低硫焦公司企业风险管理

低硫焦公司

企业风险管理

目录

一、产业环境分析..................................................3

二、钢铁电炉替代叠加预备阳极高端化，传统领域仍具有需求潜力.......6

三、必要性分析....................................................7

四、公司概况......................................................7

公司合并资产负债表主要数据........................................8

公司合并利润表主要数据............................................8

五、政治风险评估..................................................9

六、政治风险的识别...............................................13

七、政治风险含义及分类...........................................14

八、政治风险源...................................................17

九、风险管理信息系统的功能需求分析..............................19

十、风险管理信息系统总体架构....................................21

十一、我国企业风险管理信息系统的必要性..........................27

十二、我国企业风险管理信息系统与技术体系的现状..................29

十三、风险源分析法...............................................31

十四、流程图的类型...............................................35

十五、流程图的缺陷...............................................36

十六、标准化调查法的步骤........................................37

十七、标准化调查法的优缺点......................................40

十八、项目基本情况...............................................42

十九、SWOT分析.................................................45

二十、项目风险分析...............................................53

二H■一、项目风险对策............................................55

二十二、发展规划.................................................56

二十三、法人治理.................................................60

一、产业环境分析

纵观国际国内发展形势，当前时期，挑战与机遇并存，困难与希

望同在。国家经济发展长期向好的基本面没有交，持续增长的良好支

撑基础和条件没有变，发展的前景仍然广阔，中山面临新一轮的发展

热潮。

从国际形势看，全球治理体系深刻变革，发展中国家群体力量继

续增强，国际力量对比逐步趋向平衡，有利于我国发展的外部环境相

对稳定。新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，信息技术、新能源、

新材料、生物技术等重要领域和前沿方向的革命性突破和交叉融合，

将改变全球制造业的发展格局，也给我国的制造业发展带来重要机遇。

同时，我国制造业也面临着发达国家“高端回流”和发展中国家“中

低端分流”双向挤压的严峻挑战。国际金融危机深层次影响在相当长

时期依然存在，全球经济贸易增长乏力，保护主义有所抬头，“跨太

平洋伙伴关系协议"（TPP）、“跨大西洋贸易与投资伙伴关系协定”

（TTIP）等新的区域投资贸易协定将重构全球贸易秩序，对国内贸易

投资产生替代效应，我国的对外贸易和吸引国际直接投资的压力将会

增大。

从国内形势看，国内经济步入以速度变化、结构优化、动力转换

为特征的新常态，经济增长速度从高速增长转向中高速增长，经济发

展方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长；经济结构从

增量扩能为主转向调整存量、做优增量并举的深度调整；经济发展动

力从传统增长点转向新的增长点。当前时期，我国改革红利空前释放,

要素质量有所提高，“双创”推动创新驱动发展机制加快形成，新型

城镇化和城乡一体化发展进一步释放内需潜力。同时，资源环境约束

强化，传统比较优势弱化，高增长时期产生或掩盖的各种矛盾和问题

显现，对经济发展的制约日益明显，在优化结构、增强动力、化解矛

盾、补齐短板上任务紧迫、压力较大。

从形势看，地区经济总量位居全国各省区首位，经过“十二五”

时期的发展，综合实力和核心竞争力得到重大提升。当前时期，总体

处于工业化后期阶段，全面创新改革试验区建设迈出实质性步伐，开

始进入以创新驱动为主要动力的发展新周期，但增长动力转换尚需时

日，保持经济平稳健康发展任务依然艰巨。

从市内情况看，当前时期经济发展进入提质增效关键期，呈现出

一系列新变化，面临难得机遇。创新驱动发展核心战略全面深入实施,

以高新技术企业为主体的企业创新能力不断增强，动力转换步伐加快。

先进制造业、战略性新兴产业和服务业新兴业杰发展壮大，将成为经

济持续发展新的增长点，切实推进经济结构战略性调整。

面临一些突出问题和挑战:

