第五章住房公积金贷款

房地产金融与保险主讲：张炳信电邮：hszhangbx@163.com广东农工商职业技术学院2025/3/1广东农工商学院第五章

住房公积金贷款2025/3/1广东农工商学院Contents住房公积金制度概述1住房公积金管理2个人公积金贷款32025/3/1房地产金融与保险第一节

住房公积金制度概述2025/3/1广东农工商学院一.住房公积金（一）概念根据我国住房公积金管理条例的规定，我国的住房公积金是指城镇在职职工及所在单位按照规定比例缴存的长期住房储金。它是具有保障性和互助性的个人住房基金，归职工个人所有，专门用于职工住房建设和消费。2025/3/1房地产金融与保险一.住房公积金的概念（二）性质本质属性是工资性，是住房分配货币化的重要形式。住房公积金全部归职工个人所有，但其所有权是限制性所有权。2025/3/1房地产金融与保险一.住房公积金的概念（三）特点强制性互助性保障性2025/3/1房地产金融与保险二.住房公积金制度（一）概念住房公积金制度是围绕住房公积金的缴存、提取、使用管理和监督形成的相关制度的总称。2025/3/1房地产金融与保险二.住房公积金制度（二）意义从国家角度看，住房公积金制度为住房建设和消费筹集了稳定的资金，有利于建立市场经济体制。从缴存单位看，缴存住房公积金的单位可以享受税收优惠。从缴存个人看，缴存住房公积金的个人能获得一笔稳定的低息长期贷款，同时个人每月缴存的公积金不交个人所得税。2025/3/1房地产金融与保险二.住房公积金制度（三）特点用途只限于住房参加者限于城镇在职职工2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金制度的发展（一）住房公积金制度的建立及其作用1.1991年，上海市住房制度改革方案中，借鉴新加坡中央公积金制度在全国率先推行住房公积金制度。2.1994年，国务院关于深化城镇住房制度改革的决定，明确提出在全国建立住房公积金制度。3.1998年，国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知，要求全面推行和不断完善住房公积金制度。4.1999年，国务院颁布了住房公积金管理条例，标志着我国住房公积金制度进入了法制化、规范化发展的新时期。2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金制度的发展（一）住房公积金制度的建立及其作用1.打破了住房建设单纯依靠国家和单位投资的格局，为住房建设提供了长期稳定的资金来源，加快了住房建设步伐。2.促进了住房消费的增长，活跃了住房消费市场。3.推进了住房分配货币化进程，提高了职工买房的支付能力。2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金制度的发展（一）住房公积金制度的建立及其作用1.打破了住房建设单纯依靠国家和单位投资的格局，为住房建设提供了长期稳定的资金来源，加快了住房建设步伐。2.促进了住房消费的增长，活跃了住房消费市场。3.推进了住房分配货币化进程，提高了职工买房的支付能力。2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金制度的发展（二）住房公积金制度的发展1.住房公积金归集进一步加强。2.调整了使用方向。3.管理工作逐渐规范4.初步建立了住房公积金监督体系。2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金制度的发展（三）目前我国住房公积金制度存在的问题1.个人住房贷款比例仍然偏低。2.需完善个人贷款的风险防范机制。3.住房公积金归集工作有待进一步加强。4.住房公积金被挪用现象时有发生。2025/3/1房地产金融与保险第二节

