初级风险管理-银行专业初级《风险管理》模考试卷1

初级风险管理-银行专业初级《风险管理》模考试卷1单选题（共80题，共80分）(1.)()是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法（江南博哥）律监管导致的损失事件。A.外部欺诈事件B.内部欺诈事件C.执行、交割和流程管理事件D.就业制度和工作场所安全事件正确答案：A参考解析：外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。新版习题，考前押题，，(2.)在合同期限错配表中，下列说法错误的是()。A.资产方的资金流入减负债方的资金流出等于银行在特定时间内的期限错配金额B.当负债到期额大于资产到期额时，出现合同资金流出C.当资产到期额多于负债到期额时，出现合同资金流入D.当资产到期额多于负债到期额时，出现合同资金流出正确答案：D参考解析：当负债到期额大于资产到期额时，出现合同资金流出；而当资产到期额多于负债到期额时，出现合同资金流入。(3.)银行机构市场准人中的()指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立。A.机构准入B.客户准入C.高级管理人员准入D.业务准入正确答案：A参考解析：机构准入指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立。(4.)我国要求一级资本充足率不得低于()。A.6％B.7％C.5％D.8％正确答案：A参考解析：我国对商业银行资本充足率的计算依据2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》实施。其中，一级资本充足率不得低于6％。(5.)()是指利用统计分析方法(在一定的置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。A.预期损失B.非预期损失C.灾难性损失D.非灾难性损失正确答案：B参考解析：非预期损失是指利用统计分析方法(在一定的置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。(6.)商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程指的是新产品／业务的()。A.风险识别B.风险评估C.风险控制D.风险反馈正确答案：B参考解析：新产品／业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。(7.)在实践中，有的银行将风险控制类指标在考核体系中的权重提高到()左右，体现风险控制与业务发展的均衡关系。A.10％B.20％C.30％D.40％正确答案：D参考解析：在实践中，有的银行将风险控制类指标在考核体系中的权重提高到40％左右，体现风险控制与业务发展的均衡关系，并对除按中央对央企负责人薪酬要求发放人员外，其余高管人员实行延时发放，体现薪酬支付对风险结果的敏感。(8.)银行监管是由()主导、实施的对银行业金融机构的监督管理行为。A.政府B.银行C.存款人D.贷款人正确答案：A参考解析：银行监管是由政府主导、实施的对银行业金融机构的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。(9.)从类型上划分，风险报告可分为()。A.内部报告和综合报告B.内部报告和外部报告C.综合报告和专题报告D.综合报告和外部报告正确答案：C参考解析：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告；从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。(10.)金融资产的市场价值是指()。A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值B.在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值正确答案：B参考解析：金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。(11.)对单一客户进行授信限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定该客户的()。A.最高债务承受额B.最低债务承受额C.平均债务承受额D.短期债务承受额正确答案：A参考解析：对单一客户进行授信限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。(12.)A公司2016年年末流动性资产余额为1000万元，流动性负债余额为500万元，则A公司2016年的流动性比例为()。A.50％B.100％C.200％D.300％正确答案：C参考解析：流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％=1000／500×100％=200％。(13.)()是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。A.利率风险B.汇率风险C.股票风险D.商品风险正确答案：A参考解析：利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。(14.)因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限是指()。A.主动超限B.被动超限C.实质性超限D.非实质性超限正确答案：B参考解析：被动超限是指因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。(15.)巴塞尔委员会于()公布了第三版《加强银行公司治理的原则》。A.2006年B.2010年C.2013年D.2015年正确答案：B参考解析：2010年，巴塞尔委员会公布了第三版《加强银行公司治理的原则》。(16.)下列关于首席风险官的说法中，错误的是()。A.首席风险官的聘任和解聘由董事会负责并及时向公众披露B.负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督C.负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告D.应当具有完整、可靠、独立的信息来源，具备判断商业银行整体风险状况的能力，及时提出改进方案正确答案：B参考解析：监事会负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督。(17.)商业银行的股东拥有银行经营的决策权、转让股份和()等权利。A.投票权B.出让权C.批评权D.