企业风险管理控制管理办法

企业风险管理控制管理办法TOC\o"1-2"\h\u19471第一章总则 1137621.1目的与依据 158261.2适用范围 2103481.3风险管理原则 226780第二章风险管理组织架构 2202082.1风险管理决策机构 2214972.2风险管理执行机构 2222062.3风险管理监督机构 211010第三章风险识别与评估 286853.1风险识别方法 214673.2风险评估标准 3219043.3风险评估流程 313701第四章风险应对策略 391464.1风险规避策略 3311224.2风险降低策略 3303554.3风险转移策略 39251第五章风险监控与预警 333755.1风险监控机制 378125.2风险预警指标 4245845.3风险预警流程 427172第六章风险管理信息系统 446746.1信息系统建设 4284826.2信息收集与处理 477206.3信息安全管理 411764第七章风险管理考核与评价 478147.1考核指标与方法 4196187.2评价机制与周期 5255407.3奖惩措施 55934第八章附则 5150908.1办法解释与修订 5236318.2办法实施日期 5159138.3相关文件与记录 5第一章总则1.1目的与依据为了有效管理企业面临的各类风险，提高企业的抗风险能力和竞争力，依据相关法律法规和企业实际情况，制定本管理办法。本办法旨在建立科学、规范的风险管理体系，保证企业在复杂的市场环境中稳健发展。1.2适用范围本办法适用于企业内部各部门、各业务环节及全体员工。涵盖了企业在战略规划、市场营销、财务管理、人力资源管理等方面可能面临的风险。无论是企业的日常运营活动，还是重大投资决策，都应按照本办法进行风险管理。1.3风险管理原则企业风险管理应遵循以下原则：全面性原则，风险管理应覆盖企业的所有业务领域和操作环节；预防性原则，通过风险识别和评估，提前采取措施预防风险的发生；制衡性原则，在风险管理过程中，实现决策、执行和监督的相互制衡；适应性原则，风险管理策略应根据企业内外部环境的变化及时进行调整。第二章风险管理组织架构2.1风险管理决策机构设立风险管理委员会作为风险管理的决策机构，负责制定企业的风险管理政策和战略，审批重大风险管理方案。风险管理委员会由企业高层领导、相关部门负责人和外部专家组成，具有权威性和独立性。其职责包括对企业面临的重大风险进行评估和决策，保证企业的风险管理策略与企业的整体战略目标相一致。2.2风险管理执行机构风险管理部作为风险管理的执行机构，负责具体实施风险管理委员会制定的政策和方案。该部门应配备专业的风险管理人员，负责风险的识别、评估和应对措施的制定与实施。同时风险管理部还应协调各部门之间的风险管理工作，保证风险管理工作的顺利进行。2.3风险管理监督机构内部审计部门作为风险管理的监督机构，负责对风险管理的全过程进行监督和检查。其职责包括审查风险管理政策和程序的执行情况，评估风险管理的有效性，发觉和纠正风险管理中的问题和不足，为企业的风险管理提供独立的监督和评价。第三章风险识别与评估3.1风险识别方法采用多种风险识别方法，包括但不限于头脑风暴法、德尔菲法、流程图法等。头脑风暴法通过组织相关人员进行讨论，广泛收集意见和建议，识别潜在的风险；德尔菲法借助专家的知识和经验，对风险进行分析和预测；流程图法则通过对企业业务流程的梳理，找出可能存在风险的环节。3.2风险评估标准制定科学合理的风险评估标准，包括风险发生的可能性、风险的影响程度等方面。根据风险的可能性和影响程度，将风险分为高、中、低三个等级。对于高风险事项，应给予高度关注并采取相应的应对措施；对于中风险事项，应进行适当的监控和管理；对于低风险事项，可进行常规管理。3.3风险评估流程风险评估流程包括风险信息收集、风险识别、风险分析和风险评价等环节。广泛收集与企业相关的内外部风险信息；运用适当的风险识别方法，对潜在风险进行识别；接着，对识别出的风险进行分析，评估其发生的可能性和影响程度；根据风险评估标准，对风险进行评价，确定风险等级。第四章风险应对策略4.1风险规避策略对于风险发生可能性高、影响程度大的风险，采取风险规避策略。这包括放弃可能导致风险的项目或业务，避免进入风险较大的市场领域等。通过风险规避策略，可以从根本上消除风险，避免企业遭受损失。4.2风险降低策略对于风险发生可能性较高、影响程度较大的风险，采取风险降低策略。这包括采取措施降低风险发生的可能性，如加强内部控制、完善管理制度等；同时采取措施降低风险的影响程度，如制定应急预案、购买保险等。4.3风险转移策略对于一些风险发生可能性较小，但一旦发生影响程度较大的风险，采取风险转移策略。这包括通过签订合同、购买保险等方式，将风险转移给其他方。通过风险转移策略，可以将企业的风险损失降低到最小程度。第五章风险监控与预警5.1风险监控机制建立健全风险监控机制，对企业面临的风险进行实时监控。通过设定风险监控指标，定期收集和分析风险信息，及时发觉风险的变化趋势。同时建立风险报告制度，定期向风险管理决策机构报告风险状况，为决策提供依据。5.2风险预警指标制定科学合理的风险预警指标，包括财务指标、市场指标、运营指标等。通过对这些指标的监测和分析，及时发觉潜在的风险信号。当风险预警指标达到设定的阈值时，启动风险预警机制，采取相应的应对措施。5.3风险预警流程风险预警流程包括风险信号监测、风险评估、预警发布和应对措施制定等环节。对风险预警指标进行监测，及时发觉风险信号；对风险信号进行评估，确定风险的等级和影响程度；接着，根据评估结果，发布风险预警信息；制定相应的应对措施，降低风险的影响。第六章风险管理信息系统6.1信息系统建设建立完善的风险管理信息系统，为风险管理提供技术支持。信息系统应具备风险信息收集、存储、分析和处理等功能，能够实现风险的动态管理。同时信息系统应与企业的其他管理信息系统进行集成，实现信息的共享和交互。6.2信息收集与处理通过多种渠道收集风险信息，包括内部报告、外部资讯、市场调研等。对收集到的风险信息进行筛选、整理和分析，提取有价值的信息。同时建立风险信息数据库，对风险信息进行存储和管理，为风险评估和决策提供数据支持。6.3信息安全管理加强风险管理信息系统的信息安全管理，保证风险信息的保密性、完整性和可用性。采取加密技术、访问控制、备份与恢复等措施，防止风险信息的泄露、篡改和丢失。同时建立信息安全管理制度，加强对信息系统的安全监控和审计。第七章风险管理考核与评价7.1考核指标与方法制定科学合理的风险管理考核指标，包括风险管理制度执行情况、风险控制效果、风险信息报告质量等方面。采用定量与定性相结合的考核方法，对各部门和员工的风险管理工作进行考核评价。7.2评价机制与周期建立健全风险管理评价机制，定期对企业的风险管理工作进行评价。评价内容包括风险管理体系的有效性、风险管理策略的合理性、风险应对措施的执行情况等方面。评价周期根据企业的实际情况确定，一般为年度评价或半年度评价。7.3奖惩措施根据风险管理考核与评价的结果，对表现优秀的部门和员工给予表彰和奖励，对未达到风险管理要求的部门和员工进行批评和处罚。通过奖惩措施，激励员工积极参与风险管理工作，提高企业的风险管理水平。第八章附则8.1办法解释与修订本办法