二零二五版企业内部审计与风险管理合同2篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二五版企业内部审计与风险管理合同本合同目录一览第一条合同订立与生效1.1合同订立主体1.2合同订立时间1.3合同订立地点1.4合同生效条件1.5合同签订方式第二条合同目的与范围2.1审计目的2.2风险管理目的2.3审计范围2.4风险管理范围第三条审计与风险管理原则3.1审计独立性原则3.2风险管理原则3.3保密原则3.4职责分工原则第四条审计与风险管理组织架构4.1审计部门组织架构4.2风险管理部门组织架构4.3职责分工4.4人员配备第五条审计与风险管理方法5.1审计方法5.2风险管理方法5.3审计与风险管理工具5.4数据收集与分析第六条审计与风险管理报告6.1审计报告6.2风险管理报告6.3报告格式与内容6.4报告提交时间第七条审计与风险管理费用7.1审计费用7.2风险管理费用7.3费用结算方式7.4费用调整第八条违约责任8.1审计方违约责任8.2风险管理方违约责任8.3违约赔偿8.4违约争议解决第九条合同解除与终止9.1合同解除条件9.2合同终止条件9.3合同解除与终止程序9.4合同解除与终止后的处理第十条合同争议解决10.1争议解决方式10.2争议解决机构10.3争议解决程序10.4争议解决期限第十一条合同的修改与补充11.1修改与补充条件11.2修改与补充程序11.3修改与补充的效力第十二条合同的终止与效力12.1合同终止条件12.2合同效力12.3合同终止后的处理第十三条合同附件13.1附件一：审计计划13.2附件二：风险管理计划13.3附件三：审计与风险管理报告模板13.4附件四：合同签订证明文件第十四条合同其他约定14.1合同履行过程中产生的知识产权归属14.2合同履行过程中的保密义务14.3合同履行过程中的沟通机制14.4合同履行过程中的争议解决机制14.5合同履行过程中的其他约定第一部分：合同如下：第一条合同订立与生效1.1合同订立主体1.1.1审计方：[审计方全称]，注册地址：[审计方注册地址]，法定代表人：[审计方法定代表人]，联系电话：[审计方联系电话]。1.1.2风险管理方：[风险管理方全称]，注册地址：[风险管理方注册地址]，法定代表人：[风险管理方法定代表人]，联系电话：[风险管理方联系电话]。1.2合同订立时间本合同于二零二五年[具体日期]订立。1.3合同订立地点本合同在[具体地点]订立。1.4合同生效条件1.4.1双方代表签字盖章。1.4.2合同经双方协商一致，且符合法律法规的规定。1.5合同签订方式本合同采用书面形式签订，一式两份，双方各执一份。第二条合同目的与范围2.1审计目的2.1.1提高企业内部管理效率。2.1.2检查企业内部控制制度的有效性。2.1.3发现和纠正企业内部管理中的问题。2.2风险管理目的2.2.1预防和降低企业运营风险。2.2.2保障企业资产安全。2.2.3提高企业风险管理水平。2.3审计范围2.3.1内部控制制度执行情况的审计。2.3.2财务报表审计。2.3.3业务流程审计。2.4风险管理范围2.4.1风险识别与评估。2.4.2风险应对策略制定。2.4.3风险监控与报告。第三条审计与风险管理原则3.1审计独立性原则3.1.1审计方应保持独立性，不受企业内部其他部门或个人的影响。3.1.2审计方应客观、公正地执行审计任务。3.2风险管理原则3.2.1风险管理方应根据企业实际情况制定风险管理策略。3.2.2风险管理方应定期评估风险，及时调整风险管理措施。3.3保密原则3.3.1双方对本合同内容负有保密义务，未经对方同意，不得向任何第三方泄露。3.3.2对在履行合同过程中知悉的商业秘密，双方应采取必要措施予以保护。3.4职责分工原则3.4.1审计方负责审计工作的实施。3.4.2风险管理方负责风险管理的实施。3.4.3双方应明确各自的责任，确保合同有效履行。第四条审计与风险管理组织架构4.1审计部门组织架构4.1.1设立审计部，负责企业内部审计工作。