建议权正确答案：A参考解析：商业银行的股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利。．(18.)下列属于风险偏好维度中收益类指标的是()。A.一级资本B.经济资本C.监管资本D.相应置信水平下的经济资本正确答案：D参考解析：风险偏好的维度包括：(1)资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标。(2)收益类。包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等。(3)特定风险类的指标，包括定量和定性(包括零容忍)的指标。(19.)投资者把1000万元人民币投资到股票市场。假定股票市场1年后可能出现5种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示。则1年后投资股票市场的预期收益率为()。A.5％B.10％C.30％D.50％正确答案：B参考解析：1年后投资股票市场的预期收益率=0．05×50％+0．25×30％+0．40×10％+0．25×(-10％)+0．05×(-30％)=10％。(20.)()是国内商业银行竞相发展的零售银行业务。A.法人信贷业务B.柜台业务C.个人信贷业务D.资金交易业务正确答案：C参考解析：个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务。(21.)定量指标通常包括资本类指标、收益类指标、风险类指标及零容忍度类指标。其中，零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为()。A.0B.1C.-1D.2正确答案：A参考解析：零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零。(22.)如果商业银行获取资金的能力较弱，则容易导致银行的流动性状况()，其流动性风险也相应()。A.欠佳；较低B.较好；较高C.欠佳；较高D.较好；较低正确答案：C参考解析：如果商业银行获取资金的能力较弱，则容易导致银行的流动性状况欠佳，其流动性风险也相应较高。(23.)()是指新产品／业务因不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件可能造成损失的风险。A.声誉风险B.违规风险C.操作风险D.市场风险正确答案：C参考解析：操作风险指新产品／业务因不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件可能造成损失的风险，包括法律风险。(24.)下列关于集团法人客户信用风险特征的说法中，错误的是()。A.连环担保十分普遍B.内部关联交易频繁C.风险识别和贷后管理难度小D.系统性风险较高正确答案：C参考解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：(1)内部关联交易频繁。(2)连环担保十分普遍。(3)真实财务状况难以掌握。(4)系统性风险较高。(5)风险识别和贷后管理难度大。(25.)新产品违反有关法律、法规、监管规则和要求，以及商业银行应当履行的合同义务，可能导致商业银行承担不利法律责任或后果的风险是指()。A.声誉风险B.法律风险C.违规风险D.市场风险正确答案：B参考解析：新产品／业务操作风险中的法律风险，指新产品违反有关法律、法规、监管规则和要求，以及商业银行应当履行的合同义务，可能导致商业银行承担不利法律责任或后果的风险。(26.)()又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值方法正确答案：B参考解析：久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。(27.)声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的()。A.风险分散的典型做法是“将所有的鸡蛋放在同一个篮子里”B.风险补偿是指事前(损失发生以前)对所承担的风险进行价格补偿C.风险转移只能是保险转移D.风险规避可分为保险规避和非保险规避正确答案：B参考解析：风险分散的典型做法是“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”，选项A错误。风险转移可分为保险转移和非保险转移，选项C错误。风险规避并没有保险规避或非保险规避的说法，选项D错误。(28.)声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的()。A.无形资产B.固定资产C.流动资产D.非流动资产正确答案：D参考解析：声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。(29.)假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元，关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类10亿元，损失类5亿元，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元和5亿元，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为()。A.20％B.80％C.100％D.120％正确答案：C参考解析：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100％=(40+15+5)／(35+10+5)×100％=120％。(30.)风险是指()。A.损失的大小B.损失的分布C.未来结果的不确定性D.收益的分布正确答案：C参考解析：风险的定义主要有以下三种：风险是未来结果的不确定性；风险是损失的可能性；风险是未来结果对期望的偏离，所以C项正确。风险与损失大小、分布有密切关系，但绝不等于损失本身，所以A、B、D项错误。(31.)B公司2016年年初可用稳定资金2000万元，但由于公司业务发展的要求，需要稳定资金1000万元，那么B公司2016年的净稳定资金比例为()。A.50％B.100％C.150％D.200％正确答案：B参考解析：NSFR=可用稳定资金／所需稳定资金×100％=2000／1000×100％=200％。(32.)下列关于风险监管的说法中，错误的是()。A.目标明确B.计划性弱C.提高效率D.节省资源正确答案：C参考解析：风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。(33.)监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定，这体现了银行监管的()。A.效率原则B.