——经济转型升级压力依然较大。

经济发展方式粗放、创新能力不足，部分制造业和服务业处于产

业链低端环节，缺乏核心技术和自主品牌，工业增加值率低于全省平

均水平，传统产业主导型经济增长动力减弱，新的增长动力对经济发

展支撑不足，亟需以创新驱动发展实现动力转换，推动产业转型升级。

——镇区高端要素集聚能力不足。

特殊的管理模式，形成了齐头并进的镇区发展格局，镇区重复建

设、资源碎片化问题突出，对人才、技术、资本等高端要素的集聚能

力不足。亟需加大全域中山统筹协调力度，创新城镇体系组织模式，

重构发展新空间。

——对外开放合作格局不够开阔。

对外开放长期积累的一些结构性矛盾尚未得到很好解决，外贸出

口直接面向海外市场的渠道不宽，外商直接投资增长大幅放缓，企业

海外经营管理能力、风险应对能力不强，对外交流合作的质量水平有

待提高，制约了对外开放水平和效益的进一步提升，亟需加快构建全

球视野全方位开放发展新格局。

——资源环境瓶颈制约日趋严重。

全市土地开发强度已接近开发上限，集约节约利用效率有待提升,

不协调难题尚未有效破解，土地要素供给紧张与土地闲置问题并存。

同时，个别区域大气污染和水污染问题突出，控制主要污染物排放任

务较重，亟需加快转变资源利用方式，推动绿色发展。

——全民共享社会融合力度不够。城乡与城市内部的人口结构矛

盾突出，政府的公共财力和公共服务向农村基层、新中山人延伸不够,

解决外来农业转移人口市民化和推进基本公共服务均等化压力较大，

亟需创新社会公共服务供给方式和社会治理方式，实现社会共建共享。

综合研判，当前时期仍然处于大有作为的五年。面对新形势新变

化，必须增强忧患意识和机遇意识，坚持稳中求进、稳中提质，勇于

担当，加快形成引领经济社会发展新常态的体制机制，走出一条质量

更高、效益更好、结构更优、竞争力更强的发展新路，奋力开创社会

主义现代化建设新局面。

二、钢铁电炉替代叠加预备阳极高端化，传统领域仍具有需求潜力

普通功率石墨电极未来占比将下降，电炉替代。石墨电极包括超

高功率、高功率以及普通功率，低硫焦主要用来生产普通功率的石墨

电极，2020年普通功率石墨电极产量占比15%,未来随着大容量、高

效率、综合成本低的超高功率电弧炉数量增多，超高功率的石墨电极

需求增加，普通功率石墨电极占比下降，但由于电炉绝对量持续增长,

而石墨电极为存量消耗，石墨电极对低硫焦需求仍将增长。

海外预焙阳极标准规定硫含量，石油焦原料以低硫为主。我国预

焙阳极国标主要对物理特性进行规定，对产品成分规定较少，所以国

内预焙阳极企业基本采购中硫焦生产。欧美预焙阳极标准除了规定物

理特性外，还规定元素含量，其中硫含量不高于2.4%,未达到满足硫

含量要求，企业多采购中低硫的石油焦生产。随着国内环保政策趋严,

未来国内预焙阳极硫含量可能也会要求，预焙阳极的高端化趋势将逐

步确立，石油焦原料也将向低硫化迈进。

三、必要性分析

1、提升公司核心竞争力

项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充

流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用

水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流

动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支

持，提高公司核心竞争力。

四、公司概况

（一）公司基本信息

1、公司名称：XXX集团有限公司

2、法定代表人：朱xx

3、注册资本：1370万元

4、统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXX

5、登记机关：xxx市场监督管理局

6、成立日期:2014-2-20

7、营业期限：2014-2-20至无固定期限

8、注册地址：xx市xx区xx

（二）公司主要财务数据

公司合并资产负债表主要数据

项目2020年12月2019年12月2018年12月

资产总额12318.459854.769238.84

负债总额6359.745087.794769.81

股东权益合计5958.714766.974469.03

公司合并利润表主要数据

项目2020年度2019年度2018年度

营业收入21139.8816911.9015854.91

营业利润4786.773829.423590.08

利润总额3921.693137.352941.27

净利润2941.272294.192117.71

归属于母公司所有2941.272294.192117.71

者的净利润

五、政治风险评估

政治风险评估要针对经营地政治环境变动可能性，评估投资所在

国发生预料之外的政治环境变化的可能性以及可能造成的影响。政治

风险具有相对性，即投资者因国别的差异会对某一国或地区的政治风

险有不同的预期，这是由于政治风险本身要受到国与国之间各种因素

的影响，而风险评估者也会受到自身的立场和观点的影响。此外，适

用于评估宏观政治风险的方法不完全适合于特定项目的微观政治风险

评估。应当在把握所在国家政治风险宏观方面的基础上，分析特定项

目对于东道国政治的敏感性，然后综合评估两者的影响，形成在某一

东道国实施特定项目的总政治风险。

（一）宏观政治风险的评估

对宏观政治风险的评估方法主要有以下几种。

1、指标系统评估法

该方法是根据积累的历史资料，对其中易诱发政治风险激化的诸

因素加以量化，测定风险程度。

2、定级评估法

该方法是将资源国政治因素、基本经济因素、对外金融因素、政

治的安定性等可能对项目产生影响的风险因素的大小分别量化。然后，

将各种风险因素得分汇总起来确定一国的风险等级，最后进行国家之

间的风险比较。

对政治风险进行国别比较可参照国际上较有影响的国际投资风险

指数。例如，上文中所提到的美国国家风险国际指南综合指数，美国

BERI公司的世界各国的政治风险指数。其他著名的指数还有富兰德指

数，该指数是由英国“商业环境风险情报所”每年定期提供；国家风

险等级，是由日本“公司债研究所”、《欧洲货币》和《机构投资家》

每年定期在“国家等级表”中公布对各国的国际投资风险程度分析的

结果。

3、分类评估法

例如，伦敦的控制风险集团将政治风险按照严重程度分为4类：

可忽略的风险、低风险、中等风险和高风险。

(1)可忽略的风险。适应于政局稳定的政府。

(2)低政治风险。往往孕育在那些政治制度完善、政府的任何变

化通过宪法程序产生、缺乏政治持续性、政治分歧可能导致领导人突

然更迭的国家。

（3）中等政治风险。往往会发生在那些政府权威有保障、但政治

机构仍然在演化的国家，或者存在军事干预风险的国家。

（4）高政治风险国家。则是指那些政治机构极不稳定、政府有可

能被驱逐出境的国家。

（二）微观政治风险的评估

微观政治风险评估中，需要考虑以下诸多因素。

1、东道国政治环境评估

主要包括以下内容。①政治因素。考虑东道国政府对待本项目在

该国投资的态度等。②政治稳定性。考虑东道国政权更替的频率和政

治冲突是否会导致项目中断。执政党的更替，意味着政府经济政策的

变更或调整；政治冲突预示着政府对涉外投资的政策的变化；恐怖活

动对跨国投资项目的影响等。③政治干预。考虑项目是否会影响东道

国国防力量；是否会被东道国认为涉及外交、国家安全、经济安全

（如能源、高科技企业）、市场垄断；是否会危及东道国就业，致使

东道国政府进行政治干预等。④东道国的国际关系。考虑东道国与跨

国经营企业母国的关系；东道国企业及政府谈判地位、强弱；跨国投

资企业在国际语言、国际公关、国际策略能力方面的强弱；公众支持

程度等。

2、法律环境评估

需评估母国、东道国以及国际法的影响。母国法律，需了解母国

法律对于跨国投资经营的相关规定；东道国法律，需了解东道国法律

对跨国投资行业、范围等的相关规定或限制；国际法，需了解国家之

间所签订的双边和多边条约、公约和协定对跨国投资的影响。

3、经济环境评估

包括以下内容。①东道国筹资的可能性。去道国政府是否可能对

本项目提供融资资助、本项目进入东道国资本市场的可能性。②资金

汇回的规定。了解将现金流从东道国子公司汇回母公司的规定。③转

移价格、管理费、特许费、借款偿还、股利分配的规定。④公司治理

环境。东道国对当地外国公司所有权的限制。⑤行业环境。投资项目

是否必须利用当地资源才能有效生产经营，如石油开采，近期内是否

会出现与本项目竞争的产业。

（三）特定项目的总政治风险评估

综合评估某特定项目的整体政治风险，可考虑采用以下具体方法

和步骤。

第一步：采用专家意见法、头脑风暴法等方法确定不同投资项目

在某个国家的政治影响因素（可采用0〜1分制和赋值方法），并确定

每一项因素的权重，用加权平均法计算出特定项目的微观政治风险值。

第二步：评估特定国家的宏观政治风险。可选择参照权威数据而

评估。第三步：确定特定项目的总政治风险指数。

第四步：按照同样的方法计算特定项目在其他国家的风险指数，

并进行国家间的风险比较，以选择适当的国家和适当的投资项目。

然而，尽管各机构采用了各种政治风险评估方法，对政治风险的

评估实际上是不能做到十分精确的，至少政治风险发生的时间就很难

确定。只能在对政治风险进行评估之后，采取一些措施来避免在未来

可能发生的政治风险。

六、政治风险的识别

企业应当收集相关资料，了解一国的国际关系与社会局势以及东

道国的法律、政策变化等等情况以识别可能的政治风险。其程序一般

是收集一国国际关系状况、政局稳定性、法律政策等方面的资料，然

后对数据资料进行分析、评估，从而明确一国政治风险的变化情况并

预测其政治风险。

政治风险识别工作重点应是了解和预测有关导致投资环境突然出

现变化的政治力量和政治因素，这样的因素包括以下几点：

(1)政治稳定性与连续性；

(2)一国的政治体制;

