担保公司管理制度

担保公司管理制度合同编号：__________甲方（担保公司名称）：______________________，住所地：______________________，法定代表人：______________________。乙方（合作方名称，根据具体业务情况确定）：______________________，住所地：______________________，法定代表人：______________________。一、总则1.1目的与依据本管理制度的目的在于规范担保公司的各项运营活动，保障公司、股东、客户及其他利益相关者的合法权益。依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合担保行业特点及本公司实际情况制定本制度。1.2适用范围本制度适用于本担保公司内部所有部门、员工以及与公司有业务往来的客户、合作伙伴等。涵盖公司所开展的各类担保业务及相关管理活动，包括但不限于业务受理、项目评估、风险管理、财务管理、人力资源管理等方面。1.3公司概述本担保公司是经（具体审批机关）依法批准设立的专业担保机构，主要从事（列出主要业务范围）等担保业务。公司秉持（阐述公司经营理念）的经营理念，致力于为客户提供优质、高效的担保服务。1.4定义与解释在本制度中，“担保业务”指公司为被担保人提供信用担保的相关业务活动，包括但不限于借款担保、贸易融资担保等；“被担保人”指接受本公司担保服务的法人、非法人组织或自然人；“风险”指在担保业务开展过程中可能面临的信用风险、市场风险、操作风险等各类风险因素。二、组织架构与职责2.1组织架构设置本担保公司设立董事会、监事会、高级管理层等治理机构，并设有业务部门（如业务一部、业务二部等）、风险管理部门、财务部门、人力资源部门、法务合规部门等职能部门。各部门之间相互协作、相互制约，共同推动公司业务的开展和运营管理。2.2董事会职责董事会是公司的决策机构，负责制定公司的战略规划、重大决策等。具体职责包括：审议批准公司的年度经营计划、财务预算方案、利润分配方案等；决定公司的经营方针和投资计划；聘任或解聘公司高级管理人员等。2.3监事会职责监事会负责对公司的经营管理活动进行监督。主要职责包括：检查公司财务状况；对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议等。2.4高级管理层职责高级管理层负责公司的日常经营管理工作。包括组织实施董事会决议；制定公司的具体业务管理制度；负责公司业务的拓展、市场营销等工作；定期向董事会报告公司经营管理情况等。2.5各部门职责业务部门：负责担保业务的受理、客户拓展、项目前期调查等工作。业务人员应积极寻找潜在客户，按照公司规定的业务受理流程收集客户资料，并对客户的基本情况、财务状况、信用状况等进行初步调查。风险管理部门：承担公司风险识别、评估、控制等工作。负责制定风险管理制度和流程，对担保项目进行风险评估，根据风险状况提出风险控制策略和预警指标，对保后项目进行风险监测等。财务部门：负责公司财务管理工作。包括编制财务预算、管理公司资金、进行财务核算与报告、控制费用支出、进行利润分配管理以及税务筹划等工作。人力资源部门：负责公司人力资源管理工作。制定人力资源规划，组织员工招聘与录用，开展员工培训与发展活动，建立绩效考核与薪酬福利体系，处理员工离职与辞退等事务。法务合规部门：保证公司依法合规经营。负责研究相关法律法规，制定内部合规制度，对公司各项业务和管理活动进行合规审查与监督，处理违规行为等。三、业务运营管理3.1担保业务种类本公司提供多种担保业务，主要包括但不限于：借款担保：为借款人向金融机构借款提供信用担保，保障金融机构债权的实现。在借款担保业务中，公司将根据借款人的信用状况、借款用途、还款能力等因素进行综合评估，确定担保额度和担保期限。贸易融资担保：针对企业在贸易活动中的融资需求提供担保，如信用证开证担保、进口押汇担保等。公司将对贸易背景的真实性、交易对手的信用状况、货物的价值等进行审查，以防范贸易风险。工程履约担保：在工程建设项目中，为承包人向发包人提供履约担保，保证承包人按照合同约定履行工程建设义务。公司将对承包人的资质、工程建设能力、项目资金情况等进行调查评估。3.2业务受理流程客户咨询与意向表达：客户可通过电话、邮件或上门拜访等方式向公司业务部门咨询担保业务相关事宜。业务人员应热情接待客户，解答客户疑问，并向客户介绍公司的担保业务种类、流程、收费标准等基本情况。如果客户有意向申请担保业务，业务人员应告知客户需要提供的基本资料。资料收集与初审：客户提交申请资料后，业务人员应对资料进行初步审查。审查内容包括资料的完整性、真实性、合规性等。对于资料不完整或不符合要求的，业务人员应及时通知客户补充或修正资料。