个人外汇管理试题

个人外汇管理试题第一篇：个人外汇管理试题个人外汇管理试题一、判断题1、对通过外汇局“系统”办理的因私售汇业务，居民个人在户口所在地以外的银行不可以办理。(×)2、因私售汇业务中，售汇金额在年度总额以内的，银行可根据居民个人提供身份证明材料直接办理。(√)3、客户能持外币现钞或活期存款购买旅行支票。(√)4、售汇金额超过年度购汇总额的，居民个人不须提交有交易价格的经常项目跨境交易真实性证明材料。(×)5、个人结售汇系统中台湾居民来往大陆通行证（含91、97版）录入前8位号码。(√)6、境外个人经常项目原兑换未用完的的人民币兑回外汇，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起12个月。(×)7、个人结售汇系统中港澳居民来往内地通行证录入前8位号码（含第1位字母）。(×)8、个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。(√)9、境外个人结汇时姓名输入只能用英文名或拼音，不能用汉字。(√)10、银行通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，并将办理个人业务的相关资料至少保存5年。(√)11、允许携带外币现钞入境免申报金额为3000美元以下。(×)12、银行应通过个人结售汇管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。(√)13、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值10000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。(×)14、从外汇储蓄帐户中提钞，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理。(√)15、外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。(√)16、个人外汇结算帐户为外汇现汇帐户，允许提取现钞。(×)17、个人在5日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞视为个人分拆结售汇行为。(×)18、我国目前对境外个人购汇实行年度总额管理。(×)19、对录入“个人结售汇管理信息系统”的错误信息进行跨月或跨年冲正时，须报外汇局批准。(√)20、对出境定居项下售汇，可以在居民任意一次出境前办理。(×)21、对境外直系亲属救助项下售汇，只能因居民个人境外直系亲属在境外发生重病、死亡和意外灾难等情况时办理。(√)22、2009年5月1日起对境内居民个人购汇不再实行核销管理。(×)23、境外个人旅游购物项下外汇收支可以通过本人的外汇储蓄账户办理。(√)24、个人对外贸易经营者、个体工商户通过外汇结算账户办理的经常项目项下经营性外汇购结汇，应纳入个人结售汇系统管理。(×)25、境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境外个人外汇汇储蓄账户进行管理。(×)26、境外个人结汇时，结汇资金属性不能为职工报酬和赡家款，只适用我国境内居民。(√)27、个人外币买卖，如个人将持有的美元兑换为欧元，应通过个人结售汇系统办理。(×)28、个人提取外币现钞当日累计等值2万美元以下（含）的，可以在银行直接办理。(×)29、外币储蓄存款活期帐户和定期帐户开户起存金额为人民币1000元的等值外币。(×)30、对于持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人按境内个人进行管理。(×)31、办理境内外汇划转业务，可以办理不同性质外汇账户之间的资金划转。(×)32、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值1000美元（含1000美元）的结汇可不纳入个人结售汇系统。(×)33、对于非本行客户，单笔兑付人民币1万元以上或等值外币1000美元以上的，应留存有效身份证件或其他身份证明文件的复印件或者影印件。(√)34、我国对个人结售汇实行年度总额管理,年度总额分别为每人每年等值5万美元。(√)35、个人外汇按照交易性质可以区分为经常项目和资本项目个人外汇业务。(√)36、个人外汇账户按照账户性质分为外汇结算账户、资本项目账户和外汇储蓄账户。(√)37、根据国家外汇管理局《个人外汇管理办法》规定，经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理。(×)38、对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下到当地外汇管理局报备后在银行办理。(×)39、境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立外国投资者专用外汇账户。(√)40、外国投资者专用外汇账户内资金经到外汇局报备后可以结汇。(×)41、直接投资项目获得国家主管部门批准后，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资本金账户。(√)42、个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。(√)43、个人可以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户。外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。(×)44、手持外币现钞汇出当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。(×)45、手持外币现钞汇出当日累计等值超过1万美元的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。(√)46、境内个人只可以使用外汇，并通过银行、基金管理公司等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资。(×)47、外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。其开立、使用和关闭按个人账户进行管理。(×)48、直系亲属指父母、子女、配偶、兄弟姐妹。(×)49、直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。(√)50、境外个人经常项目项下非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。(√)51、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，手持外币现钞汇出，当日累计等值2万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。(×)52、境外个人经常项目外汇储蓄账户内外汇汇出，当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。(×)53、个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料在银行为个人办理提取外币现钞手续。(×)54、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。(√)55、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇不需纳入个人结售汇系统。(√)56、境内卡境外使用购汇还款需纳入个人结售汇系统。