(3)一国政府对企业经营活动的政策；

（4）以往的政府类型、党派结构和各政派的政治实力及其政治观

念;

（5）有可能取代现执政者的政治势力；

（6）政策的历史走向和政策形成的公共选择程序；

（7）政治、社会、宗教、少数民族和其他冲突；

（8）政府效率与廉洁状况；

（9）国民经济重心与发展重点；

（10）一国国际关系；

（11）东道国政府与本国政府关系的亲疏程度等。

七、政治风险含义及分类

（一）政治风险含义

政治风险是指一个国家或地区发生的政治环境或对外政治关系发

生的变化而导致企业经营活动受到影响，并导致其经营绩效或其他目

标遭受损失的不确定性。一个国家或地区政治环境或对外政治关系的

变化给企业和投资者所造成的后果是双向的，它可能带来积极效应，

即有利于企业和投资者，从而给后者带来经济利益；也可能带来消极

效应，从而不利于企业和投资者，给他们带来经济损失。通常，政治

风险是指后者，即一个国家或地区在政治方面发生的可能造成企业或

投资者经济损失的不确定性。

政治风险来源于一些拥有政治力量团体的有目的的行为。拥有政

治力量的团体，例如，一国政府、一国重要党派组织、重要国际组织

（如欧佩克）、民族主义组织、恐怖组织等，企业通常无力与之抗衡。

这种力量上的不可比，往往给企业造成重大经济损失甚至人员伤亡。

不仅如此，很多政治突发事件难以预料，甚至毫无征兆，更加加大了

政治风险的不确定性。以航空公司为例，2001年“9.11”事件发生之

后，保险公司在一夜之间取消了相关的保单。虽然后来许多保险公司

重又推出了有限责任的保险业务，但全球恐怖主义旷日持久的趋势，

使很多保险公司又重新考虑退出航空恐怖活动保险业务，因为其中的

风险实在难以计算。

（二）政治风险对跨国经营企业的影响

对跨国经营的企业，政治风险的影响可能很大。企业在进行跨越

国界的生产经营活动时，受到三方面的约束：既要迎合母国的需要，

又要兼顾东道国的利益，还要遵照国际惯例。企业在这样的前提约束

下追求利益的最大化。

由于跨国公司和主权国家是两种不同的利益主体，追求目标的差

异可能导致两者之间利益上的矛盾乃至冲突。当跨国公司的经营与东

道国的国家利益发生矛盾时，东道国往往会对外资政策进行调整；此

外，某些东道国政府作出的政策承诺可能会随着政权的更迭而失效。

东道国。政策和环境的变化不仅会造成投资者对投资的失控，而且可

能使其项目失去盈利的机会甚至亏损、破产。

（三）政治风险的分类

从不同的角度进行考察，可以对政治风险进行不同的分类。

从政治风险发生的范围和层次来看，可以把政治风险分成两类：

宏观层次的风险和微观层次的风险。前者是指会对所有外来企业或外

来投资者产生不利影响的政治方面的改变，而不论这些企业和投资者

是属于何种行业、采用何种形式；后者则是指只对某个特殊行业、特

殊企业、甚至特殊投资计划产生不利影响的政治方面的改变。

从政治风险的结果看，可以把政治风险分为影响到财产所有权的

风险和仅仅影响企业正常业务收益的风险两类。前者是指导致外国企

业或投资者失去资产所有权或投资控制权的政治方面的变化，如国有

化或强制性地没收财产等；后者则是指导致减少外国企业或投资者经

营收入或投资回报的政治方面的改变。

在世界范围内，目前发生的大多数的政治风险问题属于微观层次

的问题，而且更多地涉及企业或投资者经营收入和投资回报，而不是

财产所有权。政治风险的直接原因是东道国或投资所在国国内政治环

境的变化及其对外政治关系的变化，而且是对外国企业和外国投资者

不利的变化。

八、政治风险源

政治风险源主要表现在以下领域。

1、征收风险

这是指一国政府对特定企业实行征用、没收或国有化手段的风险。

所谓国有化，是指一个主权国家将原属于私人投资者的财产部分或全

部采取征用或类似的措施，使其转移到本国政府手中的强制性行为。

有的时候，政府并不公开宣布直接征用特定企业的资产，而是以种种

措施阻碍其所有者对本企业资产的有效控制、使用和处置，使得投资

者的股东权利受到限制等而构成事实上的征收行为。

2、外汇管制风险

通常，欠发达国家的外汇管制措施更为严格。例如，东道国政府

发生国际收支困难而实行外汇管制，采取禁止或限制外商、外国投资

者将本金、利润和其他合法收入转移到东道国境外。又如，对外币供

应采取定额配给等。

3、战争和内乱风险

这类风险指国家政局不稳定，发生革命、战争和内乱等情况，致

使企业财产蒙受重大损失，直至无法继续经营。

4、政府违约风险

这是指政府解除与投资项目相关的协议或者违反或不履行与投资

者签订的合同项下的义务。例如，政府停止支付或延期支付，致使投

资者无法按时、足额收回到期债券本息和投资利润。

5、政策干预风险

政策干预包括以下类型。①当地政府为实现自身经济社会发展目

标，而采取干预措施。如设置有利于东道国税收的转移定价规则；要

求产品达到一定国产化率、企业必须建设某些社会公共设施、环境保

护等措施等。②当地政府为保护本地经济而给本国企业某些优惠政策,

或者对跨国经营企业进行一定的限制。如本国企业实行减免税收制度;