初审合格的项目，业务人员应填写业务受理申请表，提交部门负责人审核。部门审核与立项：部门负责人对业务受理申请表及客户资料进行审核。审核通过后，部门负责人将项目立项，并指定项目负责人对项目进行深入调查。3.3项目调查与评估调查内容：项目负责人应深入调查客户的基本情况，包括但不限于客户的营业执照、法人身份证明、公司章程等基本资料；财务状况，如资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的分析；信用状况，通过查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等获取客户的信用记录；经营状况，了解客户的经营范围、市场竞争力、发展前景等。评估方法：采用定性与定量相结合的评估方法。定性评估主要根据调查人员的经验和专业判断，对客户的管理团队素质、行业发展趋势、企业内部管理水平等因素进行评估。定量评估则通过建立财务指标分析体系，如偿债能力指标（流动比率、速动比率、资产负债率等）、盈利能力指标（净利润率、毛利率等）、营运能力指标（应收账款周转率、存货周转率等），对客户的财务状况进行量化分析。根据调查与评估结果，项目负责人应撰写项目调查报告，提出是否给予担保的初步意见。3.4担保项目审批内部审批流程：项目调查报告完成后，应按照公司规定的审批流程进行审批。一般先由风险管理部门进行风险审查，风险管理部门根据项目调查报告和风险评估标准，对项目的风险状况进行评估，提出风险控制建议和意见。风险审查通过后，项目将提交给高级管理层进行审批。高级管理层根据风险管理部门的意见和公司整体业务发展战略，决定是否批准该担保项目。对于重大担保项目，还需提交董事会审批。审批决策依据：审批决策应基于项目的风险与收益平衡、公司的风险承受能力、客户的信用状况等多方面因素。在审批过程中，应充分考虑担保项目的风险缓释措施是否有效，如是否有足够的反担保措施、被担保人的还款来源是否稳定等。3.5担保合同签订合同条款拟定：担保项目审批通过后，法务合规部门应根据项目情况拟定担保合同条款。担保合同应明确担保的主债权种类、金额、担保范围、担保期限、反担保措施等重要条款。合同条款应符合法律法规的规定，同时保障公司的合法权益。合同签订程序：担保合同拟定后，应由公司法定代表人或授权代表与被担保人签订合同。在签订合同前，业务人员应向被担保人详细解释合同条款，保证被担保人理解合同内容。合同签订应采用书面形式，并加盖公司公章和法定代表人或授权代表签字（或盖章）。同时被担保人也应按照合同约定履行签字（或盖章）手续。3.6担保项目保后管理保后跟踪与监测：担保合同生效后，公司应建立保后跟踪监测机制。业务部门和风险管理部门应定期对被担保人的经营状况、财务状况、信用状况等进行跟踪调查。通过定期收集被担保人的财务报表、查看企业经营情况、查询信用记录等方式，及时发觉被担保人可能存在的风险信号。风险预警与处置：当发觉被担保人出现风险信号时，如财务状况恶化、逾期还款等情况，应及时启动风险预警机制。风险管理部门应根据风险程度制定相应的风险处置措施，如要求被担保人增加反担保措施、提前还款、调整担保期限等。对于无法有效控制风险的项目，应及时采取法律手段，维护公司的合法权益。四、风险管理4.1风险识别与评估风险识别方法：公司采用多种方法识别担保业务中的风险，包括但不限于风险清单法、流程图法、财务报表分析法等。风险清单法是将担保业务可能面临的各类风险进行列举，如信用风险、市场风险、操作风险等，并对每类风险的具体表现形式进行描述。流程图法通过绘制担保业务的操作流程图，分析每个环节可能存在的风险点。财务报表分析法则通过对被担保人的财务报表进行分析，识别其财务风险，如偿债风险、盈利风险等。风险评估标准：建立风险评估指标体系，对识别出的风险进行评估。评估指标包括风险发生的可能性和风险发生后的影响程度。风险发生的可能性分为高、中、低三个等级，根据历史数据、行业经验、市场环境等因素进行判断。风险发生后的影响程度分为严重、较大、一般、较小四个等级，主要考虑对公司财务状况、声誉、业务发展等方面的影响。根据风险发生的可能性和影响程度，将风险划分为不同的等级，如高风险、中风险、低风险。4.2风险控制策略风险规避：对于风险评估为高风险且公司难以控制的担保项目，公司应采取风险规避策略，拒绝为其提供担保服务。例如，对于信用状况极差、经营前景不明朗、行业风险过高的客户，公司不应介入其担保业务。风险降低：针对可接受的风险项目，公司应采取风险降低策略。如要求被担保人提供足额的反担保措施，包括但不限于不动产抵押、动产质押、第三方保证等。同时在担保合同中设置风险缓释条款，如约定分期还款、设置宽限期等。风险转移：公司可通过再担保、保险等方式将部分风险转移给其他机构。例如，与再担保机构合作，将一定比例的担保责任转移给再担保机构，以降低公司的风险敞口。