公开原则C.依法原则D.公正原则正确答案：A参考解析：依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。(34.)良好的()是商业银行的生存之本。A.声誉B.财务状况C.人员素质D.组织结构正确答案：A参考解析：良好的声誉是商业银行的生存之本。(35.)客户风险内生变量的基本面指标不包括()。A.实力类指标B.环境类指标C.品质类指标D.营运能力指标正确答案：D参考解析：实力类指标、环境类指标和品质类指标属于客户风险内生变量的基本面指标。营运能力指标属于客户风险内生变量的财务指标。(36.)某企业2016年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12％，2016年年初所有者权益为40亿元人民币，2016年年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2016年净资产收益率为()。A.3.33％B.3.86％C.4.72％D.5.05％正确答案：D参考解析：净利润=销售收入×销售净利率=20×12％=2．4(亿元)；净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=2．4／[(40+55)／2]×100％≈5．05％。(37.)下列关于监管资本的说法中，正确的是()。A.监管资本包括一级资本和其他资本B.一级资本包括核心一级资本和其他一级资本C.未分配利润属于其他一级资本D.一般风险准备不属于核心一级资本正确答案：B参考解析：监管资本包括一级资本和二级资本。未分配利润和一般风险准备属于核心一级资本。(38.)在银行监管的公正原则中，()要求平等对待监管对象。A.实体公正B.结果公正C.对象公正D.程序公正正确答案：A参考解析：银行监管的公正原则是指银行业市场的参与者具有平等法律地位，中国银行业监督管理委员会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。公正原则包括：(1)实体公正，要求平等对待监管对象。(2)程序公正，要求履行法定的完整程序，不因监管对象不同而有差异。(39.)()是指资产负债表中银行总资产减去总负债后的剩余部分。A.账面资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本正确答案：A参考解析：账面资本是指资产负债表中银行总资产减去总负债后的剩余部分。(40.)()是指运用各种手法掩饰或隐瞒非法资金的来源和性质，把它变成看似合法资金的行为和过程。A.洗钱B.反洗钱C.洗钱罪D.反洗钱管理正确答案：A参考解析：洗钱通常是指运用各种手法掩饰或隐瞒非法资金的来源和性质，把它变成看似合法资金的行为和过程。(41.)商业银行的流动性比例应当不低于()。A.5％B.25％C.70％D.100％正确答案：B参考解析：商业银行的流动性比例应当不低于25％。(42.)2013年1月1日《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，我国系统重要性银行的资本充足率不得低于()。A.10.5％B.11.5％C.12.5％D.13.5％正确答案：B参考解析：2013年1月1日《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11．5％和10．5％。(43.)下列不属于商业银行新产品／业务风险管理对象的是()。A.已有产品研发B.依托软件开发的新产品／业务C.通过产品属性参数配置的新产品D.通过业务研发的新产品正确答案：A参考解析：新产品／业务风险管理的对象包括商业银行依托软件开发的新产品／业务、通过产品属性参数配置的新产品和通过业务研发的新产品。(44.)在损失事件收集工作中，()原则是指操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性。A.重要性B.及时性C.统一性D.谨慎性正确答案：C参考解析：损失事件收集的统一性原则是指操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性。(45.)银行账户利率风险管理的基础是()。A.利率风险测算B.利率风险评估C.利率预测D.利率风险控制正确答案：C参考解析：利率预测并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。(46.)离岗后钱箱未加锁属于柜面业务()环节的操作风险。A.账户开立B.现金存取款C.柜员管理D.现金库箱管理正确答案：B参考解析：离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管属于现金存取款环节的操作风险。(47.)商业银行大额交易和可疑交易报告的具体办法由()制定。A.中国证券监督管理委员会B.中国银行业监督管理委员会C.国务院反洗钱行政主管部门D.反洗钱监测分析中心正确答案：C参考解析：商业银行大额交易和可疑交易报告的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门制定。(48.)在业务外包管理活动中，高级管理层的管理内容不包括()。A.负责制定外包战略发展规划B.制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度C.定期审阅本机构外包活动相关报告D.确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督正确答案：C参考解析：在业务外包管理活动中，高级管理层的管理内容包括：(1)负责制定外包战略发展规划。(2)制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度。(3)确定外包业务的范围及相关安排。(4)确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督。(49.)下列关于市场约束参与方及其作用的说法中，错误的是()。A.债券持有人对于银行风险的关注程度实际上介于存款人和股东之间B.评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级C.银行的监管部门拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利D.银行业协会通过制定自律性行业原则，在稳健做法方面达成一致并公布，促使银行机构规范地开展经营活动正确答案：C参考解析：银行的股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利。(50.)资本的本质特征是()。A.风险承担B.可以自由支配C.可以消化损失D.