4.1.2审计部设主任一名，负责审计部全面工作。4.1.3审计部下设审计小组，负责具体审计项目。4.2风险管理部门组织架构4.2.1设立风险管理部，负责企业内部风险管理工作。4.2.2风险管理部设主任一名，负责风险管理部全面工作。4.2.3风险管理部下设风险控制小组，负责具体风险管理项目。4.3职责分工4.3.1审计部负责审计工作的计划、实施和报告。4.3.2风险管理部负责风险管理的计划、实施和报告。4.4人员配备4.4.1审计部配备具有相应资质的审计人员。4.4.2风险管理部配备具有风险管理专业知识和技能的人员。第五条审计与风险管理方法5.1审计方法5.1.1审计方采用抽样审计、详细审计等方法。5.1.2审计方采用现场审计、远程审计等方法。5.2风险管理方法5.2.1风险管理方采用定性分析和定量分析相结合的方法。5.2.2风险管理方采用风险评估矩阵、风险地图等方法。5.3审计与风险管理工具5.3.1审计方使用审计软件、数据分析工具等。5.3.2风险管理方使用风险管理软件、风险分析工具等。5.4数据收集与分析5.4.1审计方通过查阅文件、访谈等方式收集数据。5.4.2风险管理方通过收集内部和外部数据进行分析。第六条审计与风险管理报告6.1审计报告6.1.1审计报告应包括审计目的、范围、方法、结果和建议等内容。6.1.2审计报告应在审计工作完成后[具体时间]内提交。6.2风险管理报告6.2.1风险管理报告应包括风险管理目的、范围、方法、结果和建议等内容。6.2.2风险管理报告应在风险管理工作完成后[具体时间]内提交。6.3报告格式与内容6.3.1报告格式应规范，便于阅读和理解。6.3.2报告内容应真实、准确、完整。6.4报告提交时间6.4.1审计报告提交时间为[具体时间]。6.4.2风险管理报告提交时间为[具体时间]。第七条审计与风险管理费用7.1审计费用7.1.1审计费用包括审计人员的劳务费、差旅费、材料费等。7.1.2审计费用按实际发生计算，由审计方承担。7.2风险管理费用7.2.1风险管理费用包括风险管理人员的劳务费、差旅费、材料费等。7.2.2风险管理费用按实际发生计算，由风险管理方承担。7.3费用结算方式7.3.1双方应在合同签订后[具体时间]内完成费用结算。7.3.2费用结算方式为银行转账或现金支付。7.4费用调整7.4.1如因不可抗力等原因导致费用增加，双方应协商调整费用。7.4.2费用调整应在合同签订后[具体时间]内完成。第八条违约责任8.1审计方违约责任8.1.1若审计方未能按照合同约定的时间完成审计工作，每延迟一天，应向风险管理方支付[具体金额]的违约金。8.1.2若审计方泄露企业商业秘密，应立即停止违约行为，并赔偿风险管理方因此遭受的全部损失。8.2风险管理方违约责任8.2.1若风险管理方未能按照合同约定的时间完成风险管理报告，每延迟一天，应向审计方支付[具体金额]的违约金。8.2.2若风险管理方在风险管理过程中出现重大失误，导致企业遭受重大损失，应承担相应的赔偿责任。8.3违约赔偿8.3.1违约方应按照合同约定支付违约金。8.3.2违约方还应赔偿因违约行为给对方造成的直接经济损失。8.4违约争议解决8.4.1双方应友好协商解决违约争议。8.4.2若协商不成，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。第九条合同解除与终止9.1合同解除条件9.1.1双方协商一致，决定解除合同。9.1.2一方严重违约，另一方有权解除合同。9.2合同终止条件9.2.1合同约定的期限届满。9.2.2审计与风险管理任务完成。9.3合同解除与终止程序9.3.1双方应书面通知对方解除或终止合同。9.3.2解除或终止合同后，双方应按照合同约定进行清算。9.4合同解除与终止后的处理9.4.1双方应按照合同约定处理剩余的审计与风险管理任务。9.4.2双方应按照合同约定结算剩余的费用。第十条合同争议解决10.1争议解决方式10.1.1双方应通过友好协商解决争议。