(×)57、5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户为个人分拆结售汇行为。(√)58、个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇为个人分拆结售汇行为。(√)59、前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇消息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现结汇属性输入错误，要使用修改交易更正。(×)60、办理结售汇业务后，次日发现外汇局结售信息录入错误,要使用冲正交易更正。(√)二、单项选择题1、外汇局开具的《提取外币现钞备案表》有效期为自签发之日起（）天。A20天B30天C60天D180天答案：B2、银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的应该于发现之日起（）内向国家外汇管理局所在地分支局报告。A当天B3个工作日C5个工作日D一周答案：B3、个人结售汇系统中台湾居民来往大陆通行证（含91、97版）录入（）号码。A前6位B前7位C前8位D前9位答案：C4、境外个人经常项目原兑换未用完的的人民币兑回外汇，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起（）个月。A6个月B12个月C18个月D24个月答案：D5、个人结售汇系统中港澳居民来往内地通行证录入（）号码（含第1位字母）。A前6位B前7位C前8位D前9位答案：D6、银行通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，并将办理个人业务的相关资料至少保存（）年。A三年B四年C五年D六年答案：C7、允许携带外币现钞入境免申报金额为（）。A2000美元以下B3000美元以下C5000美元以下D10000美元以下答案：C8、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值()美元以下（含）的，可以在银行直接办理。A2000B3000C5000D10000答案：C9、外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值()美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。A5万B3万C2万D1万答案：A10、个人在7日内从同一外汇储蓄账户（）次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞视为个人分拆结售汇行为。A10次B7次C5次D3次答案：C11、使用外币现钞或者外币现钞账户内资金一次性购买旅支，金额超过等值（）以上的，银行应逐笔登记并办理大额和可疑外汇资金交易报告手续。A一万美元B一万美元C五千美元D五千美元答案：B12、对出境定居项下售汇，可以在居民()出境前办理。A首次B前二次C前三次D任意一次答案：A13、()年5月1日起对境内居民个人购汇不再实行核销管理。A2005B2006C2007D2008答案：B14、境外个人旅游购物项下外汇收支可以通过哪种账户办理？A他人的外汇储蓄账户B本人的外汇储蓄账户C本人的外汇结算账户D直系亲属的外汇储蓄账户答案：B15、境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按（）账户进行管理。A境外外汇储蓄账户B境内外汇储蓄账户C境内外汇结算账户D境外外汇结算账户答案：B16、境外个人结汇时，结汇资金属性不能为（），只适用我国境内居民。A旅游B金融和保险服务C咨询服务D职工报酬和赡家款答案：D17、个人提取外币现钞当日累计等值()美元以下（含）的，可以在银行直接办理。A5000B10000C20000D50000答案：B18、外币储蓄存款活期帐户和定期帐户开户起存金额为人民币()元的等值外币。A50B100C200D1000答案：B19、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值()美元的结汇可不纳入个人结售汇系统。A100B200C500D1000答案：A20、对于非本行客户，单笔兑付人民币（）以上或等值外币（）以上的，应留存有效身份证件或其他身份证明文件的复印件或者影印件。A5万元,5000美元B3万元,3000美元C2万元,2000美元D1万元,1000美元答案：D21、我国对个人结售汇实行年度总额管理,年度总额分别为每人每年等值()万美元。A5B3C2D1答案：A22、经常项目项下的个人外汇业务按照()管理。A可兑换准则B可兑换进度C可兑换原则D可兑换进程答案：C23、资本项目项下的个人外汇业务按照()管理。A可兑换准则B可兑换进度C可兑换原则D可兑换进程答案：D24、年度总额内的个人结汇和境内个人购汇，如何在银行办理。A到外汇管理局批准B有交易额的相关证明材料C凭相关证明材料D凭本人有效身份证件答案：D25、境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立()账户。A投资者专用外汇账户B特殊目的公司专用账户C投资并购专用账户D外汇结算账户答案：A26、直接投资项目何种情况下，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资本金账户。A在银行直接办理B获得国家主管部门批准C获得当地外汇管理局批准D凭证明材料在银行办理答案：B27、外国投资者专用外汇账户内资金如何可以结汇。A在银行直接办理B获得国家主管部门批准C经外汇局核准D凭证明材料在银行办理答案：C28、个人可以如何在银行开立外汇储蓄账户。A到外汇管理局批准B有交易额的相关证明材料C凭相关证明材料D凭本人有效身份证件答案：D29、手持外币现钞汇出当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。A5B3C2D1答案：D30、境内个人只可以使用外汇或人民币，并通过银行、()等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资。A基金管理公司B政府机构C进出口公司D对外贸易企业答案：A31、直系亲属指父母、子女和（）。A兄弟B姐妹C配偶答案：C32、境外个人经常项目项下非经营性结汇单笔等值()万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。A1B2C3D5答案：D33、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。A1B2C3D5答案：D34、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，手持外币现钞汇出，当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。A1B2C3D5答案：A35、境外个人经常项目外汇储蓄账户内外汇汇出，当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。A1B3C5D没有金额限制答案：D36、境外个人经常项目手持外币现钞汇出，当日累计等值()万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。A1B2C3D5答案：A37、个人提取外币现钞当日累计等值超过1万美元的，银行凭本人有效身份证件和()为个人办理提取外币现钞手续。A提钞用途证明B存款银行外币现钞存款款单据C经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》D经银行签章的《提取外币现钞备案表》答案：C38、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值超过5000美元的，凭本人有效身份证件、()或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。