限制业务过度扩张正确答案：B参考解析：资本的本质特征是可以自由支配，是承担风险和吸收损失的第一资金来源。(51.)我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。其中，多部门配合是指()等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。A.商业银行B.中国人民银行C.国务院D.中国银行业监督管理委员会正确答案：D参考解析：我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。其中，多部门配合是指中国银行业监督管理委员会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。(52.)()是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。A.市场准入B.监督检查C.资本监管D.银行监管正确答案：A参考解析：市场准人是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。(53.)银行机构的()指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。A.机构准入B.市场准入C.高级管理人员准入D.业务准入正确答案：C参考解析：高级管理人员准人指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。(54.)下列选项中，不属于我国银行业监督管理的目标的是()。A.促进银行业的合法运行B.维护公众对银行业的信心C.增强银行业的资金收益D.促进银行业的稳健运行正确答案：C参考解析：A、B、D三项均为《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的我国银行业监督管理的目标。(55.)下列关于市场风险报告的说法中，错误的是()。A.市场风险计量管理报告一般分为季报、半年报和年报B.专题市场风险报告为定期报告C.重大市场风险报告为不定期报告D.市场风险监测分析日报由风险管理部门独立编制正确答案：B参考解析：专题市场风险报告为不定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事会、高级管理层或其委员会审议或审阅。(56.)下列关于交易账户的说法中，正确的是()。A.为交易目的而持有的头寸是衍生工具头寸B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多C.银行应当能够对交易账户头寸进行准确估值，并积极管理该项投资组合D.银行账户记录的是银行为了交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸正确答案：C参考解析：为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸，故A项错误。记人交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，能够完全对冲以规避风险，故B项错误。交易账户记录的是银行为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，故D项错误。(57.)《商业银行资本管理办法(试行)》自()开始施行。A.2012年1月1日B.2012年6月8日C.2013年1月1日D.2013年6月8日正确答案：C参考解析：2012年6月8日，中国银行业监督管理委员会正式发布《商业银行资本管理办法(试行)》，自2013年1月1日开始施行。(58.)“风险偏好描述了银行根据核心价值、战略和风险管理能力而定的银行所愿意承受的风险的类型和水平。”这是()对风险偏好的定义。A.渣打银行B.巴克莱银行C.汇丰银行D.瑞士银行正确答案：C参考解析：汇丰银行对风险偏好的定义为“风险偏好描述了银行根据核心价值、战略和风险管理能力而定的银行所愿意承受的风险的类型和水平”。(59.)可分为前台交易、中台风险管理和后台结算／清算三个环节的业务是()。A.法人信贷业务B.柜台业务C.个人信贷业务D.资金业务正确答案：D参考解析：从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理和后台结算／清算三个环节。(60.)下列属于操作风险限额指标的是()。A.国别风险敞口B.存贷比C.监管处罚率D.单一客户贷款集中度限额正确答案：C参考解析：操作风险限额指标包括操作风险损失率、监管处罚率、千人重大操作风险事发率、千人发案率、案件风险率、操作风险事件败诉率、信息系统主要业务时段可用率、操作风险经济资本率。(61.)在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存()年。A.1B.2C.3D.5正确答案：D参考解析：在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存5年。(62.)中国银行业监督管理委员会强调，绩效考评应坚持()的原则，应当统筹业务发展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系。A.综合平衡B.短期激励和长期激励相协调C.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应D.薪酬水平与风险成本调整前的经营业绩相适应正确答案：A参考解析：中国银行业监督管理委员会强调，绩效考评应坚持。综合平衡”的原则，应当统筹业务发展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与菲财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系。(63.)20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入()。A.全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段D.资产负债风险管理模式阶段正确答案：A参考解析：20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入了全面风险管理模式阶段。(64.)监管部门高度关注银行业金融机构所面临的风险状况，其中不包括()。A.区域风险状况B.存款人的风险状况C.银行机构自身风险状况D.行业整体风险状况正确答案：B参考解析：监管部门高度关注银行业金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况。(65.)下列选项中，不属于行业环境风险因素的是()。A.经济周期因素B.财政货币政策C.