住房公积金管理2025/3/1广东农工商学院一.管理原则住房委员会决策住房公积金管理中心运作银行专户存储财政监督2025/3/1房地产金融与保险（一）住房委员会1.设立2.组成3.职责2025/3/1房地产金融与保险（二）住房公积金管理中心1.设立2.性质3.职责2025/3/1房地产金融与保险（三）住房公积金的监督1.地方人民政府财政部门对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况行使监督职能。2.住房公积金管理中心和职工有权督促单位按时履行该尽义务。3.住房公积金管理中心有权督促受托银行及时办理委托合同约定业务。2025/3/1房地产金融与保险二.住房公积金的缴存1.缴存对象2.缴存基数3.缴存比例4.缴存额度5.查询与对账2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金的提取和使用（一）提取和使用的原则1.定向使用2.安全运作3.严格时限2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金的提取和使用（二）职工个人住房公积金的提取是指缴存职工因特定住房消费或丧失缴存条件时，按照规定提取个人账户内的住房公积金存储余额。单位审核、管理中心核准、银行办理2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金的提取和使用（二）职工个人住房公积金的提取1.职工住房消费提取2.职工丧失缴存条件的提取2025/3/1房地产金融与保险1.职工住房消费提取（1）职工购买、建造、翻建、大修自住住房时的提取；（2）偿还购房贷款本息时的提取；（3）房租超过家庭工资收入规定比例时的提取。2025/3/1房地产金融与保险2.职工丧失缴存条件的提取1.离退休；2.职工享受城市最低生活保障；部分或全部丧失劳动能力，与原单位终止劳动关系未再就业以及遇到其他突发事件，造成家庭生活困难的；3.出境定居、调离本地；4.职工死亡或者被宣告死亡的。2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金的提取和使用（三）职工个人住房公积金的使用1.职工个人使用2.管理中心住房公积金的使用2025/3/1房地产金融与保险1.职工个人使用概念特点具体表现2025/3/1房地产金融与保险2.管理中心住房公积金的使用概念基本要求发放个人贷款增值收益2025/3/1房地产金融与保险四.住房公积金的利率与税收（一）利率政策低存低贷，最大限度地支持职工贷款购房1.存2.贷3.沉淀利率2025/3/1房地产金融与保险2025/3/1房地产金融与保险四.住房公积金的利率与税收（二）税收政策住房公积金是政策性资金，实行免税政策1.个人住房公积金的免税2.住房公积金管理中心的免税2025/3/1房地产金融与保险第三节

住房公积金贷款2025/3/1广东农工商学院一.住房公积金贷款概述住房公积金贷款时指政府部门所属的住房资金管理中心运用公积金，委托银行向购买自住住房（包括建造、大修）的住房公积金缴存人和离退休职工发放的优惠贷款。1.性质不同。2.发放方式不同。3.贷款对象有所不同。4.贷款条件有所不同。2025/3/1房地产金融与保险二.住房公积金贷款程序（一）借款申请（二）借款审批（三）借款手续办理（四）借款使用及偿还2025/3/1房地产金融与保险三.住房公积金贷款方式（一）贷款期限（二）贷款金额（三）贷款利率（四）还款方式2025/3/1房地产金融与保险四.个人住房担保组合贷款个人住房担保组合贷款基本运作方式与纯公积金贷款相似。申请个人住房担保组合贷款的，必须同时符合住房公积金管理部门有关公积金贷款的规定和有关住房商业性贷款的规定。组合贷款由同一银行发放；组合贷款的贷款人为非同一银行发放。个人住房担保贷款为组合贷款的，抵押人在办理抵押物财产保险时应明确住房公积金贷款委托人为保险的第一受益人。2025/3/1房地产金融与保险五.住房公积金贷款的担保1.抵押加担保2.抵押加购房综合保险3.质押4.房地产担保公司担保2025/3/1房地产金融与保险ThankYou!2025/3/1广东农工商学院9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。3月-253月-25Saturday,March1,202510、人的志向通常和他们的能力成正比例。18:38:5018:38:5018:383/1/20256:38:50PM11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。3月-2518:38:5018:38Mar-2501-Mar-2512、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。18:38:5018:38:5018:38Saturday,March1,202513、志不立，天下无可成之事。3月-253月-2518:38:5018:38:50March1,202514、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfI'dgonealone,Icouldn'thaveseennearlyasmuch,becauseIwouldn'thaveknownmywayabout.。01三月20256:38:50下午18:38:503月-2515