A经海关签章的《中华人民共和国海关出境旅客行李物品申报单》B经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》C到外汇管理局批准D有交易额的相关证明材料答案：B39、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值()美元（含）的结汇不需纳入个人结售汇系统。A200B100C50D10答案：B40、境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内()个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇为个人分拆结售汇行为。A3B4C5D7答案：C41、()个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构为个人分拆结售汇行为。A3B4C5D7答案：C42、()个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户为个人分拆结售汇行为。A3B4C5D7答案：C43、个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值()万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇为个人分拆结售汇行为。A2万B1万C5000D2000答案：B44、同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的()个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户为个人分拆结售汇行为。A3B5C7D8答案：B45、客户使用外币现钞帐户或外币现金汇款时，应收取（）手续费。A现钞变现汇的B现汇变现钞的C结汇D售汇答案：A46、当日前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇信息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现结汇属性输入错误，应使用()交易更正。A冲正B修改C撤销答案：C47、当日前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇消息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现身份证号码输入错误，应使用()交易更正。A冲正B修改C撤销答案：C48、当日前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇消息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现结汇金额输入错误，应使用()交易更正。A冲正B修改C撤销答案：B49、当日前台柜员为客户办理结汇业务，将客户结汇消息录入外汇局结售汇系统打出结汇通知单后，发现币别输入错误，应使用()交易更正。A冲正B修改C撤销答案：B50、办理结售汇业务后，次日发现外汇局结售信息录入错误，如何更正。()A冲正B修改C撤销答案：A51、对个人结汇和()实行年度总额管理。A个人购汇B境外个人购汇C境内个人购汇答案：C52、个人进行工商登记或者办理其他执业手续后,可以凭有关单证办理委托()代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下外汇资金收付，划转及结汇。A具有对外贸易经营权的企业B企业C个人D具有对外贸易经营权的个人答案：A53、境外个人未使用的境外汇入外汇,可以凭()在银行办理原路汇回。A款项来源证明材料B原汇入行证明C本人有效身份证件D当地外汇局证明答案：C54、境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时,超过规定金额的,可以凭()银行办理。A本人有效身份证件B原兑换水单C款项来源证明材料D当地外汇局证明答案：B55、境内个人和境外个人外汇账户境内划转按()进行管理。A境内交易B跨境交易C境外交易D贸易交易答案：B56、个人旅行支票按照()有关规定办理。A外币现汇B人民币C外币现钞答案：C57、个人年度总额内购汇、结汇,可以委托其()代为办理。A表兄B配偶C朋友D兄弟姐妹答案：B58、境外个人支付房租、生活消费、就医学习的外汇结汇时应记录在()项下。A职工报酬和赡家款B旅游C捐赠D境外投资收益答案：B59、境外个人经常项目未用完的人民币兑回外汇,对当日累计兑换不超过等值()美元(含)以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值()美元(含)的兑换,可凭本人有效身份证件办理。A10001000B10002000C5001000D1000500答案：C60、网点办理个人结售汇业务时,对于境内个人以()作为个人身份唯一标识录入“个人结售汇系统”。A军人身份证件B武装警察身份证C中华人民共和国护照D居民身份证答案：D三、多项项选择题1、境外个人结汇时姓名输入可以用()文字录入。A英文名B拼音C汉字答案：AB2、境外个人结汇时，结汇资金属性不能为（），只适用我国境内居民。A旅游B金融和保险服务C咨询服务D职工报酬E赡家款答案：DE3、个人外汇按照交易性质可以区分为（）个人外汇业务。A经常项目B外汇结算C外汇储蓄D资本项目答案：AD4、个人外汇账户按照账户性质分为()。A经常项目账户B外汇结算账户C外汇储蓄账户D资本项目账户答案：BCD5、超过年度总额的个人结汇和境内个人购汇，经常项目项下如何在银行办理。A到外汇管理局批准B有交易额的相关证明材料C凭相关证明材料D凭本人有效身份证件答案：BD6、个人外汇账户按主体类别区分为()账户。A经常项目账户B境内个人外汇账户C境外个人外汇账户D资本项目账户答案：BC7、外汇储蓄账户的收支范围为()同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。A非经营性外汇收付B本人C与其直系亲属之间D经营性外汇收付答案：ABC8、手持外币现钞汇出当日累计等值超过1万美元的，凭()办理。A外汇局核准回单B经常项目项下有交易额的真实性凭证C经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》D本人原存款银行外币现钞提取单据答案：BCD9、个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应分别提供()。A委托人和受托人的有效身份证件B委托人的授权书C直系亲属关系证明D有交易易额的相关证明材料答案：ABC10、直系亲属指（）。A父母B子女C兄弟D姐妹E配偶答案：ABE11、直系亲属关系证明指（）。A能证明直系亲属关系的户口簿B结婚证C街道办事处等政府基层组织出具的有效亲属关系证明D公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明答案：ABCD12、境外个人经常项目项下生活消费类支出结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：()A收费证明B合同C发票D支付通知答案：BC13、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，手持外币现钞汇出，当日累计等值超过1万美元,除需提供本人有效身份证件外,还应提供()办理。