国家产业政策D.市场供求正确答案：D参考解析：行业环境风险因素主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策和法律法规等方面。D项属于行业经营风险因素。(66.)下列属于对担保方式调查的主要内容的是()。A.调查其他可变现资产情况B.确认借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情况C.借款人是否以价值稳定、易变现的财产作为抵(质)押物D.调查借款人的贷款用途与所申请的信贷品种的相关规定是否一致正确答案：C参考解析：对担保方式调查的主要内容包括：(1)借款人是否以价值稳定、易变现的财产作为抵(质)押物。(2)借款人是否能按商业银行要求，为其所购商品办理财产保险等。(67.)下列关于商业银行资本的说法中，错误的是()。A.账面资本即资产负债表上的所有者权益B.账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等C.监管资本是监管当局规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本D.经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本正确答案：D参考解析：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。(68.)根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为()。A.银行账户和非银行账户B.银行账户和交易账户C.单位账户和交易账户D.银行账户和单位账户正确答案：B参考解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。(69.)在风险偏好指标选取中，()是指风险偏好重在明确需长期坚持的重要目标、方向，重点突出核心指标、关键指标。A.全面性B.重要性C.及时性D.合规性正确答案：B参考解析：风险偏好选取需要体现全面性和重要性。其中，重要性是指风险偏好重在明确需长期坚持的重要目标、方向，重点突出核心指标、关键指标。(70.)()是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。A.租赁业务B.贷款业务C.柜面业务D.存款业务正确答案：C参考解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。(71.)商业银行通常采取()的方式来应对规模巨大的灾难性损失。A.利用资本金B.购买商业保险C.严格限制高风险业务／行为D.提取损失准备金和冲减利润正确答案：B参考解析：对于规模巨大的灾难性损失，可以通过购买商业保险转移风险。(72.)商业银行的决策机构是()。A.董事会B.监事会C.股东大会D.经理正确答案：A参考解析：董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。(73.)由品德、资本、还款能力、抵押、经营环境构成，针对企业信用分析的专家系统是()。A.5Cs系统B.5Ps系统C.AME1s系统D.5Ds系统正确答案：A参考解析：对企业信用分析的5Cs系统由品德、资本、还款能力、抵押、经营环境构成。(74.)某公司当月合格优质流动性资产余额为1000万元，未来30日现金净流出量为250万元，则该公司当月流动性覆盖率为()。A.25％B.100％C.200％D.400％正确答案：D参考解析：流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％=1000／250×100％=400％。(75.)()是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。A.低国别风险B.较低国别风险C.中等国别风险D.高国别风险正确答案：C参考解析：中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。(76.)商业银行客户信用评级的发展过程是()。A.专家判断法-信用评分模型-违约概率模型B.专家判断法-违约概率模型-信用评分模型C.违约概率模型-专家判断法-信用评分模型D.信用风险模型-专家判断法-违约概率模型正确答案：A参考解析：从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个主要发展阶段。(77.)()是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值。A.预期损失B.非预期损失C.灾难性损失D.非灾难性损失正确答案：A参考解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。(78.)现金流量分析的内容不包括()。A.公益活动的现金流B.经营活动的现金流C.投资活动的现金流D.融资活动的现金流正确答案：A参考解析：B、C、D三项内容均为现金流量分析的内容。(79.)某公司2016年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2016年年初存货为500万元，2016年年末存货为600万元，则该公司2016年存货周转天数为()天。A.19B.18C.16D.22正确答案：D参考解析：存货周转天数=360／存货周转率，其中存货周转率=产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]。整合以上公式，并将题中已知数据代入可得，存货周转天数=180×(500+600)／9000=22(天)。(80.)商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲是指()。A.系统性风险对冲B.非系统性风险对冲C.自我对冲D.市场对冲正确答案：C参考解析：自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。多选题（共40题，共40分）(81.)在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为()。A.预期损失B.非预期损失C.灾难性损失D.财产损失E.坏账损失正确答案：A、B、C参考解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。(82.)商业银行应当要求客户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的()进行认真核实。A.合法性B.真实性C.有效性D.公平性E.公正性正确答案：A、B、C参考解析：商业银行应当要求客户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。