10.1.2若协商不成，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。10.2争议解决机构10.2.1争议解决机构为合同签订地的人民法院。10.3争议解决程序10.3.1双方应按照人民法院的规定提交争议解决申请。10.3.2人民法院将依法审理案件，并作出裁决。10.4争议解决期限10.4.1双方应在争议发生后[具体时间]内提交争议解决申请。第十一条合同的修改与补充11.1修改与补充条件11.1.1双方协商一致，认为有必要修改或补充合同内容。11.2修改与补充程序11.2.1双方应书面提出修改或补充建议。11.2.2双方应协商确定修改或补充的内容。11.3修改与补充的效力11.3.1修改或补充内容经双方签字盖章后，成为合同的有效组成部分。第十二条合同的终止与效力12.1合同终止条件12.1.1合同约定的期限届满。12.1.2审计与风险管理任务完成。12.2合同效力12.2.1合同自双方签字盖章之日起生效。12.2.2合同终止后，其效力自行终止。12.3合同终止后的处理12.3.1双方应按照合同约定处理剩余的审计与风险管理任务。12.3.2双方应按照合同约定结算剩余的费用。第十三条合同附件13.1附件一：审计计划13.1.1审计计划应包括审计目的、范围、方法、时间安排等内容。13.2附件二：风险管理计划13.2.1风险管理计划应包括风险管理目的、范围、方法、时间安排等内容。13.3附件三：审计与风险管理报告模板13.3.1报告模板应包括报告、报告日期、报告内容、报告结论等内容。13.4附件四：合同签订证明文件13.4.1合同签订证明文件应包括合同签订日期、双方代表签字盖章等内容。第十四条合同其他约定14.1合同履行过程中产生的知识产权归属14.1.1合同履行过程中产生的知识产权归双方共有。14.2合同履行过程中的保密义务14.2.1双方对本合同内容负有保密义务，未经对方同意，不得向任何第三方泄露。14.3合同履行过程中的沟通机制14.3.1双方应建立有效的沟通机制，确保信息及时传递。14.4合同履行过程中的争议解决机制14.4.1双方应按照第十条的规定解决合同履行过程中的争议。第二部分：第三方介入后的修正第十五条第三方介入概述15.1第三方概念15.1.1第三方是指在合同履行过程中，由甲乙双方共同邀请或指定的，提供专业服务、协助或监督的独立实体。15.1.2第三方不包括甲乙双方的员工、顾问或与合同直接相关的其他合同方。第十六条第三方介入的条件与程序16.1第三方介入的条件16.1.1合同履行过程中，甲乙双方认为需要第三方介入以优化服务、提高效率或解决争议。16.1.2第三方介入应符合法律法规的要求，并经甲乙双方书面同意。16.2第三方介入的程序16.2.1甲乙双方共同商定第三方介入的具体事项和需求。16.2.2双方共同选择合适的第三方，并邀请其参与合同履行。16.2.3第三方应提供相关资质证明，并同意承担相应的责任。第十七条第三方责任限额17.1责任限额定义17.1.1第三方责任限额是指第三方在合同履行过程中，因自身过错导致甲乙双方遭受损失时，应承担的最高赔偿金额。17.2责任限额的确定17.2.1第三方责任限额应在合同中明确约定，一般不超过合同总金额的一定比例。17.2.2责任限额的确定应考虑第三方服务的性质、风险程度以及可能造成的损失。17.3责任限额的调整17.3.1在合同履行过程中，如第三方责任限额与实际情况不符，双方可协商调整。17.3.2调整后的责任限额应书面通知甲乙双方，并作为合同的一部分。第十八条第三方责权利界定18.1第三方权利18.1.1第三方有权获得合同中约定的报酬和服务费用。18.1.2第三方有权要求甲乙双方提供必要的协助和支持。18.2第三方义务18.2.1第三方应按照合同约定提供专业服务，确保服务质量。18.2.2第三方应遵守合同约定，不得泄露甲乙双方的商业秘密。第十九条第三方与其他各方的划分说明19.1第三方与甲方的划分19.1.1第三方对甲方负责，但甲方对第三方的选择和监督不承担责任。