只允许建立合资企业并限定外资比例；对外来企业征收附加税，或附

加公共产品使用费，或其他无形费用；制定专门针对外来企业的特别

污染法、特别劳工法等歧视性法律；要求外来企业必须通过东道国政

府招收员工并执行高于本地企业的工资标准等。此方面的典型案例包

括2000年日本三菱公司就因被美国指控参与了固定石墨电极价格的国

际卡特尔，被征收了高达1.34亿美元的罚金，同一案件中的德国SGL

炭精电极股份公司也被征收了1.35亿美元的罚金。③要求所有投资必

须采取与东道国企业联营的形式，或者有最低持股比例要求。

上述风险源的分类只是相对的。政治风险还可能表现在很多领域。

Simon将风险流向与风险来源进行了对应。

九、风险管理信息系统的功能需求分析

风险管理系统是对企业资产和负债总体的全面、动态和前瞻性的

综合平衡管理，并产生独立的损益报表、损益评估、资金缺口分析和

风险暴露报告等，为企业风险的衡量、报告和控制提供了精确、可靠

和及时的信息。

(一)整体系统需求分析

1、功能性

(1)能够与自行开发的系统或财务会计管理信息系统结合。

(2)提供与其他信息系统或数据库沟通的界面以取得数据。

(3)产生即时的风险暴露信息供参考。

(4)综合管理历史数据与预测未来的数据。

2、弹性

(1)支持临时性的报表。

(2)有能力处理随时加入的数据。

(3)允许使用者自行定义查询与排序方法。

3、扩充性

(1)系统本身可新增额外的功能以应对未来需求的变化。

(2)能与其他不同功能的风险管理系统相沟通。

(3)具有数据转出与转进之能力。

（二）使用者界面需求

（1）图形化的使用者界面。

（2）提供及时正确的信息供决策参考。

（3）提供内部与外部网路直接操作的界面。

（4）避免不必要的中断使用者的操作连贯性。

（5）必须有容错的功能，可预测使用者所犯的错误且容易更正。

（6）系统的逻辑与排列必须一致。

（7）提供线上辅助功能，适时地协助使用者操作系统。

（8）具警示功能以免使用者在未经警告下采取有破坏性的动作。

（9）线上及时取得信息功能。

（10）多功能的环境，即运算的同时也能执行其他功能。

（11）提供图形化的或非数字的信息呈现方式。

（12）系统的反应时间要够快。

（13）避免要求使用者输入冗长或复杂的数据。

（三）风险控制系统功能需求分析

企业风险管理信息系统的核心系统是风险控制系统，它是对于风

险相关的信息进行收集、整理、分析、处理、作出预警显示和提出应

付风险的基本策略的一个动态管理体系。主要包括以下几点。

（1）风险信息的收集加工。

（2）提供各部门之资产部位明细及多种风险衡量与分析方法。

（3）针对不同的风险，提供不同的风险管理策略。

（4）评估不同的风险管理策略，产生报表或建议书。

（5）产生风险分析报告及损益表。

（6）提供压力测试与各种情境模拟功能。

（7）提供返回测试功能以验证风险计算模型之准确性。

十、风险管理信息系统总体架构

一般的管理信息系统包括应用结构、数据结构和技术结构3个部

分，风险管理信息系统亦如此。

（一）风险管理信息系统架构

风险管理信息系统在架构上包括应用层、数据层与技术层3个重

要部分。

（1）应用层架构提供企业所需风险管理信息系统相关的功能。

（2）数据层架构定义应用系统所需的资料及存取界面，应考虑资

料库建造与资料的完整性。

（3）技术层架构定义系统运作之软硬件环境，建造时应确保系统

的安全性。其中技术结构涉及的主要是技术环境所涵盖硬件平台和相

关基础设施，以实现三层应用要求：客户服务、业务服务、数据服务。

系统通过对综合业务系统的信用风险、市场风险、运营风险、流

动性风险等的量化和控制，完成在业务系统中的风险衡量和评估、风

险的监管和汇总，从而为企业在资产组合管理和全面风险控制的基础

上完成内部资金定价、资本、资产分配和企业业绩评估等提供数据支

持和决策辅助。

(二)风险管理信息系统的功能界定

1、风险管理信息系统应用层架构设计

有关企业风险管理信息系统应用层架构设计，须考虑企业各层级

目前与未来可能的风险管理功能需求。原则说明如下。

(1)应用层架构的功能应包括：市场、经营与信用风险等管理，

资本配置，资产负债管理，绩效评估及相关管理报表等。

(2)使用者应参与风险管理信息系统的功能设计与系统测试，以

确保满足风险管理的需求。

(3)除界定功能外，亦需确认构建风险管理信息系统所采用解决

问题方法之可行性。

2、风险管理信息系统的功能分配

企业所使用的风险管理信息系统，需根据组织内的控管层级，明

确规范及分配集中式风险控制处理及个别业务单位分散式风险控制处

理的形态与层级。原则说明如下。

(1)风险管理信息系统与企业的风险控制处理组织架构及控管方

式相搭配。

(2)风险管理信息系统应采用集中式(中央层级向下分派)信息

管理方式，以确保跨部门与跨产品间所采用的计算方法与模型及资料

的一致性。

(3)企业若采用分散式的风险管理信息系统架构，必须注意不同

单位间所使用的分析方法与市场资料是否具有一致性。

(4)选择集中式或分散式风险管理信息系统，取决于企业对于风

险管理信息系统功能的要求，控制程度的要求，以及集中式系统执行

的可行性。

3、信息传送频率

企业建立风险管理信息系统框架时，应考虑不同风险报告书显示

的频率，对象与格式。原则说明如下。

(1)产生及时的信息是风险管理信息系统的最终目的，但是实际

产生的频率仍应参照使生者的需求而定；针对不同的使用者，应有不

同的信息内涵与报告格式。

(2)信息呈现方式可以是报表或线上查询，而线上查询的格式则

可由使用者自己定。

(3)风险管理信息系统有必要时，亦可考虑包含以下功能：交易

前风险评估流程、交易前情景分析及相关交易之后的资料及时更新等。

(三)数据库的建立与数据的完整性

1、数据库的建立

企业建造数据库时应考虑数据结构，数据明细与数据存放地址。

建立数据库的关键要素有：