(83.)操作风险管理中的情景分析需要满足的要求包括()。A.满足全面性B.满足前瞻性C.体现客观性D.体现及时性E.具有动态性正确答案：A、B、C、E参考解析：操作风险管理中的情景分析需要满足以下几点：(1)满足全面性。(2)满足前瞻性。(3)体现客观性。(4)具有动态性。(84.)下列关于商业银行负债来源分散化管理的说法中，正确的有()。A.银行应保持负债来源的分散性与多样性B.银行的高级管理层应该对融资策略进行定期地检查与讨论C.对负债分散度的管理应体现在银行每月的流动性规划和限额体系中D.风险管理人员应熟悉多样化的融资来源E.银行应该在期限、交易对手、是否抵押状态、金融工具类型、货币以及地理位置上保持适度的分散性正确答案：A、B、D、E参考解析：对负债分散度的管理应体现在银行每年的流动性规划和限额体系中，故选项C错误。(85.)常用的市场风险限额指标包括()。A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额E.期限限额正确答案：A、B、C、D、E参考解析：市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。(86.)商业银行内部信息科技审计的责任包括()。A.提出整改意见B.检查整改意见是否得到落实C.执行信息科技专项审计D.组织员工培训E.制定、实施和调整审计计划，检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性正确答案：A、B、C、E参考解析：商业银行内部信息科技审计的责任包括：(1)制定、实施和调整审计计划，检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性。(2)提出整改意见。(3)检查整改意见是否得到落实。(4)执行信息科技专项审计。(87.)信息披露的主要形式包括()。A.招股说明书B.上市公告书C.推介材料D.定期报告E.临时报告正确答案：A、B、D、E参考解析：信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。(88.)下列属于融资活动现金流的是()。A.销售商品收到的现金B.提供劳务收到的现金C.取得债券利息收入D.吸收权益性投资所收到的现金E.借款所收到的现金正确答案：D、E参考解析：融资活动应生的现金流人包括：吸收权益性投资所收到的现金；发行债券或借款所收到的现金。现金流出包括：偿还债务或减少注册资本所支付的现金；发生筹资费用所支付的现金；分配股利、利润或偿付利息所支付的现金；融资租赁所支付的现金等。选项A、B属于经营活动产生的现金流，选项C属于投资活动产生的现金流。(89.)下列关于贷款组合信用风险的说法中，错误的有()。A.贷款组合内的各单笔贷款之间一般不存在相关性B.贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总C.将信贷资产分散有助于降低商业银行贷款组合的整体风险D.信贷资产越集中，商业银行信用风险越小E.商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响正确答案：A、D参考解析：贷款组合内的各单笔贷款之问通常存在一定程度的相关性。将信贷资产分散于相关性较小或负相关的不同行业／地区／贷款种类的借款人，有助于降低商业银行贷款组合的整体风险。相反，如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险。(90.)声誉风险管理的具体做法有()。A.强化声誉风险管理培训B.确保实现承诺C.确保及时处理投诉和批评D.保持与媒体的良好接触E.尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致正确答案：A、B、C、D、E参考解析：声誉风险管理的具体做法有：(1)强化声誉风险管理培训。(2)确保实现承诺。(3)确保及时处理投诉和批评。(4)尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致。(5)增强对客户／公众的透明度。(6)将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来。(7)保持与媒体的良好接触。(8)制定危机管理规划。(91.)商业银行的风险管理流程包括()。A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制E.风险补偿正确答案：A、B、C、D参考解析：商业银行的风险管理流程可以概括为四个主要步骤，即风险识别、风险计量、风险监测和风险控制。(92.)下列属于市场风险计量方法的有()。A.久期分析B.缺口分析C.敏感性分析D.风险价值E.外汇敞口分析正确答案：A、B、C、D、E参考解析：市场风险计量方法包括但不限于久期分析、缺口分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。(93.)个人信贷业务操作风险的成因包括()。A.内控制度不完善、业务流程有漏洞B.管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束C.个人信用体系不健全D.信贷操作不规范，依法管贷意识不强E.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境正确答案：A、B、C、D参考解析：个人信贷业务操作风险的成因包括：(1)商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经验不足。(2)内控制度不完善、业务流程有漏洞。(3)管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束。(4)个人信用体系不健全等。(94.)信用风险存在于()等表内业务中。A.贷款B.债券投资C.信用担保D.贷款承诺E.衍生产品交易正确答案：A、B参考解析：信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。(95.)商业银行反洗钱的主要职责包括()。A.建立客户身份识别制度B.应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度C.应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度D.应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作E.建立健全反洗钱内部控制制度，商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责正确答案：A、B、C、D、E参考解析：题中所述均属于商业银行反洗钱的主要职责。