A经海关签章的《中华人民共和国海关出境旅客行李物品申报单》B经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》C本人原存款银行外币现钞存款单据D本人原存款银行外币现钞提取单据答案：BD14、境外个人经常项目手持外币现钞汇出，当日累计等值超过1万美元,除需提供本人有效身份证件外,还应提供()办理。A经海关签章的《中华人民共和国海关出境旅客行李物品申报单》B经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》C本人原存款银行外币现钞存款单据D本人原存款银行外币现钞提取单据答案：BD15、个人提取外币现钞当日累计等值超过1万美元的，银行凭()为个人办理提取外币现钞手续。A提钞用途证明B存款银行外币现钞存款款单据C经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》D经银行签章的《提取外币现钞备案表》E本人有效身份证件答案：CE16、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值超过5000美元的，凭()在银行办理。A本人有效身份证件B经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》C到外汇管理局批准D本人原存款银行外币现钞提取单据答案：ABD17、根据《个人外汇管理办法实施细则》哪些特殊情况外的个人结售汇业务不需纳入个人结售汇系统？()A通过外币代兑点发生的结售汇B通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇C外币卡境内消费结汇D境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞E境内卡境外使用购汇还款答案：ABCDE18、银行为个人办理结售汇业务时，应当按照什么流程进行办理,请按顺序排列()。A通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况；D、按规定审核个人提供的证明材料；B、在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据；C、通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查答案：ADBC19、个人分拆结售汇行为主要具有以下特征：()A境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。B5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。C5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。D个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。E同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。答案：ABCDE20、对()实行年度总额管理。A个人购汇B个人结汇C境内个人购汇D境外个人购汇答案：BC21、个人进行工商登记或者办理其他执业手续后,可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下()业务。A外汇资金收款B外汇资金付款C资金划转D结汇答案：ABCD22、境外个人不得购买()等金融产品。A境外权益类B境内权益类C境内固定收益类D境外固定收益类答案：BC23、境内个人向境外(),应当符合有关规定并到外汇局办理相应登记手续。A提供贷款B借用外债C提供对外担保D直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易答案：ABCD24、境内个人是指持()的中国公民。A中华人民共和国居民身份证B军人身份证C武装警察身份证件D港澳居民来往内地通行证答案：ABC25、境外个人是指持()的外国公民(包括无国籍人)以及港澳台同胞。A护照B中华人民共和国护照C台湾居民来往大陆通行证D港澳居民来往内地通行证答案：ACD26、个人年度总额内购汇、结汇,可以委托其()代为办理。A父母B子女C朋友D兄弟姐妹E配偶答案：ABE27、境内个人办理赡家款项下结汇超过年度总额的,凭本人有效身份证件及以下()证明材料在银行办理。A直系亲属关系证明B经公证的赡养关系证明C境外给付人相关收入证明D银行存款证明E个人收入纳锐凭证答案：ABCDE28、个人结售汇系统中业务经办的职责是:()A个人结售汇业务的登记B个人结售汇业务的修改C个人结售汇业务的撤销D个人结售汇业务的冲正答案：ABCD29、境外个人以下何种外汇结汇可记录在旅游项下。A旅游B支付房租C生活消费D学习答案：ABCD30、境内个人有4.5万美元现汇资金,可凭身份证直接办理的业务有()。A存入本人储蓄账账户B直接汇出C持汇票携出D提钞答案：ABC第二篇：个人外汇管理政策个人外汇管理政策政策要点●分类按交易主体：境内与境外个人外汇业务按照交易性质：经常项目和资本项目个人外汇业务涉及主体：境内个人、境外个人、个人对外贸易经营者、个体工商户涉及行为：收汇、购汇、结汇、付汇、开户、存取、提钞、境内划转总额管理：个人结汇和境内个人购汇分别为每人每年等值5万美元购汇：汇出境外存入本人外汇储蓄帐户按照有关规定携带出境银行：银行应通过个人结售汇管理信息系统办理个人购汇和结汇业务代办总额内---购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理---直系亲属：父母、子女、配偶---直系亲属关系证明：能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明；超过总额购汇、结汇、境外个人购汇---凭相关证明材料委托他人办理经常项目个人外汇管理经营性外汇收支●个人对外贸易经营者：必须通过本人的外汇结算账户，按机构管理●个体工商户：委托进出口进口购汇：凭代理合同或协议，并通过本人的外汇结算账户直接划转到代理企业出口收结汇：通过本人的外汇结算账户收结汇，结汇凭代理合同或协议、代理企业出口报关单，●境外个人旅游购物贸易结汇：本人有效身份证件、个人旅游购物报关单非经营性外汇收支对个人非经营性外汇收付管理不再区分外币现钞和现汇帐户，统一对现汇、现钞在存取、汇出入等方面监管标准主体：境外个人、境内个人管理内容：结汇、购汇外汇汇出境内个人结汇（非经营性）：●常见类型：捐赠、遗产继承收入、保险外汇收入、专有权利使用和特许收入、法律、会计、咨询和公共关系服务收入、职工报酬、境外投资收益●超过总额，凭本人有效身份证件、相关证明材料在银行办理境内个人购汇（非经营性）：超过总额，凭本人有效身份证件、有交易额的相关证明材料在银行办理境外个人结汇（非经营性）：●常见类型：房租类支出、生活消费类支出、就医、学习等支出●超过总额，凭本人有效身份证件、相关证明材料在银行办理●结汇单笔等值5万美元以上的，将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户境外个人：●合法人民币收入购汇：凭本人有效身份证件、有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理●原兑换未用完的人民币兑回外汇：凭本人有效身份证件、原兑换水单办理原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月当日累计兑换不超过等值500美元（含）以及离境前，在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理外汇汇出---境内个人●外汇储蓄帐户：当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。