财务培训课件-报销

财务培训课件-报销汇报人：XXCONTENTS01报销流程概述02报销单填写指南04电子报销系统操作03报销标准与政策06案例分析与实操05报销凭证管理报销流程概述01报销流程简介员工需收集发票、收据等原始凭证，并填写报销申请表，作为报销流程的起始步骤。准备报销材料财务部门对报销单据进行详细审核，确认无误后，提交给公司管理层进行最终审批。财务审核与审批员工将准备好的报销材料提交给直接上级或财务部门进行初步审核。提交报销申请审批通过后，财务部门根据公司规定的时间和方式，将报销款项发放给员工。报销款项发放01020304报销单据要求费用分类的准确性原始凭证的完整性报销时需提供完整原始凭证，如发票、收据等，确保费用真实性和合规性。根据公司规定，正确分类各项费用，如交通费、住宿费等，以便财务部门准确核算。报销金额的正确性报销金额必须与原始凭证相符，避免出现多报或少报的情况，确保财务数据的准确性。报销审批流程提交报销申请员工需填写报销单，并附上相关票据，提交给直接上级进行初步审核。部门经理审批高级管理层审批必要时，报销单据还需提交给高级管理层进行最终审批，以确保公司利益。部门经理对报销单据进行审核，确认费用的合理性和票据的真实性。财务部门复核财务部门对报销单据进行详细复核，确保符合财务规定和预算要求。报销单填写指南02填写前的准备工作整理并收集所有与费用相关的原始票据，如交通费、餐饮费等，确保票据完整无误。收集相关票据提前了解公司的报销流程和时间节点，确保在规定时间内完成报销申请提交。了解报销流程对照公司财务制度，核对各项费用是否符合报销标准，避免因超标而被拒绝报销。核对费用标准填写报销单的步骤整理所有消费相关的发票和收据，确保每笔费用都有相应的凭证支持。详细记录每一笔支出的日期、金额、用途及支付方式，确保信息准确无误。将填写完整的报销单连同所有凭证提交给直接上级或财务部门进行审批。报销审批通过后，将报销单和相关凭证进行归档，以备后续查询和审计使用。收集发票和凭证填写报销明细提交审批流程归档保存记录对照公司财务规定，核对各项费用是否符合报销标准，避免不必要的纠纷。核对报销标准常见填写错误及避免避免将个人消费与公司业务费用混淆，确保每一笔费用都准确归类。01错误的费用分类使用透明胶带或专用粘贴纸，确保发票平整粘贴，避免损坏或丢失。02不规范的发票粘贴确保所有报销单据附有完整的原始凭证，如发票、收据等，以避免审核时被退回。03缺少必要附件所有填写项必须完整，包括日期、金额、事由等，避免因信息缺失导致报销延误。04填写信息不完整及时提交报销单据，避免因超过规定报销期限而无法报销的情况发生。05超期报销报销标准与政策03公司报销标准01公司规定员工出差时，住宿费、交通费等必须提供相应票据，按照公司标准进行报销。差旅费用报销02员工购买办公用品需事先申请，事后凭发票按公司规定限额报销，以确保费用合理。日常办公用品报销03公司对招待费有明确标准，根据客户级别和业务重要性，规定了不同的报销限额和流程。招待费报销政策政策解读与适用范围0102医保三大目录医保药品、诊疗、服务设施目录。起付线与封顶线起付线外、封顶线内费用可报销。特殊情况处理在特殊情况下，如紧急出差或临时任务，非标准费用可按实际发生额报销，需提供详细说明。非标准费用报销01员工因公预支费用后，若未能及时报销，应按照公司规定的时间内完成报销流程，避免影响个人信用。预支费用的处理02若因特殊情况导致报销流程延误，员工应提前与财务部门沟通，并提供相应证明材料以获得理解与支持。报销流程延误03电子报销系统操作04系统登录与界面介绍用户通过输入账号密码进入电子报销系统，确保信息安全。登录流程01介绍系统首页的各个功能模块，如待办事项、报销流程、历史记录等。主界面布局02详细说明如何在系统中创建新的报销单，包括费用类型、金额、附件上传等步骤。报销单填写界面03报销流程的电子化操作员工通过扫描或拍照发票，上传至电子报销系统，确保发票信息清晰可辨。上传电子发票提交报销单后，系统自动将单据发送给直接上级或财务部门进行在线审批，加快处理速度。在线审批流程在系统中填写电子报销单，包括费用类型、金额、日期等详细信息，便于审核和追踪。填写报销单审批通过后，系统自动将款项通过电子支付方式转至员工账户，实现快速到账。电子支付处理系统常见问题及解决01在使用电子报销系统时，若遇到流程卡顿，可尝试刷新页面或联系系统管理员解决。02若用户在提交报销单据后发现单据丢失，应立即登录系统检查回收站或备份文件。03若系统显示的报销金额与预期不符，应核对原始凭证和系统设置的计算规则。04遇到登录问题时，检查网络连接，或重置密码，若问题依旧，应联系技术支持。05若审批环节出现延迟，可提醒审批人员，并通过系统设置提醒功能加快审批流程。报销流程卡顿报销单据丢失报销金额计算错误系统登录失败报销审批延迟报销凭证管理05凭证收集与整理定期对收集的凭证进行审核，确保凭证真实有效，防止财务舞弊行为。定期审核凭证将纸质凭证扫描存档，建立电子化管理系统，提高凭证查找和审计的效率。建立电子档案确保所有报销凭证均符合公司规定的格式，便于统一管理和审核。规范凭证格式凭证审核要点检查发票是否为真实有效凭证，避免使用假发票，确保报销的合法性。核对发票真伪01评估报销的费用是否符合公司规定和行业标准，确保费用支出的合理性。审查费用合理性02确保每张报销凭证都有相应的签字和审批流程，符合公司内部控制要求。确认签字审批流程03凭证归档与保存采用电子化管理系统，将报销凭证扫描存档，便于检索和长期保存。电子化存储将纸质凭证按日期和类型分类，放入专门的档案盒中，确保凭证的完整性和可追溯性。物理档案整理设定周期性审核流程，检查凭证的准确性和合规性，防止资料遗失或损坏。定期审核定期对电子档案进行备份，并确保备份数据的安全性，以便在数据丢失时能够迅速恢复。备份与恢复案例分析与实操06真实案例分析报销流程违规案例某公司员工因未按规定流程报销，导致审批延误和财务混乱，最终受到公司处罚。虚假报销案例一名员工提交虚假发票试图骗取报销款，被审计发现后不仅退回了款项，还面临法律追责。报销标准不明确案例由于报销标准不明确，员工在报销时产生误解，导致多次修改报销单，增加了工作量和时间成本。报销流程实操演练收集并整理好所有费用凭证，如发票、收据等，确保单据齐全、真实有效。按照公司规定格式填写报销申请表，详细记录费用类型、金额及用途。财务部门对提交的报销单据进行核对，确保费用合理且符合公司政策。审核无误后，财务部门将报销款项通过指定方式发放给申请者。准备报销单据填写报销申请财务部门审核报销款项发放将填写好的报销单据和申请表提交给直接上级或财务部门进行审核。提交审批流程常见问题解答在报销流程