(96.)巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对银行负有整体责任，具体包括董事会对银行的()以及风险管理与合规义务承担最终责任。A.业务战略B.内部组织C.财务稳健性D.治理结构与实践E.关键人员决定正确答案：A、B、C、D、E参考解析：巴塞尔委员会2015年发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化，具体包括董事会对银行的业务战略、财务稳健性、关键人员决定、内部组织、治理结构与实践、风险管理与合规义务承担最终责任。(97.)法人信贷业务按照其流程，可大致分为()。A.评级授信B.贷前调查C.信贷审查D.信贷审批E.贷款发放和贷后管理正确答案：A、B、C、D、E参考解析：法人信贷业务按照其流程，可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放和贷后管理六个环节。(98.)财务报表分析应特别注重识别和评价()。A.财务报表风险B.经营管理状况C.资产管理状况D.负债管理状况E.领导后备力量正确答案：A、B、C、D参考解析：领导后备力量不是财务报表中能反映出来的。(99.)“假按揭”风险的主要表现形式有()。A.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款B.以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组C.所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明D.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制E.信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款正确答案：A、B、C、D、E参考解析：“假按揭”风险的主要表现形式有：(1)开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒相互勾结，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款。(2)以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。(3)以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组。(4)信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款。(5)所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明。(6)开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制。(100.)一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人和市场有关的因素，其中与市场有关的因素包括()。A.声誉B.杠杆C.经济周期D.利率水平E.宏观经济政策正确答案：C、D、E参考解析：一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面的因素：(1)与借款人有关的因素，包括声誉、杠杆和收益波动性。(2)与市场有关的因素，包括经济周期、宏观经济政策和利率水平。(101.)绝大部分金融工具都是以利率为定价基础的，而影响利率变动的因素主要有()。A.经营成本B.央行货币政策C.经济周期D.国际利率水平E.通货膨胀预期正确答案：A、B、C、D、E参考解析：绝大部分金融工具都是以利率为定价基础的，而影响利率变动的因素主要有经营成本、通货膨胀预期、央行货币政策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。(102.)商业银行对质押担保应重点关注的事项有()。A.可以作为质物的动产／权利范围及种类B.质权人对质物承担的权利、义务和责任C.权利质押的生效及转让D.债务履行期届满时质物的处理E.质押合同应详细记载的内容正确答案：A、B、C、D、E参考解析：商业银行对质押担保应重点关注以下事项：(1)可以作为质物的动产／权利范围及种类。(2)质押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；质物的名称、数量、质量、状况；质押担保的范围；质物移交的时间；当事人认为需要约定的其他事项等。(3)质权人对质物承担的权利、义务和责任。(4)权利质押的生效及转让。(5)债务履行期届满时质物的处理等。(103.)风险对冲分为()。A.保险对冲B.自我对冲C.市场对冲D.非保险对冲E.商品对冲正确答案：B、C参考解析：风险对冲可分为自我对冲和市场对冲两种情况。(104.)目前，应用最广泛的信用评分模型有()。A.线性概率模型B.1ogit模型C.Probit模型D.线性辨别模型E.违约概率模型正确答案：A、B、C、D参考解析：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、1ogit模型、Probit模型和线性辨别模型。(105.)“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的()。A.全员性B.全面性C.公平性D.公开性E.专业性正确答案：A、B、E参考解析：“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性。(106.)商业银行在制定外包活动政策时，应当评估的风险因素有()。A.影响外包活动的外部因素B.本机构对外包活动的风险管控能力C.服务提供商的技术能力及专业能力D.外包活动的战略风险E.外包活动的合规风险正确答案：A、B、C、D、E参考解析：商业银行在制定外包活动政策时，应当评估以下风险因素：(1)外包活动的战略风险、法律风险、声誉风险、合规风险、操作风险、国别风险等风险。(2)影响外包活动的外部因素。(3)本机构对外包活动的风险管控能力。(4)服务提供商的技术能力及专业能力，业务策略和业务规模，业务连续性及破产风险，风险控制能力及外包服务的集中度等。(107.)商业银行的风险管理策略通常包括()。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避E.风险补偿正确答案：A、B、C、D、E参考解析：商业银行的风险管理策略通常可概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。