●现钞：当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理外汇汇出---境外个人●外汇储蓄帐户：凭本人有效身份证件在银行办理●现钞：当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，还应提供经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。资本项目个人外汇管理境内个人：●对外直接投资经所在地外汇局核准办理境外投资外汇登记可以购汇或以自有外汇●境外金融投资外汇或人民币通过银行、基金管理公司等合格境内机构投资者境外固定收益类、权益类等●参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业务所属公司、境内代理机构统一向外汇局申请获准出售股票以及分红所得外汇收入，汇回所属公司或境内代理机构开立的境内专用外汇账户后，可以结汇，也可以划入员工个人的外汇储蓄账户。●外汇保险支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇作为保险受益人所获赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇境外个人在境内买卖商品房及通过股权转让等并购境内房地产企业所涉外汇管理，按《国家外汇管理局建设部关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知》等有关规定办理在境内工作、学习时间超过一年，可购买符合实际需要的自住商品房（符合自用原则）。从境外汇入购房款的，持以下文件向外汇指定银行申请结汇：1、商品房销售合同或预售合同；2、有效护照等身份证明；3、一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明4、房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明。结汇后划入房地产开发企业的人民币账户，房地产开发企业的经常项目外汇账户不得保留境外个人境外汇入的购房款。可按相关规定投资境内B股；投资其他境内发行和流通的各类金融产品，应通过合格境外机构投资者办理不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。个人外汇帐户及外币现钞管理主体分类：境内个人账户境外个人账户交易性质：外汇结算账户外汇储蓄账户资本项目账户外汇结算账户经常项目外汇收支及经批准的资本项目外汇支出按机构帐户管理开户主体：个人对外贸易经营者、个体工商户资本项目账户主要类型：外国投资者投资专用账户特殊目的公司专用账户投资并购专用账户开立、账户内资金的境内划转、汇出境外均需外汇局核准。外汇储蓄账户非经营性外汇收付境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理外汇账户管理---境内划转●外汇储蓄账户之间本人同一主体类别外汇储蓄账户间，凭有效身份证件；个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明；●本人外汇结算账户与外汇储蓄账户之间资金可以划转但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。●境内个人和境外个人账户之间资金划转按跨境交易管理外汇账户管理---开户外币现钞管理---存取钞管理（外汇储蓄账户）●存款：当日累计小于等于5000，直接办理：大于5000，凭身份证件、海关申报单或提钞单据，银行标注●取款：当日累计小于等于1万，直接办理：大于1万凭身份证件、提钞用途证明向银行所在地外汇局申请；银行凭身份证件、外汇局备案表办理携带外币现钞出入境●入境人员携带外币现钞入境超过等值5000美元的向海关书面申报，当天多次往返及短期内多次往返者除外。●出境人员携带外币出境管理携带方式：外币现钞出境从银行汇出或携带汇票、旅行支票、国际信用卡等方式将外币携出境外（个人旅行支票按照外币现钞有关规定）◎未超过最近一次入境申报外币现钞入境数额的◎没有或超过最近一次入境申报外币现钞入境数额的*等值$5000（含）以下的，无需《携带外汇出境许可证》*等值$5000—10000（含）的，银行开具《携带外汇出境许可证》*等值$10000以上的，外汇局核发《携带外汇出境许可证》●申请《携带证》需要提供的材料：携带从自有或直系亲属外汇存款中提取外币现钞出境的，持护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证，有效签证或签注，存款证明向存款银行申请：购汇后携带外币现钞出境的，持规定的购汇凭证，向购汇银行申请。外币现钞管理---手持外币现钞结汇●未超过结汇总额当日外币现钞结汇累计金额在等值5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；当日累计金额超过等值5000美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。●超过结汇总额经常项目项下的凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据以及《个人外汇管理办法实施细则》（汇发［2007」1号）第二章规定的有交易额的相关证明材料在银行办理；资本项目项下凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据并按照《个人外汇管理办法实施细则》第三章等个人资本项目管理规定办理。个人结售汇管理信息系统系统涵盖范围，下列除外：通过外币代兑点发生的结售汇通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇外币卡境内消费结汇境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞境内卡境外使用购汇还款银行办理个人结售汇业务的流程：通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况审核相关材料个人结售汇系统录入业务数据通过系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查交易编码对应关系：按国际收支统计规则交易编码对应关系表结汇种类表buycodebuy_name110货物贸易包括贸易、旅游购物121运输122旅游包括境外个人房租、生活消费、就医学习123金融和保险服务包括保险外汇收入124专有权利使用费和特许费包括专利使用和特许收入125咨询服务包括法律、会计、咨询和公共关系126其他服务131职工报酬和赡家款包括赡家款、职工报酬132投资收益包括境外投资收益133其他经常转移包括捐赠、遗产继承、保险赔偿210资本账户220直接投资230证券投资240其他投资250国内外汇贷款270经批准的资本其他境内个人与境外个人的划分：身份证件境内个人：持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武警身份身份证件的中国公民境外个人：持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞个人分拆结售汇行为主要特征境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人收款人分别结汇。个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。第三篇：外汇管理文档稿第一章企业主体管理一企业主体管理的管理内容（一）名录登记管理1.具有对外贸易经营权企业的名录登记2.无对外贸易经营权企业的名录登记3.保税监管区域企业的名录登记4.