①按照企业的决策目标，选择需要包含的数据类别及每种数据类

别所应搜集的数量，这些数据类别的多少及数量取决于经济单位认为

是否能够满足决策；②决定数据的格式、类型及执行RMIS预期功能所

要求的随机存取，直接调用能力；③修改和定期检查实际数据。原则

说明如下。

(1)数据库基本框架应考虑风险信息传输的格式与频率，也要减

少重复数据以提高效率。

(2)选择数据应考虑数据的形态，数据形态可分为动态资料与静

态资料两类。

动态资料是指与交易相关及必须定期更新的资料。包括：①交易

资料一包含详细的交易信息，如交易对手、产品类型、交易日期、交

易金额、现金流量、币别及汇率等；②交易部位及价格等资料。

静态资料则是指更新频率不高的相关资料，如产品类型（代码）、

客户资料、风险限额与风险模型等资料。

（3）建立规则时还应考虑：资料储存的详细程度、分析方法的复

杂程度、数据库系统本身的效能。这些因素将影响资料库的执行效率。

2、数据的完整性与所有权

企业应经过验证与确认的程序，以确保风险信息的完整性与正确

性，并规定相关资料的所有权与维护责任。原则说明如下。

（1）经过使用者端系统与管理中心系统，进行资料完整性确认。

使用者端系统：必须确保风险信息来源的正确性与完整性，于信

息更新时进行自动检查。管理中心系统：应确认风险信息整合建立在

一致性的基础上，特别是业务单位对获利及损失的信息必须与会计部

门的资料一致。

（2）为了确认风险管理程序所使用资料正确性，必须指派专职部

门负责资料维护与更新工作。

（四）技术架构的建造与系统的安全性

1、信息技术搭配

企业建造风险管理信息系统技术框架时，应确认该系统与企业原

有信息平台的相容性，其框架应包含硬件平台，作业系统，数据库管

理系统与通信基础架构等。原则说明如下。

(1)风险管理信息系统技术框架应包括：①硬件平台一须考虑企

业既有平台，以及跨平台间的连接效率；②作叱系统一主要考虑为对

开放式环境的需求，以及设定多功能以确保最大效率；③通信基础框

架一一必须考虑不同部门间数据转移的网络连线需要，同时须考虑应

用程序间数据传输的中介软件；④数据管理系统一应依据企业技术程

度及资料库复杂程度，决定采用数据库类型；⑤风险控制软件一风险

控制软件的开发或采购应配合风险管理的需求；⑥图形化使用者界面

一力求使用界面的人性化。

(2)风险管理信息系统技术框架的设计，其复杂程度与本身需求

相配合，应考虑未来技术发展趋缓，外购需要及新产品与新业务未来

的扩展性。

2、系统与模型的安全性

企业建造的风险管理技术框架必须规范所需的安全程度，以确保

企业信息，系统与模型的完整性与机密性。完全性相关领域包括：存

取权限、使用者控管、线路安全性与模型安全性。

3、系统备份，恢复和紧急应变措施

企业通信设备故障时仍能正常运作，事故的处理并应制定完整的

紧急应变措施。主要范围应包括：灾难恢复、容错、备份与应对策略。

4、风险管理信息专业人才

为使风险管理信息系统正常运作，企业应有专职的信息人员从事

风险管理信息系统的开发与维护工作。

5、信息技术的开发

企业的风险管理信息系统，不论是自行开发还是委外购买，皆应

在可管理的状况下，注意其功能的实用型、可扩充性与可执行性。

在选购已编好的RMIS软件或雇用其他软件企业编制或经济单位自

己编制RMIS软件时，风险管理人员需要考虑以下几方面问题：可靠性、

友好的用户界面、灵活性、综合性、容错性、兼容性、分析能力、安

全性、系统功能的完整性、开放程度、供应商或系统商的专业能力及

支援能力。

十一、我国企业风险管理信息系统的必要性

随着人类进入知识经济时代，信息技术的高度发达及在管理领域

的广泛和深入应用，使得企业的经营环境和经营模式不断变化。中国

企业因在对外担保、对外投资、资产重组等经营过程中不注重风险的

管理和控制，频频出现的经营危机甚至面临破产，都说明企业在加强

风险管理方面的重要性和紧迫性。鉴于企业所面临的风险日趋多样化、

复杂化及所涉及的工作量也更大的特点，仅仅依靠传统的、一般的风

险应对技术已不能适应企业和市场发展的要求。因此，运用信息技术

建立企业全面风险管理信息系统，从而提高企业风险管理的水平，进

而提高管理效率，是适应新形势发展的必然要求。

(1)企业风险管理信息系统的建立，将大幅度提高企业风险管理

的技术水平。企业风险的复杂性、多样性决定了仅靠纸面文件形式进

行风险的管理，从风险影响因素的搜集到风险的识别，再到风险的评

估及程度计量，直到风险控制方法的决策，这一系列的工作量之大是

不可想像的。并且，就风险的评估而言，一般都是由比较复杂的模型

进行测量的，不运用信息技术，也根本无法完成。因此，企业风险管

理信息系统的建立是降低企业成本的重要举措，是增强市场应变能力

的必要条件，是加强企业管理、堵塞管理漏洞的有效手段，是企业风

险管理的技术保障。

(2)企业风险管理信息系统的建立，将复杂、零散的风险因素纳

入统一的信息系统中，更加有利于企业风险的防范。企业的全面风险

管理，是对企业各个层次的业务单位、各种类型的风险的通盘管理，

强调的是全员参与、全程实时管理。与此需求相适应所建立的企业风

险管理信息系统，也即是将各种风险及包含这些风险的各种资产与资

产组合，将承担这些风险的各个业务单位纳入统一的体系中，再对各

类风险依据相应的标准进行测量和汇总，并根据全部业务的相关性对

风险进行控制和管理。这样，相关部门就能随时全面地掌握公司面临

的风险的可能性及风险程度，以便更好地进行风险的防范。

(3)企业风险管理信息系统的建立，将提高风险管理的效率，增

强企业风险管理的科学性。企业面临的各种风险的管理，都需要经过

风险因素的搜集、分析、计量等环节，其计量的方法也各不相同，有

的牵涉多个指标，其中的数量关系也比较复杂，技术性强，仅靠人力

来解决这些复杂问题，风险管理的效率是很低的，并且很多工作仅靠

人工也根本无法开展。另一方面，建立风险管理信息系统，对各种风