19.1.2甲方有权要求第三方提供工作进度报告和成果。19.2第三方与乙方的划分19.2.1第三方对乙方负责，但乙方对第三方的选择和监督不承担责任。19.2.2乙方有权要求第三方提供工作进度报告和成果。19.3第三方与甲乙双方的关系19.3.2第三方在合同履行过程中，应遵守甲乙双方的指示和规定。第二十条第三方介入后的合同调整20.1合同条款的补充20.1.1在第三方介入后，甲乙双方应根据实际情况，对合同条款进行必要的补充和调整。20.1.2补充和调整后的条款应书面通知第三方，并作为合同的一部分。20.2合同执行的监督20.2.1甲乙双方应共同监督第三方合同执行情况，确保合同目标的实现。20.2.2如第三方未履行合同义务，甲乙双方有权要求第三方承担相应的责任。第二十一条第三方介入的终止21.1第三方介入的终止条件21.1.1合同履行完毕，第三方任务完成。21.1.2双方协商一致，决定终止第三方介入。21.2第三方介入的终止程序21.2.1双方应书面通知第三方终止介入。21.2.2第三方应按照合同约定，完成剩余工作并提交工作成果。21.3第三方介入的终止后的处理21.3.1第三方应按照合同约定，处理合同终止后的遗留问题。21.3.2甲乙双方应按照合同约定，结算剩余费用。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.附件一：审计计划详细要求：包括审计目的、范围、方法、时间安排、人员配备、预算等。说明：审计计划是审计工作的指导文件，应详细说明审计的具体安排。2.附件二：风险管理计划详细要求：包括风险管理目的、范围、方法、时间安排、人员配备、预算等。说明：风险管理计划是风险管理工作的指导文件，应详细说明风险管理的具体措施。3.附件三：审计与风险管理报告模板详细要求：包括报告、报告日期、报告内容结构、报告结论格式等。说明：报告模板是审计和风险管理报告的标准格式，确保报告的一致性和规范性。4.附件四：合同签订证明文件详细要求：包括合同签订日期、双方代表签字盖章、合同编号等。说明：证明文件是合同签订的正式文件，用于证明合同的成立和生效。5.附件五：第三方资质证明详细要求：包括第三方营业执照、专业资质证书、相关行业认证等。说明：资质证明用于证明第三方具备提供相关服务的专业能力和资格。6.附件六：费用结算明细详细要求：包括费用项目、金额、结算时间、支付方式等。说明：费用结算明细用于记录和证明双方的费用结算情况。7.附件七：争议解决文件详细要求：包括争议解决申请、法院裁决书、调解协议等。说明：争议解决文件用于记录和证明争议解决的过程和结果。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：审计方未能在约定时间内完成审计工作。责任认定标准：每延迟一天，审计方应向风险管理方支付[具体金额]的违约金。示例说明：若合同约定审计工作应在30天内完成，审计方实际完成时间为40天，则审计方需支付[具体金额]的违约金。2.违约行为：风险管理方未能在约定时间内完成风险管理报告。责任认定标准：每延迟一天，风险管理方应向审计方支付[具体金额]的违约金。示例说明：若合同约定风险管理报告应在15天内提交，风险管理方实际提交时间为20天，则风险管理方需支付[具体金额]的违约金。3.违约行为：第三方泄露企业商业秘密。责任认定标准：第三方应立即停止违约行为，并赔偿甲乙双方因此遭受的全部损失。示例说明：若第三方泄露了甲乙双方的商业秘密，导致甲乙双方遭受经济损失，则第三方需赔偿相应的损失。4.违约行为：第三方在风险管理过程中出现重大失误。责任认定标准：第三方应承担相应的赔偿责任，赔偿金额根据损失程度确定。示例说明：若第三方在风险管理过程中出现重大失误，导致企业遭受重大损失，则第三方需赔偿相应的损失。全文完。二零二五版企业内部审计与风险管理合同2合同编号_________一、合同主体1.甲方：名称：_________地址：_________联系人：_________联系电话：_________2.