个人对外贸易经营者的名录登记（二）名录变更管理企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围、联系方式企业应在变更事项发生之日起30天内，到所在地外汇局办理名录变更手续第二章贸易外汇收支业务审核一外汇收支业务管理范围从境外、境内保税区收回的出口货款，向境外、境内保税监管区支付的进口货款，保税区内企业和境外贸易货款收付。从离岸帐户、境外机构境内帐户收回的出口货款，向离岸帐户、境外机构境内帐户支付的进口货款深加工结转项下境内收付款。4转口贸易项下收付款5其他与贸易相关的收付款6境内机构通过境外账户收入的出口货款与支付的进口货款纳入管理范围。二核查信息的申报和管理（一）申报单证管理申报单证类型I支出申报单证：境外汇款申请书对外付款/承兑通知书境内汇款申请书境内付款/承兑通知书Ii收入申报单证：涉外收入申报单境内收入申报单（二）贸易外汇支出信息申报管理向境外付款：基础信息申报信息进口付汇核查专用信息2向境内付款：基础信息进口付汇核查专用信息（三）贸易外汇收入信息申报管理从境外收款：基础信息申报信息出口收汇核查专用信息2从境内收款：基础信息出口收汇核查专用信息三出口收入待核查帐户管理1．待核查帐户收入管理I办理外汇资金入帐前审核收汇资金性质，并划入待核查帐户Ii一笔收汇既有货物贸易也有服务贸易的，货物贸易进待核查帐户，服务贸易部分直接结汇或进入经常项目外汇帐户。Iii转让信用证项下贸易收汇。Iiii货物贸易项下人民币不进入待核查帐户，直接划入企业人民币账户2待核查帐户支出管理待核查帐户资金必须先划入该企业经常项目外汇帐户后方可支付货款、还贷等支出，直接结汇的相应的人民币按实际支付需要使用代理出口业务由代理方收汇，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划给委托方，也可结汇后划给委托方，委托方收取代理方的外汇款无需进入待核查帐户第三章企业报告一义务性报告：1贸易信贷业务报告IA类企业30天以上（不含）预收预付和B、C类监管期内发生的预收预付，收付款之日起30天内报告预计进、出口日期；IiA类企业90天以上（不含）延收延付和B、C类监管期内发生的30天以上的（不含）延收延付，进、出口之日起30天内报告预计收付款日期；2远期信用证业务报告对90天以上（不含）信用证结算付汇，预计付汇日期在进口日期之后的，在货物进口后30日内报告。3转口贸易收支业务报告I单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额超过等值50万美元的业务，在收款之日起30天内报告Ii单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先支后收项下付汇金额超过等值50万美元的业务，在付汇之日起30天内报告。4出口收入存放境外业务报告5辅导期义务报告辅导期内发生的业务逐笔对应货物进出口与外汇收支或转口贸易收入与支出数据，填写《进出口收付汇信息报告表》，辅导期结束后10个工作日内报送外汇局。二主动性报告：1贸易主体不一致业务报告因企业分立、合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致；捐赠进口项下进口与付汇主体不一致；须在收汇或进口业务实际发生之日起30天内提交资料现场报告。2差额业务报告I单笔进口报关金额与付汇额、出口报关金额与收汇额存在差额的根据匹配影响程度自主决定报告否。Ii对于存在多收汇或多付汇差额的可在收付款之日起30天内、多出口差额或多进口差额在进出口之日起30天内报告。3非义务性报告范围的贸易信贷义务报告或转口贸易业务报告IA类B、C类企业30天以内（含）预收预付和A类企业90天以内（含）延收延付Ii单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇或先支后收项下付汇金额在等值50万美元以内的业务；单笔合同项下转口贸易收支日期间隔未超过90天（不含）的业务二企业报告的操作流程（一）贸易信贷业务报告预收帐款：企业网上报告管理----贸易信贷管理----预收货款管理---预收货款报告新增查询出需要报告的收汇数据，录入预计出口日期、预计出口对应的预收金额---提交修改：企业网上报告管理----贸易信贷管理----预收货款管理---预收货款报告修改/删除调整:企业网上报告管理----贸易信贷管理----预收货款管理---预收货款报告调整对截止上月月末未到期的报告数据调整预付帐款：企业网上报告管理----贸易信贷管理----预付货款管理---预付货款报告新增查询出需要报告的收汇数据，录入预计进口日期、预计进口对应的预付金额---提交修改：企业网上报告管理----贸易信贷管理----预付货款管理---预付货款报告修改/删除调整：企业网上报告管理----贸易信贷管理----预付货款管理---预付货款报告调整对截止上月月末未到期的报告数据调整延期收款：企业网上报告管理----贸易信贷管理----延期收款报告---延期收款报告新增查询出需要报告的出口数据，录入预计收款日期、延期收款对应的报关单金额---提交修改：企业网上报告管理----贸易信贷管理----延期收款报告---延期收款报告修改/删除调整：企业网上报告管理----贸易信贷管理----延期收款报告---延期收款报告调整对截止上月月末未到期的报告数据调整延期付款：企业网上报告管理----贸易信贷管理----延期付款报告---延期付款报告新增查询出需要报告的进口数据，录入预计付款日期、延期付款对应的报关单金额---提交修改：企业网上报告管理----贸易信贷管理----延期付款报告---延期付款报告修改/删除调整：企业网上报告管理----贸易信贷管理----延期付款报告---延期付款报告调整对截止上月月末未到期的报告数据调整（二）远期信用证业务报告：同延期付款报告（一）转口贸易收支业务报告企业网上报告管理—转口贸易收支时间差报告--转口贸易先收后支时间差报告---------转口贸易先收后支时间差报告新增（二）差额业务报告企业网上报告管理---其他报告---多付汇差额报告---多付汇差额报告新增（五）贸易主体不一致业务报告：现场报告（六）辅导期业务报告：报送纸质资料（七）出口收入存放境外业务报告企业网上报告管理-----出口收入存放境外报告----境外账户收支报告（八）其他特殊交易报告企业网上报告管理---其他报告---其他特殊交易报告---其他特殊交易报告新增查询出需要报告的进出口或收付汇业务，录入影响时间、金额、影响情况----提交第四章登记管理C类企业贸易外汇支出、收入登记5持书面申请和相关资料到外汇局办理登记手续2B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支登记持书面申请和相关资料到外汇局办理登记手续3转口贸易超比例收入登记同一合同项下转口贸易收入从待核查帐户结汇或划出金额超过相应支出金额20%（不含）的，持书面申请和下列资料办理登记手续：进口、出口合同；收入申报单证和支出申报单证；相关货权凭证（进出保税仓库的还需提交进仓单和出仓单）。二流程持书面申请和资料办理登记手续第五章非现场监测与分析一非现场监测与分析的管理内容专项检测主体：对企业贸易信贷、出口收入存放境外、来料加工、转口贸易、境外承包工程、进出口退汇等业务，以及区内企业、辅导期企业等主体2监测指标：（1）总量差额指标：其中∑计算范围为核查月倒推12个月总量差额=（∑调整后进口额+∑调整后收汇额）-（∑调整后付汇额+∑调整后出口额）（2）总量差额率指标：总量差额率=总量差额÷（∑调整后进口额+∑调整后收入额+∑调整后出口额+∑调整后支出额）×100%（3）资金货物比指标：资金货物比=（∑调整后收入额+∑调整后支出额）÷（∑调整后出口额+∑调整后进口额）×100%（4）贸易信贷报告余额比率指标贸易信贷报告余额比率=（预收货款余额+预付货款余额+延期收款余额+延期付款余额）÷（∑进口额+∑收汇额+∑出口额+∑付汇额）×100%6二操作流程1企业信息管理---企业管理状态查询----业务指标情况，查询非现场核查指标信息企业信息管理---企业管理状态查询-----基础业务数据，查询在系统计算总量差额、总量差额率时调整后的出口额、进口额、收汇额、付汇额。