险，都要经过因素分析、风险识别、风险测量，风险控制等环节进行

统一管理，即使个别无法用量化指标进行测量的风险，也将根据此类

风险的特殊性，设定一些定性指标，按照严格的程序对其进行科学控

制。因此，建立企业风险管理信息系统，将大大提高风险管理效率，

增强其风险管理的科学性。

十二、我国企业风险管理信息系统与技术体系的现状

与国际领先企业相比，目前我国企业风险管理普遍比较薄弱，除

了我国的金融、保险等高风险行业非常重视风险管理外，大部分企业

尚处于起步阶段，其风险管理大部分仅局限于加强内部控制建设。上

市公司作为我国企业的优秀代表，在企业风险管理尤其是企业全面风

险管理上也与发达国家有着很大的差距。

有鉴于此，企业风险管理信息系统的建设只是处于刚刚起步阶段,

主要呈现出以下几个特点。

(1)企业专门的风险管理信息系统并没有建立。目前，就企业风

险管理信息系统的建设情况来看，只有个别风险，如财务风险、经营

风险等比较好量化的风险类别，学者们对其风险测量、预警等方面作

了大量研究，一部分企业建立了相应的风险管理信息系统，以财务风

险为例，一些规模较大的企业都建立了财务风险预警、管理体系，但

并非所有的企业都是专门为控制财务风险面建立此类体系；一部分企

业是在财务信息化过程中，对财务风险加以管理和控制的。

(2)金融、保险等高风险行业的风险管理信息体系建设相对比较

健全，但也并不完善。在这些高风险行业，也仅对于其面临的主要风

险(如金融业的信贷风险)进行主要控制，建立了相应的信息系统。

并且，随着近几年来世界经济一体化、全球化的发展，我国金融保险

业也逐渐借鉴国际信贷风险管理的经验，并结合我国国情，进行了系

统改进。但对其他风险尤其是定性风险(如安全风险、声誉风险、破

产风险等)还缺乏系统的、全面的管理，更谈不上用信息技术来进行

风险管理了。

(3)企业风险管理信息系统建立所需的基础条件还远未达到目标。

目前，我国的计算机技术已经有了很大发展，开发出企业所需的风险

管理系统从技术上来说并不成问题。关键是风险管理信息系统建立所

需的基础条件还远未达到目标。目前我国的实际情况是，企业对自身

所面临的风险认识不足，对风险基于企业发展的重要程度了解不深，

没有意识到风险管理是关系到企业经营成败和长远发展的关键环节。

因此，在风险管理上并没有给予足够的重视。企业也就不可能有动力

和需求去建立相应的风险管理信息系统。此外，企业所表现出来的此

种行为，跟我国整体市场环境也有很大关联。目前，我国还缺乏诸如

COSO《企业风险管理一一整合框架》那样的权威框架对企业风险管理

的指导。这在一定程度上也制约了企业全面风险管理的进行和风险管

理信息系统的建立。

因此，随着企业经营环境的更加复杂化、多样化，企业所面临的

风险种类、风险程度较以前都更加复杂，仅局限于内部控制来进行风

险管理已远远不能满足企业发展的要求。企业尤其是管理层、领导层

必须充分认识到加强风险管理的重要性，建立起全面的风险管理体系,

并运用信息技术为企业的全面风险管理提供技术支撑，提高风险管理

的效率。

十三、风险源分析法

风险源分析法是指对各项作业活动进行分析，找出作业活动中具

体的风险源。包括基本分析法、工作安全分析法、安全检查表法和预

先风险分析法。

（一）基本分析法

基本分析法是指对于某项作业活动，依据“作业活动信息，对

照危害分类和事故类型，确定本项作业活动中具体的风险源。可通过

询问、交谈、现场观察、查问有关记录，获取有关信息进行。

（二）工作安全分析法

通过分析组成成员工作任务中所涉及的风险，识别风险源。选定

作业活动，将其分解为若干个作业步骤，辨识危险并汇总，定期检查

和回顾。

（三）安全检查表法

为了系统地找出系统中的不安全因素，把系统加以分析，列出各

层次的不安全因素，然后确定检查项目，以提问方式把检查项目按系

统的组成顺序编制成表，以便进行检查评审，这种表就叫作安全检查

表。

对于某项作业活动、某工作系统、某种装置，根据有关标准、规

程、规范、规定、国内外事故案例、系统分析及研究的结果，结合运

行经历，归纳、总结所有的危害、不符合，确定检查项目并按顺序编

制成表，以便进行检查或评审的一种方法。

我国很多行业在长期大量实践的基础上归纳制定的安全评价方法

对于辨识危害很有帮助。因为评价是针对检查出的问题进行，所以其

中的检查部分就是一套系统、完整、实用的安全检查表。

安全检查表的优点是有问有答，给人印象深刻；简便易懂，容易

掌握。缺点是只能作定性评价，不能给出定量评价结果；只能对已存

在的对象进行评价。

安全检查表的编制依据包括：有关标准、规程、规范及规定；国

内外事故案例；通过系统分析确定的危险部位及防范措施；研究成果。

（四）预先风险分析法

预先风险分析法也称初始风险分析法，是在每项生产活动之前，

特别是在设计的开始阶段，对系统存在风险类别、出现条件、事故后

果等进行概略的分析，尽可能评价出潜在的风险性。预先风险分析的

依据主要是同类作业活动或工作系统过去发生过的事故经历以及系统

分析及研究的结果。

1、分析过程应考虑的项目

（1）危险物品；

（2）系统部件间接口的安全性；

(3)与安全有关的设备、保险装置和应急装置等；

(4)影响控制安全性的重要的软件命令和响应；

(5)包括生产环境在内的环境条件；

(6)操作、试验、维修和应急规程等。

2、预先风险分析的目的

(1)识别风险源，确定安全关键部位；

(2)评价各种风险的程度；

(3)确定安全性设计原则；

(4)提出消除或控制风险的措施。

3、预先风险分析的内容

(1)审核相应的安全性历史资料；

(2)列出主要能源的类型，并调查各种能源的使用情况，确定其

控制措施；

(3)确定系统或设备必须遵守的有关人员安全、环境和有毒物质

安全要求及其他有关规定；

(4)提出纠正措施。

4、预先风险分析的步骤

(1)对照过去同类产品或系统发生事故的经验和教训，查明所开

发系统(工艺、设备)是否也会出现同样的问题;