(108.)下列属于增长能力指标的是()。A.资产增长率B.营业收入利润率C.利润增长率D.权益增长率E.销售收入增长率正确答案：A、C、D、E参考解析：增长能力指标包括资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、权益增长率等指标。B项属于盈利能力指标。(109.)下列属于商业银行操作风险管理框架的是()。A.治理架构B.政策制度C.数据管理D.信息系统E.成果应用正确答案：A、B、C、D、E参考解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》及相关配套制度，商业银行应从治理架构、政策制度、数据管理、信息系统、成果应用等方面加强操作风险管理。(110.)风险治理是()之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。A.基层员工B.董事会C.高级管理层D.业务条线E.风险管理部门正确答案：B、C、D、E参考解析：风险治理是董事会、高级管理层、业务条线、风险管理部门之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。(111.)中国银行业监督管理委员会持续完善我国系统重要性银行监管框架，提高监管强度和有效性的具体做法包括()。A.加强监管规制建设B.强化风险治理机制监管C.深化前瞻性监管工具的应用D.忽视处置计划在持续监管中的作用E.重视恢复处置计划在持续监管中的作用正确答案：A、B、C、E参考解析：中国银行业监督管理委员会主要从以下几个方面持续完善我国系统重要性银行监管柜架，提高监管强度和有效性：(1)加强监管规制建设。(2)深化前瞻性监管工具的应用。(3)重视恢复处置计划在持续监管中的作用。(4)强化风险治理机制监管。(112.)日常国别风险信息监测渠道包括()。A.新闻平台B.问卷调查C.电话访问D.外部评级机构数据E.银行内部信息正确答案：A、D、E参考解析：日常国别风险信息监测渠道包括：(1)新闻平台。(2)外部评级机构数据。(3)银行内部信息。(113.)商业银行柜面业务范围包括()。A.账户开立B.现金存取款C.柜员管理D.平账和账务核对E.挂失业务正确答案：A、B、C、D、E参考解析：商业银行柜面业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。具体来说，其业务环节包括：(1)账户开立、使用、变更与撤销。(2)现金存取款。(3)柜员管理。(4)重要凭证和重要物品管理。(5)现金库箱管理。(6)平账和账务核对。(7)抹账、错账冲正、挂账、挂失业务。(114.)商业银行逐步建立并完善的风险管理体系包括()。A.明确的风险偏好B.稳健的风险文化C.清晰的风险政策和流程D.有效的内部控制与内部审计E.良好的风险治理结构正确答案：A、B、C、D、E参考解析：商业银行逐步建立并完善风险管理体系，是对各类风险进行有效识别、计量、监测、控制的坚实保障，包括良好的风险治理结构、明确的风险偏好、稳健的风险文化、严格的风险限额、清晰的风险政策和流程、高效的风险数据与IT系统、有效的内部控制与内部审计。(115.)与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险的特征包括()。A.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.真实财务状况容易掌握D.非系统性风险较高E.风险识别和贷后管理难度大正确答案：A、B、E参考解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：(1)内部关联交易频繁。(2)连环担保十分普遍。(3)真实财务状况难以掌握。(4)系统性风险较高。(5)风险识别和贷后管理难度大。(116.)反洗钱主要预防和打击各种洗钱及相关犯罪活动，其目的包括()。A.有利于发现和切断资助犯罪活动的资金来源和渠道，遏制相关犯罪B.有利于维护社会安全、社会信用C.有利于维护金融安全、经济安全D.有利于提高国民素质E.有利于消除洗钱活动给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，促使金融机构依法合规、稳健经营正确答案：A、B、C、E参考解析：反洗钱主要预防和打击各种洗钱及相关犯罪活动，反洗钱的目的包括：(1)有利于发现和切断资助犯罪活动的资金来源和渠道，遏制相关犯罪。(2)有利于维护社会安全、社会信用。(3)有利于维护金融安全、经济安全。(4)有利于消除洗钱活动给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，促使金融机构依法合规、稳健经营。(117.)一般来说，风险限额管理的环节包括()。A.风险限额调查B.风险限额设定C.风险限额监测D.风险限额预测E.风险限额控制正确答案：B、C、E参考解析：一般来说，风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。(118.)国别风险的主要类型包括()。A.主权风险B.传染风险C.货币风险D.宏观经济风险E.政治风险正确答案：A、B、C、D、E参考解析：国别风险的主要类型除题中选项列出的五类之外，还包括转移风险和间接国别风险。(119.)银行业风险监管的作用包括()。A.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性B.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解C.通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性D.明确了非现场监管和现场检查的职责，使两者分工更清晰、结合更紧密E.把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，明确了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求正确答案：A、B、C、D、E参考解析：题中选项均属于银行业风险监管的作用。此外，银行业风险监管的作用还包括根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。(120.)市场约束参与方包括()。A.监管部门B.公众存款人C.外部中介机构D.信息发布者E.股东正确答案：A、B、C、E参考解析：市场约束参与方包括：(1)监管部门。(2)公众存款人。(3)股东。(4)其他债权人。(5)外部中介机构。(6)其他参与方。判断题（共20题，共20分）(121.)市场风险监测分析日报由风险管理部门独立编制，每周及时发送相关的高级管理层成员，以及风险管理部门和前台业务部门的相关人员。()正确答案：错误参考解