第六章现场核查一企业现场核查主要内容1对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查：（1）任意总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50%以上；（2）任意总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值；（3）预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25%；（4）来料加工工缴费率大于30%；（5）转口贸易收支差额占支出比率大于20%；（6）单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次；（7）外汇局认定的需要现场核查的其他情况现场核查方式外汇局对需现场核查的企业，可采取下列一种或多种方式实施现场核查（1）要求被核查企业提交相关书面材料；（2）约见被核查其余法定代表人或其授权人；（3）现场查阅、复制被核查企业的相关资料；（4）外汇局认为必要的其他现场核查方式。现场核查实施（1）现场核查通知：对需现场核查的企业，外汇局将制发《现场核查通知书》，告知核查原因、方式、时间及业务范围等情况。.企业接到通知书后，应在通知书下发之日起3个工作日内通过监测系统企业端签收反馈外汇局；外汇局通过监测系统手工将通知书企业反馈状态标识为“已反馈”。(2)现场核查材料7要求被核查企业提交相关书面材料的,在收到通知书之日起10个工作日内准备书面报告及相关证明资料。外汇局约见法定代表人或其授权人的，应在收到通知书之日起10个工作日内持加盖公章的介绍信或授权书等身份证明到外汇局说明情况，外汇局根据非现场核查及以往现场核查纪录等情况对该企业进行风险警示谈话现场查阅、复制被核查企业的相关资料的，应在收到通知书之日起10个工作日内及时准备好完整的文件、资料原件或加盖公章的复印件。（3）现场核查记录：形成现场核查情况记录，签字盖印，录入监测系统。(4)确定企业预分类结果4涉嫌违规业务移交存在下列情况之一的企业将被移交外汇检查部门a.未按照《货物贸易外汇管理试点指引》及其实施细则等相关规定办理贸易外汇收支业务；b.未按规定进行国际收支统计申报和贸易外汇收支核查专用信息申报c.办理贸易外汇收支违反外债管理规定，或代理进口业务，代理方未付汇且违反外债管理规定；d.代理进口业务委托方违反规定付汇，代理出口业务代理方未按规定收汇或由委托方收汇；e.未正确提供信息，导致贸易收汇未能进入待核查帐户，且办理结汇；未按规定将贸易收汇纳入待核查帐户，待核查帐户收支超范围、待核查帐户之间资金相互划转等违反外汇帐户管理规定；f.未按规定办理贸易外汇业务登记手续g.未按规定向外汇局报告h.未按规定提交有效的单证、资料或提交的单证、资料不真实；未按规定留存相关资料或留存不全；i.拒绝、阻碍外汇局管理机关依法进行核查j.其他违反外汇局管理规定的行为。二流程现场核查信息接收与反馈8第七章分类管理一分类管理主要内容外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分为A、B、C三类。（一）分类管理主体范围贸易外汇收支企业名录内的企业（二）分类标准1．A类企业标准：核查期内企业遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的企业2．B类企业标准：存在下列情况之一的企业，可列为B类企业I核查期内任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50%以上，经现场核查企业无合理解释；Ii核查期内任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值，经现场核查企业无合理解释；Iii核查期内预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25%，经现场核查企业无合理解释；Iiii核查期内来料加工工缴费率大于30%，经现场核查企业无合理解释；Iiiii核查期内转口贸易收支差额占支出比率大于20%，经现场核查企业无合理解释；Iiiiii核查期内单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次，经现场核查企业无合理解释；Iiiiiii未按规定履行报告义务Iiiiiiii未按规定办理货物贸易外汇业务登记Iiiiiiiii外汇局实施现场核查时，未按规定得时间和方式向外汇局报告或提供资料Iiiiiiiiii应海关、税务等国家相关主管部门要求实施联合监管的iiiiiiiiiii外汇局认定的需要现场核查的其他情况3．C类企业标准9存在下列情况之一的，可列为C类企业I最近12个月内因严重违反外汇管理规定，主要包括企业因逃套汇、违反贸易外汇管理相关规定受到外汇局处罚或被司法机关理案调查，Ii阻扰或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料IiiB类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准Iiii因存在于外汇管理相关的严重违规行为被海关、税务等国家相关主管部门处罚Iiiii外汇局认定其他情况（三）分类结果确定1确定预分类结果外汇局根据现场核查获取的材料和信息，参考地区、行业、经济类型以及企业以往的非现场核查和现场核查等情况，核实企业核查期内贸易外汇收支的真实性及其与进出口的一致性并确定预分类结果。预分类结果包括：A类企业、B类企业、C类企业、注销名录2预分类结果告知企业与企业签收反馈外汇局确定企业预分类结果后，对现场核查企业发放《分类结论告知书》，告知其预分类结果和申述期等情况。采取电子或纸质方式。企业应在告知书发放之日起3个工作日内通过监测系统签收反馈外汇局.确有需要也可到外汇局现场签收，到柜台办理签收的外汇局可通过监测系统打印告知书交给企业。企业在回执联签字加盖公章后反馈外汇局，外汇局通过监测系统手工将告知书企业反馈状态标识为“已反馈”。企业未在规定期限内签收反馈的，外汇局通过电话督促其尽快签收反馈；电话无法联系的，可根据实际情况采取其他联系方式，或通过监测系统打印告知书并加盖业务章后，将纸质通知书邮寄企业。3申述及异议处理企业对预分类结果异议的，可自收到告知书之日起7个工作日内向外汇局提交加盖公章的书面说明及相关证明资料进行申述，超过规定期限的外汇局不予受理；受理的外汇局对其被核查业务进行复核，并于企业申述之日起20个工作日内确定是否对预分类结果进行调整。复核方式可采取按原预分类结果确定权限报上一级领导审核或通过集体审议方式进行；4预分类结果调整、（四）分类结果公布外汇局在分类结果确定后及时通过监测系统发布分类结果为B、C类的企业名单（五）分类监管有效期分类结果自发布次日起生效，B、C类企业的分类监管有效期为一年，外汇局可对监管期进行调整B类企业管理措施：（1）对于以汇款方式结算的（预付款、预收款除外），金融机构应审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还应审核相应的进、出口合同；对于以预付款、预收款结算的，应审核进、出口合同和发票（2）金融机构应对其贸易外汇收支进行电子数据核查；超过可收、付汇额度的贸易外汇收支业务，金融机构应凭《登记表》办理（3）对于预收货款、预付货款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企业需按企业报告的有关规定向所在地外汇局报送信息（4）企业不得办理90天以上（不含）的延期付款业务：监管期内企业进口报关后须在90天（含）内付汇。