（2）了解所开发系统的任务、目的、基本活动要求，包括对环境

的了解；

（3）确定可能造成的受伤、损失、功能失效或物质损失的初始风

险；

（4）确定初始风险的起因事件；

（5）找出消除或控制风险的可能方法；

（6）在风险不能控制的情况下分析最好的预防损失的方法；

（7）提出采取并完成纠正措施的责任者。

关于风险等级，可以用不同的数字代表不同的风险等级，也可以

用“安全的”、“临界的”、“危险的”、“破坏性的”等词汇代表

不同的风险等级。

十四、流程图的类型

流程图的类型较多，划分流程图的标准也很多。

按照流程路线的复杂程度划分，可以分为简单流程图和复杂流程

图。简单流程图是将风险主体的生产经营过程以大致流程进行分析，

在进行风险识别的时候，用连线将主要流程的内在联系勾画出来。复

杂流程图是将风险主体的生产经营过程详细地进行分析。在进行风险

识别的时候，用连线将生产经营过程中的每一程序及每一程序中的各

个环节均进行详细的分析。

按照流程的内容划分，可以分为内部流程图和外部流程图。内部

流程图是以风险主体内部的生产经营活动为流程路线而绘制的流程图。

外部流程图是以风险主体外部的活动为主要流程路线绘制的流程图，

如以产品销售运输过程为主要流程路线绘制的外部流程图。外部流程

图用以揭示企业从原材料供应到制成成品直至销售出去全过程存在的

风险。

按照流程图的表现形式划分，可以分为实物形态流程图和价值形

态流程图。实物形态流程图是以某种实物在生产全过程中运行的路线

而绘制的流程图。价值形态流程图是用标有价值额度的流程路线来反

映生产经营过程中内在联系而绘制的流程图。

十五、流程图的缺陷

流程图是识别风险比较有效的办法，但是，流程图在识别风险方

面存在着一定的缺陷，主要表现在以下几个方面。

(1)流程图法不能识别企业面临的一切风险。任何一种方法不可

能揭示风险管理单位面临的全部风险，更不可能全面揭示导致风险事

故的所有因素，因此，必须根据风险管理单位的性质、规模及每种方

法的用途将各种方法结合起来使用。

（2）流程图是否准确，决定着风险管理部门识别风险的准确性。

制作企业生产、销售等方面的流程图，需要准确地反映生产、销售的

全貌，任何部分的疏漏和错误都有可能导致风险管理部门无法准确地

识别风险。

（3）流程图识别风险的管理成本比较高.一般来说，流程图由具

有专业知识的风险管理人员绘制，需要花费的时间较多，其管理成本

也比较高。企业的生产工序、经营活动越复杂，越能够表现出流程图

识别风险的优势。

十六、标准化调查法的步骤

标准化调查法一般包括以下几方面的工作。

（一）调查前的准备工作

风险管理人员在进行调查前，应该做好充分的准备工作：确定调

查的时间、调查的地点、调查的对象，编制调查表，预先确定需要询

问的一些问题，尽量避免忽略、遗漏某些重要事项。

（二）现场调查和访问

风险调查和访问应该密切注意那些经常引发事故的环境和工作方

式。例如，风险管理部门发现高架梯经常引发事故，这时，风险管理

人员会仔细调查这些架子的性能和工人使用高架梯的方法，最后的调

查结果是使用高架梯的工人违规操作，整改的方式是对使用高架梯的

工人进行培训，这是对工人工作方式的现场调查。

下面以火灾保险为例，说明国外火险现场调查的程序。一般来说,

保险人很少亲临现场查看保险标的，而是委托风险调查员进行现场调

查。对于面积比较小的房产，调查员在得到投保人的允许后，将独自

进行调查。调查后，会向被保险人说明疑点，并提请投保人注意需要

采取措施的特殊危险，然后将调查情况汇报给保险企业。对于规模较

大、较复杂的保险标的，调查员一般总是先让某个负责人围绕着房产

转一圈。负责人将指出要调查的是哪座建筑物，介绍标的物有什么用

途、堆放哪些物品，同时还要提供某种形式的平面图。如果投保人以

使用者的身份给建筑物的一部分或者其中的物品投保，那么，调查人

员不仅要对整个建筑物进行详细调查，而且也要调查与其构成同一风

险单位的其他建筑物，而不管那些建筑物是否由投保人全部占用。在

构成一个风险单位的建筑物或部分建筑物中，危险性最大者的保险费

率，决定着投保标的的保险费率。建筑物的平面图可以使保险人了解

建筑物结构的全貌，每一风险单位的范围及其与其相连单位或邻近风

险单位的关系。平面图还可以显示各个建筑物的高度、内部通道、消

防器材的位置以及特别危险物品（如汽油泵、储油罐、木料堆以及在

现场附近的其他可燃物等）的位置。平面图还会说明周围和毗邻财产

的性质和状况，这些虽然不属于保险标的的范围，但是，可能会影响

保险人对风险的判断。如果投保标的的风险性比较低，应该实行较低

的费率；如果投保标的紧挨着火灾风险比较高的建筑物，那么保险人

在评估风险时，应该把邻近建筑物的风险考虑进去。

（三）调查报告

现场调查结束后，应该写调查报告。调查报告是了解风险单位风

险等级的依据，也是保险人承保的依据，对此，风险管理人员应将调

查时发现的情况报告委托调查的保险企业，调查报告应该指出标的物

的危险点和整改方案。例如，国外风险调查员在调查保险标的以后，

可能感到某些问题应该予以特别重视，而这些问题又是平面图无法表

达的问题，需要写书面的调查报告。调查报告需要说明的问题主要包

括以下几个方面：①详细说明各个建筑物或风险单位的用途，例如，

建筑物里面存放的东西、从事的活动等；②说明哪些活动、用途容易

引发风险事故；③使用物品和材料引起事故风险的详细情况，特别是

伴有危险的储存和操作系统所引发的风险事故；④建筑物照明、供热

和供电系统的详细情况；⑤消防器材的详细情况，其适用性、位置、

完好状态以及配备是否适当等；⑥水喷淋系统的等级、保护范围以及

对消防装置的维护保养和定期测试情况的评价等；⑦调查人员对被保

险人管理能力和水平的看法；⑧调查员关于改善保险标的安全状况、

消除或减少风险的建议等。

在国外，保险人作出是否承保的决定，是以调查员所作的平面图

和调查报告为依据的。由此，保险人工作的成败，主要取决于以下两

个因素：一是调查员所运用的图示和文字，是否真实、准确和全面她

描述了保险标的的风险；二是保险人解释、理解和鉴别调查员所有图

示和文字的能力。通常情况下，财产调查员要对火灾、盗窃和水损风

险分别写出调查报告，对火灾和盗窃的风险分别画出平面图。每一份

调查报告都是只供保险人使用的保密文件。在任何情况下，都不能将

其中的内容泄露给他人，这一点应当是每一个从事保险的工作者都熟

悉的，其主要原因是调查员提供的情况以及对投保人道德风险表述的

意见，交给保险人是完全合法的，但是，如果这些材料泄露给第三者,

很容易引起麻烦。当投保人的房产已经由保险人授权的调查员调查以

后，就可以认为保险人已经掌握了该房产的一切重要情况，包括房产

的用途、存放物品等详细情况。保险人承保后，如果发生保险责任范

围内的风险事故，保险人不得以投保人未履行如实告知义务拒绝赔付。

十七、标准化调查法的优缺点

标准化调查法作为风险识别的重要方法，在风险管理中得到普遍、

有效的使用。但是，标准化调查法既有优点，也有缺点。

(一)标准化调查法的优点

(1)可以获得风险管理单位风险活动的现场调查资料。例如，风

险调查员对于投保人财产状况的调查，是保险人获得保险标的风险状

况的第一手资料。如果保险标的存在着安全隐患，可以按照调查员的

要求进行整改，符合承保条件以后保险企业予以承保。

(2)可以了解风险管理单位的资信状况，避免道德风险。例如，

风险调查员对于投保人管理能力、资信状况等方面的分析和评价，是

承保人确定费率的参考依据，可以减少赔付，降低保险企业的经营风

险。

(3)可以防止风险事故的发生。例如，风险管理单位经过风险调

查员的现场调查，经过一系列的整修和改造，可以将可能发生的风险

事故消灭在萌芽状态，可以防止风险事故的发生，减少不必要的损失。

(二)标准化调查法的缺点

(1)标准化调查法耗费的时间较多，成本较高。要真正了解风险

管理单位面临的风险，需要进行大量的现场调查，这会耗费大量的时

间，需要大量的人力和财力。必要时还需聘请具有风险管理经验的调

