卫生经济学：医疗保险 第三节 医疗保险的筹资

第三节医疗保险的筹资一、医疗保险筹资概述1、医疗保险基金是医疗保险制度的经济基础，医疗保险基金筹集作为医疗保险基金运行的起点（入口），是整个医疗保险工作的核心环节。2、医疗保险基金筹集涉及几个要素：基金的统筹范围基金的筹集渠道基金的的征集对象基金的筹资模式

二、医疗保险基金统筹范围系统内统筹按居民的不同行业统筹韩国地区统筹中国、美国特殊病种和高费用统筹一些国家对癌症、糖尿病、肾病、精神病等设立专项保险基金，由全国统筹。特定人群内统筹一些国家对矿工、铁路工、海员和65岁以上的老年人实行全国范围内的统筹。如日本、中国、美国小知识：属地原则《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》国发[1998]44号基本医疗保险原则上以地级以上行政区（包括地、市、州、盟）为统筹单位，也可以县（市）为统筹单位，北京、天津、上海3个直辖市原则上在全市范围内实行统筹（以下简称统筹地区）。所有用人单位及其职工都要按照属地原则参加所在统筹地区的基本医疗保险，执行统一政策，实行基本医疗保险基金的统一筹集、使用和管理。铁路、电力、远洋运输等跨地区、生产流动性较大的企业及其职工，可以相对集中的方式异地参加统筹地区的基本医疗保险。三、医疗保险基金筹集渠道雇主（用人单位缴费）重要渠道雇员（个人缴纳保费）政府（国家补贴）融资收益（利息收入）其他收入（滞纳金、社会无偿捐助）四、我国医疗保险基金征集的对象城镇职工个人与单位（职工与企业）城镇居民个人与政府（居民与政府）新农合个人、集体、政府小知识：我国城镇职工

医疗保险基金筹集的对象第一层次基本医保覆盖人群机关、事业单位城镇各类企业（国有、集体、外商投资、私营）社会团体民办非企业单位外埠员工、农民合同制职工第二层次未作硬性规定

乡镇企业及其职工城镇个体经济组织业者及其从业人员第三层次不覆盖职工家属普通高等院校在校学生外商投资企业的非中方从业人员农民（新农合）五、国际医疗保险基金筹集模式1、从医疗保险基金的征集形式来划分：

（1）收税式——见于国家医疗保险型（英国、瑞典）

（2）强制缴费式——见于社会医疗保险型（德国、日本、韩国）

（3）自由投保式——见于私营医疗保险型（美国）

（4）储蓄帐户式——见于储蓄医疗保险型（新加坡）

按医疗保险资金筹资、使用、偿付分类

国家医疗保险模式社会医疗保险模式私营医疗保险模式储蓄医疗保险模式国家医疗保险模式

医疗机构----公立医院为主（政府直接举办医疗保险事业）医生----国家的工作人员消费者----人人享有近乎免费的医疗保健服务资金----由政府通过税收（预算拨款）筹集、分配使用、计划管理典型国家----英国、加拿大、瑞典、爱尔兰、丹麦、挪威澳大利亚、哥斯达黎加、斯里兰卡、希腊前苏联、东欧等社会主义国家

筹集模式（1）财政税收式——见于国家医疗保险型（英国、瑞典、加拿大）优点：（1）资金来源最稳定（2）社会共济能力最强（3）社会公平性最高缺点：（1）个人费用节约意识差，政府不堪重负（2）受经济影响大（3）形式单一

社会医疗保险模式

国家通过立法强制实施的相对统一的医疗保障制度政府干预通过政府企业多方筹资，共同管理个人使大部分居民获得基本的医疗服务

筹集模式（2）强制缴费式——见于社会医疗保险型（德国、日本、韩国）优点：⑴资金来源较稳定⑵社会共济能力较强⑶社会公平性较高缺点：⑴参保对象与非参保对象之间存在不公平⑵“现收现付”代际转移压力大

私营（商业）医疗保险模式完全由市场机制来运转，供求由市场决定，政府很少参与。医疗机构----以赢利为目的的私立医院医生----有较大的主动权，收入比较高消费者----选择权比较大，不同需求均可满足典型国家----美国、菲律宾、肯尼亚

筹集模式（3）自由筹集式（自由投保式）——见于商业医疗保险型（美国）优点：⑴消费者选择余地大，适合社会多层次需要⑵医疗费用控制能力强⑶权利与义务对等性强⑷政府财政负担轻缺点：⑴资金来源不稳定⑵社会共济性差⑶社会公平性差

储蓄医疗保险模式新加坡的医疗保险体系

保健储蓄计划（1984年）健保双全计划（大病计划、1990年）保健基金计划（穷人医疗救济计划、

1993年）政府补贴筹集模式（4）储蓄帐户式——见于储蓄医疗保险型（新加坡、斯里兰卡、马来西亚、印尼等）优点：⑴个人费用意识最强⑵纵向平衡，解决代际转移问题⑶政府财政负担较轻缺点：⑴社会共济性最差⑵社会公平性最差

2、从医疗保险基金的积累状况来划分（1）统筹分摊式:（即现收现付制）

（2）预提分摊式：（完全积累式）

（3）部分积累式（混合式）（1）统筹分摊式:（即现收现付制）被普遍用于强制性医保。定义：以横向收支平衡为依据，先测算出年内需支付的医疗保险费，然后以支定收，将这比费用按一定的提取比例分摊到参加医疗保险的所有单位和个人，当年提取，当年支付。优点：简便易行；社会共济能力好；平衡期短，风险波动小，基金贬值风险小；世代互助共济性。缺点：存在代际转移问题；无法应对大规模的风险。

（2）预提分摊式：（完全积累式）定义：根据长期收支平衡的原则确定费率，即在预测未来若干年内社会医疗保险支出的需求基础上，确定一个可以保证在相当长时期内的收支平衡的总平均费率，再分摊到若干年内，并对已提取但尚未支付的保险基金有计划地管理运行。优点：长期平衡，具有储蓄性质（很好解决代际问题）缺点：计算复杂，实施难度大；社会共济能力差；跨年度大，基金的使用与管理难度大。六、我国医疗保险基金筹集的原则1、筹集原则总的原则以支定筹，量入为出，收支