及时解决发展中的问题。要制定规范性的刑事财产部分执行法律文件，积极制定相应的案件定性和量刑标准，防止出现新的法律漏洞。努力将不履行信息披露义务的集资行为定罪。合法融资行为与非法融资行为的区别不在于融资的数量和规模。加强地区间司法合作，多部门协调配合随着改革开放的深入，经济建设的加快，科技、交通、通讯的发展，跨地区非法吸收公众存款和集资诈骗犯罪日益突出。加强区域司法合作变得越来越重要。积极构建公安、工商、质检、交通、民政等多部门协调配合的严格监管体系，街道、居委会、生活区、家庭四级联运，积极动员群众参与，鼓励提供相关线索，揭发犯罪分子，消除犯罪活动空间，从源头上堵住非法吸收公众存款和集资诈骗犯罪活动的薄弱环节，形成社会群防群治的良好局面，形成打击和防范非法吸收公众存款和集资诈骗犯罪活动的长效管理机制。运用大数据监测预警非法集资由于互联网不分地域、快速传播、涉众面广等特性，互联网金融监管相比传统行业监管面临着更多的困难，主要表现在发现难、研判难、决策难、控制难、处置难。单靠人防的传统监管模式已无法应对当前严峻形势，亟待通过大数据等技术手段加以预警和监测，将金融风险和隐患化解在萌芽状态，切实维护地区金融稳定和人民群众的财产安全。所以，迫切需要将大数据技术运用到非法集资的监测预警中，建立立体化、社会化、信息化的监测预警体系，及早的引导、规范、和处置非法集，遏制非法集资高发势头。各级地方政府监管机构可以建立专门的系统来监控和评估非法集资欺诈的特定对象的风险。同时，他们还可以通过315财经网社交网站接受公众举报，及时了解犯罪的形成情况。事实上，对于大多数金融消费者来说，他们总能在第一时间发现相关犯罪的形成。如果有一个畅通的报告渠道，筹资欺诈的危害可以最小化。结束语在未来，为了减少集资诈骗的发生，促进我国社会的稳定发展，社会各界都需要严防集资诈骗的形成。这是一项长期、复杂、艰巨的工作。它是一种复杂的社会经济现象，与社会经济、文化和历史条件密切相关。为防止非法集资行为的发生，要继续以重点企业为查处对象，加大查处力度，加强查处力度，坚决依法持续关注非法集资行为，保持高压态势，逐步建立长效监督机制，将其遏制到萌芽阶段，防止其死灰复燃。参