查人员参加，因而会加大风险管理单位的管理戌本。

(2)标准调查法形成的报告文件无法提供企业的特定问题和损失

暴露的个性特征。调查表格一般没有要求对回答的每个问题进行解释,

也没有引导使用者对所问问题之外的相关信息作出正确的判断。

(3)标准化调查法的报告文件是专业人员根据调查结果，以自己

的职业判断力为准对企业的情况加以定位，因而专业人员的职业能力

决定调查的结果。在标准化调查的过程中，调查人员可能注意不到安

全隐患，调查人员发现风险的能力，在一定程度上决定着风险管理的

成果。例如，保险企业委托的风险调查员发现风险的能力，在一定程

度上决定着保险企业的利润状况。如果被保险人和保险人就保险标的

发生争执，保险人不能认为投保人进行某种危险工作或存放某些物品

未如实告知。只要风险调查员在现场调查时，就进行着该种工作或者

存放着该物品，投保人就未向保险调查员隐瞒或假报任何情况。调查

员在调查时遗漏的细节，投保人不负责任，同时默认为保险人已经清

楚投保人存放的物品和进行的工作。

十八、项目基本情况

(一)项目投资人

XXX集团有限公司

(二)建设地点

本期项目选址位于XX（以最终选址方案为准）。

（三）项目选址

本期项目选址位于XX（以最终选址方案为准），占地面积约

75.00亩。

（四）项目实施进度

本期项目建设期限规划12个月。

（五）投资估算

本期项目总投资包括建设投资、嫌设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资30710.55万元，其中：建设投资25772.81

万元，占项目总投资的83.92%；建设期利息256.12万元，占项目总投

资的0.83%；流动资金4681.62万元，占项目总投资的15.24%。

（六）资金筹措

项目总投资30710.55万元，根据资金筹措方案，xxx集团有限公

司计划自筹资金（资本金）20256.69万元。

根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10453.86万

7Co

（七）经济评价

1、项目达产年预期营业收入（SP）：52300.00万元。

2、年综合总成本费用（TC）：42774.56万元。

3、项目达产年净利润(NP)：6953.34万元。

4、财务内部收益率(FIRR)：16.28%O

5、全部投资回收期(Pt)：6.11年(含建设期12个月)。

6、达产年盈亏平衡点(BEP)：22695.53万元(产值)。

(八)主要经济技术指标

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积m150000.00约75.00亩

1.1总建筑面积m291807.33容积率1.84

1.2基底面积m232000.00建筑系数64.00%

1.3投资强度万元/亩323.48

2总投资万元30710.55

2.1建设投资万元25772.81

2.1.1工程费用万元21921.21

2.1.2工程建设其他费用万元3398.48

2.1.3预备费万元453.12

2.2建设期利息万元2bb.12

2.3流动资金万元4681.62

3资金筹措万元30710.55

3.1自筹资金万元20256.69

3.2根行贷款万元10453.86

4营业收入万元52300.00正常运营年份

1111

5总成本崭用万元42774.56

IIII

6利润总额万元9271.12

7净利润万元6953.34IIH

8所得税万元2317.78

9增值税万元2119.27MM

10税金及附加万元254.32111»

11纳税总额万元4691.37IIII

12工业增加值万元16427.9611It

13盈亏平衡点万元22695.53产值

14回收期年6.11含建设期12个月

15财务内部收益率16.28%所得税后

16财务净现值万元5716.54所得税后

十九、SWOT分析

（一）优势分析（S）

1、自主研发优势

公司在各个细分领域深入研究的同时，通过整合各平台优势，构

建全产品系列，并不断进行产品结构升级，顺应行业一体化、集成创

新的发展趋势。通过多年积累，公司产品性能处于国内领先水平。

公司多年来坚持技术创新，不断改进和优化产品性能，实现产品

结构升级。公司结合国内市场客户的个性化需求，不断升级技术，充

分体现了公司的持续创新能力。

在不断开发新产品的过程中，公司已有多项产品均为国内领先水

平。在注重新产品、新技术研发的同时，公司还十分重视自主知识产

权的保护。

2、工艺和质量控制优势

公司进口大量设备和检测设备，有效提高了精度、生产效率，为

产品研发与确保产品质量奠定了坚实的基础。此外，公司是行业内较

早通过IS09001质量体系认证的企业之一，公司产品根据市场及客户

需要通过了产品认证，表明公司产品不仅满足国内高端客户的要求，

而且部分产品能够与国际标准接轨，能够跻身于国际市场竞争中。在

日常生产中，公司严格按照质量体系管理要求，不断完善产品的研发、

生产、检验、客户服务等流程，保证公司产品质量的稳定性。

3、产品种类齐全优势

公司不仅能满足客户对标准化产品的需求，而且能根据客户的个

性化要求，定制生产规格、型号不同的产品。公司齐全的产品系列，

完备的产品结构，能够为客户提供一站式服务。对公司来说，实现了

对具有多种产品需求客户的资源共享，拓展了销售渠道，增加了客户

粘性。

公司产品价格与国外同类产品相比有较强性价比优势，在国内市

场起到了逐步替代进口产品的作用。

4、营销网络及服务优势

根据公司产品服务的特点、客户分布的地域特点，公司营销覆盖

了华南、华东、华北及东北等下游客户较为集中的区域，并在欧美、

日本、东南亚等国家和地区初步建立经销商网络，及时了解客户需求,

为客户提供贴身服务，达到快速响应的效果。

公司拥有一支行业经验丰富的销售团队，在各区域配备销售人员,

建立从市场调研、产品推广、客户管理、销售管理到客户服务的多维

度销售网络体系。公司的服务覆盖产品服务整个生命周期，公司多名

销售人员具有研发背景，可引导客户的技术需求并为其提供解决方案,

为客户提供及时、深入的专业技术服务与支持。

公司与经销商互利共赢，结成了长期战略合作伙伴关系，公司经

销网络较为稳定，有利亍深耕行业和区域市场，带动经销商共同成长。

（二）劣势分析（W）

1、资本实力不足

公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发

投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金

需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及

智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水

平、优化产品结构，增强自身的竞争力。

2、产能瓶颈制约

公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未

来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公

司现有产能已不能满足E益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产

品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司

未来在国内外市场的核心竞争力。

（三）机会分析（。）

1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础

目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游

客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。

2、国家政策支持国内产业的发展