风险接受：对于风险评估为低风险且在公司风险承受能力范围内的项目，公司可以接受风险。但在项目实施过程中，仍需进行持续的风险监测和管理。4.3风险预警机制预警指标设定：建立一套科学合理的风险预警指标体系，包括但不限于被担保人的财务指标（如资产负债率超过一定比例、现金流出现严重短缺等）、经营指标（如市场份额大幅下降、主营业务收入锐减等）、信用指标（如出现逾期还款、信用评级下调等）。当预警指标达到或超过设定的阈值时，应触发风险预警。预警信息传递：一旦触发风险预警，风险管理部门应及时将预警信息传递给相关部门和人员，包括业务部门、高级管理层等。信息传递应采用书面报告、会议通报等形式，保证相关人员及时了解风险状况。4.4风险处置措施协商解决：当发觉被担保人出现风险时，公司应首先与被担保人进行协商，寻求解决方案。例如，对于出现短期资金困难的被担保人，公司可与其协商调整还款计划，给予一定的宽限期，帮助其渡过难关。追加担保措施：如果协商不成或风险状况较为严重，公司可要求被担保人追加担保措施，如增加抵押物、质押物或保证人等，以增强担保的安全性。法律诉讼：对于恶意违约、拒不履行还款义务或其他严重损害公司利益的被担保人，公司应及时采取法律诉讼手段，通过司法途径维护公司的合法权益。在法律诉讼过程中，公司应积极配合律师收集证据，保证诉讼的顺利进行。五、财务管理5.1财务预算管理预算编制原则：财务预算编制应遵循合法性、合理性、可行性、谨慎性等原则。预算编制应依据公司的战略规划、业务发展计划、市场环境等因素，综合考虑公司的收入、成本、费用等情况。预算编制流程：每年末，由财务部门牵头组织各部门编制下一年度的财务预算。各部门应根据本部门的业务计划和实际需求，编制收入预算、成本预算和费用预算等，并提交给财务部门。财务部门对各部门的预算进行汇总、审核和调整，形成公司年度财务预算草案。草案经高级管理层审核后，提交董事会审议批准。预算执行与监控：财务预算一经批准，各部门应严格按照预算执行。财务部门应建立预算执行监控机制，定期对各部门的预算执行情况进行跟踪检查。对于预算执行偏差较大的部门，应及时分析原因，并采取相应的措施进行调整。5.2资金管理资金筹集：公司的资金来源主要包括股东投入、担保业务收入、银行借款等。公司应根据业务发展需求，合理安排资金筹集方式。在筹集资金时，应考虑资金成本、资金期限、资金风险等因素。例如，对于股东投入，应明确股东的出资方式、出资时间等；对于银行借款，应选择合适的银行、借款利率和借款期限。资金运用：公司资金主要用于担保业务的开展，包括代偿支出、业务运营费用等。在资金运用过程中，应遵循安全性、流动性、收益性的原则。财务部门应合理安排资金的存放和使用，保证公司有足够的资金用于日常业务运营和应对突发情况。同时应加强对资金使用的审批和监督，防止资金被挪用或滥用。资金风险管理：建立资金风险管理机制，防范资金风险。资金风险主要包括资金流动性风险、利率风险等。为防范流动性风险，公司应保持合理的资金储备，优化资金结构，保证资金能够及时满足担保业务的代偿需求。对于利率风险，公司可通过合理安排借款期限、采用利率风险管理工具（如利率互换等）等方式进行防范。5.3财务核算与报告会计核算制度：公司执行国家统一的会计制度，按照《企业会计准则》进行会计核算。财务部门应建立健全会计核算体系，准确记录公司的经济业务活动，及时编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表。财务报表编制：财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务部门应按照规定的编制方法和格式，定期编制财务报表。财务报表应真实、准确、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。在编制财务报表过程中，应进行严格的财务审计，保证财务报表的质量。财务报告分析：财务部门应定期对财务报表进行分析，为公司决策提供依据。财务分析内容包括财务指标分析、财务趋势分析、财务结构分析等。通过财务分析，揭示公司在经营过程中存在的问题和潜在风险，提出改进建议和措施。5.4费用管理费用预算控制：各部门应根据业务需求编制年度费用预算，费用预算应明确各项费用的明细和金额。财务部门对各部门的费用预算进行审核和汇总，并纳入公司年度财务预算。在费用执行过程中，各部门应严格按照预算控制费用支出，对于超预算的费用，应经过严格的审批程序。费用报销制度：建立健全费用报销制度，明确费用报销的范围、标准、审批流程等。员工在报销费用时，应提供合法、有效的票据，并按照规定的流程进行报销。财务部门对报销费用进行审核，对于不符合规定的费用，有权拒绝报销。费用监控与分析：财务部门应定期对公司的费用支出情况进行监控和分析，对比费用预算执行情况，分析费用支出的