（5）企业不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同：监管期内企业出口报关后须在90天（含）内收汇（6）其他C类企业管理措施：（1）逐笔外汇收支业务须到所在地外汇局办理登记手续，凭外汇局出具的《登记表》到金融机构办理。对于以汇款方式结算的（预付款、预收款除外），外汇局应审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；对于以信用证、托收方式结算的，应审核相应的进、出口合同和发票；对于单笔预付款金额超过等值5万美元的还将审核经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付款保函。（2）对于预收货款、预付货款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企业须按企业报告规定报送信息（3）企业不得办理90天以上（不含）远期信用证（含展期）业务：（4）企业不得办理90天以上（不含）延期付款业务：监管期内企业进口报关后须在90天（含）内付汇（5）企业不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的合同：监管期内企业出口报关后须在90天（含）内收汇（6）企业不得办理转口贸易外汇收支（7）企业为跨国集团集中收付汇成员公司的，该企业不得继续办理集中收付汇业务；企业为跨国集团集中收付汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务（8）其他已开办出口收入存放境外业务的企业被列为B类的，在分类监管有效期内，企业出口收入不得存放境外账户，不得使用境外账户对外支付。外汇局可要求其调回境外账户余额被列为C类企业的，企业应当于列入之日起30天内关闭境外账户并调回境外账户余额二．分类管理操作流程企业签收反馈：现场核查信息接收与反馈分类结果查询：企业信息管理-----企业管理状态查询-------企业管理信息查询第四篇：个人外汇一．单选题：1．个人凭身份证提取现钞每日每人额度为：（）A．等值2千美圆B。等值5千美圆C。等值1万美圆D。无限制2．目前，境内个人结售汇及境外个人结汇的限额是：（）A．等值2万美圆B.等值5万美圆C.等值2千美圆D.没有限额3.携带外币现钞出境需要在银行开立外币携带证的金额范围：（）A．等值2000美圆以上B。等值5000至10000美圆C.等值10000美圆以上4.手持外币现钞汇出汇款当日累计等值（）的，仅凭本人有效身份证件即可在银行办理。（）A.1万美圆以下（含）B.5千美圆以下（含）C.2万美圆以下（含）D.5万美圆以下（含）5.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计（）以下（含）的，可以在银行直接办理；A.等值10000美圆B.等值5000美元C.不限制6.原未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理。原兑换水单的兑回有效期为自兑换之日起（）。A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月7.境内居民储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值（）美圆以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。A.1000B.30000C.40000D.500008.当日外汇现钞结汇累计金额超过等值（）美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的海关进境申报单或原现钞提取单据在银行办理。A.1000B.5000C.10000D.200009.外管局开具的《提取外币现钞备案表》有效期为自签发之日起（）。A.7天B.10天C.15天D.30天10.在境内工作、居住满（）的境外个人，可以用源于境内的收入购买商业银行发行的外币或人民币理财产品。A.半年B.1年C.2年D.3年11.境外个人在境内购房的外汇结汇，资金结汇性质应计入（）项目。A.直接投资B.其他投资C.资本账户D.经批准的其他资本二．多选题：1．下列无需纳入个人结售汇系统的情况有：A．通过外币代兑点发生的结售汇B。小于1等值100美圆的结汇C。境内卡境外使用后购汇还款D。客户持2000美圆现钞结汇2．下列可以在境内银行间相互划转外币的亲属关系有：A．兄弟B。夫妻C。母子D。本人3.个人委托其直系亲属代办限额内的结售汇业务时，应分别提供：B.委托人身份证件B.受托人身份证件C.委托人授权书D.直系亲属证明4..境外个人从境外汇入资金购买自用商品房应向银行提供哪些资料：A.商品房销售合同或预售合同；B..有效护照等身份证明；C..一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明；D..房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明5.个人分拆结售汇行为主要具有以下哪些特征：A.境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。B.5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。C.5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。D.个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。E.同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。6.境内个人经常项目下赡家款结汇超过限额的，需要提供以下证明材料在银行办理。A.本人身份证件B.直系亲属关系证明C.境外给付人相关收入证明D.书面申请7.境内个人经常项目下职工报酬结汇超过总额的，需要提交以下证明材料在银行办理。A.本人身份证件B.银行存款证明C.雇佣证明D.个人收入纳税凭证E.收入证明8.为个人办理结售汇业务的流程包括：A.通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况B.按规定审核个人提供的证明材料C.在个人结售汇系统上逐笔录入个人结售汇数据D.通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知书”，作为会计凭证留存9.银行为个人开立外汇账户，应区分境内个人和境外个人。账户按交易性质可分为：A.外汇结算账户B.外汇储蓄账户、C.资本项目账户。D.联名账户10.除以下情况外，银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统:A.外币代兑点发生的结售汇；B.银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇；C.卡境内消费结汇；D.过自助银行设备提取人民币现钞；E.境外使用购汇还款。三．判断题：1．个人携带12000美圆出境，可直接在银行开立携带证。2．个人将其持有的美圆兑换成英镑，应在个人结售汇系统中办理登记。3.个人持6000元美圆现钞和身份证可直接在银行办理个人外汇买卖。4.目前，居民已经可以直接购汇或以现汇形式汇款到境外炒股。5.仅持中华人民共和国护照的个人，不能办理个人结售汇业务。6.对漏录入个人结售汇管理系统的业务，可以在事后直接补录。7.目前，境内个人可以直接投资境外金融市场。8.当日结汇交易可以使用“撤销”或“修改”功能进行撤销或修改9.录入结售汇信息时，外国人姓名太长超过系统允许最大范围时，可在“姓名”栏录入其姓名的简称，在“备注”栏标明其全称。10.标有身份证号码的户口簿、临时身份证不能作为境内个人有效身份证件？第五篇