乙方：名称：_________地址：_________联系人：_________联系电话：_________3.其他相关方：名称：_________地址：_________联系人：_________联系电话：_________二、合同前言2.1背景2.2目的本合同旨在明确甲乙双方在内部审计与风险管理方面的权利义务，确保审计工作顺利进行，降低企业风险，提高企业经济效益。三、定义与解释3.1专业术语1.内部审计：指企业内部审计部门对企业财务、业务、管理等方面进行的独立、客观、公正的监督、评价和咨询活动。2.风险管理：指企业识别、评估、处理和监控风险的过程，以确保企业目标的实现。3.2关键词解释1.审计范围：指内部审计部门对企业财务、业务、管理等方面的审计范围。2.审计程序：指内部审计部门在审计过程中遵循的程序和方法。3.风险评估：指对企业面临的各种风险进行识别、评估和排序的过程。4.风险控制：指企业采取的措施来降低风险发生的可能性和影响程度。四、权利与义务4.1甲方的权利和义务1.对乙方审计工作的监督、指导和建议。2.乙方审计报告的查阅、使用和保管。3.对乙方审计工作中发现的问题提出整改要求。4.对乙方审计工作提供必要的支持和配合。4.2乙方的权利和义务1.按照合同约定，完成内部审计与风险管理任务。2.向甲方提交审计报告，报告内容真实、客观、公正。3.对审计过程中发现的问题提出合理化建议。4.对甲方提出的整改要求，及时进行整改并报告整改结果。五、履行条款5.1合同履行时间本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为____年。5.2合同履行地点合同履行地点为：_________5.3合同履行方式乙方根据合同约定，按照甲方要求，完成内部审计与风险管理任务，并向甲方提交审计报告。六、合同的生效和终止6.1生效条件本合同自双方签字盖章之日起生效。6.2终止条件1.合同期限届满，经双方协商一致，可以续签本合同。2.因不可抗力等原因，导致合同无法继续履行，经双方协商一致，可以终止本合同。3.一方违约，另一方有权解除合同。6.3终止程序1.双方协商一致终止合同，应当签订终止协议。2.因一方违约解除合同，违约方应当承担相应的违约责任。6.4终止后果1.合同终止后，双方应当及时清理债权债务。2.本合同终止不影响双方已经发生的权利义务。七、费用与支付7.1费用构成本合同项下，乙方提供内部审计与风险管理服务的费用构成如下：1.审计服务费：根据乙方实际完成的工作量和难度，按照市场标准及双方协商确定的费率计算。2.人员差旅费：乙方派驻甲方审计人员的差旅费用，包括但不限于交通、住宿、餐饮等。3.资料费：乙方在审计过程中产生的资料打印、邮寄等费用。4.其他费用：根据合同约定，双方认可的其它费用。7.2支付方式1.乙方提交审计报告后，甲方应在____个工作日内支付审计服务费。2.乙方提交差旅费用报销单后，甲方应在____个工作日内支付相应费用。3.其他费用，双方另行协商确定支付方式。7.3支付时间1.审计服务费支付时间：乙方提交审计报告后____个工作日内。2.差旅费用支付时间：乙方提交差旅费用报销单后____个工作日内。3.其他费用支付时间：按照双方协商确定的支付时间。7.4支付条款1.甲方支付费用时，应通过银行转账方式支付至乙方指定账户。2.乙方应在收到甲方支付款项后，向甲方开具合法、有效的税务发票。八、违约责任8.1甲方违约1.甲方未按时支付费用的，应向乙方支付_____%的滞纳金。2.甲方违反保密条款，泄露乙方保密信息的，应承担相应的法律责任。8.2乙方违约1.乙方未按时完成审计任务的，应向甲方支付_____%的违约金。2.乙方提供的审计报告存在重大失误，导致甲方遭受损失的，应承担相应的赔偿责任。8.3赔偿金额和方式1.违约金和赔偿金额的具体计算方法，双方另行协商确定。2.赔偿方式：乙方应按照甲方要求，以现金、转账或其它双方认可的支付方式进行赔偿。九、保密条款9.1保密内容1.乙方在审计过程中获取的甲方商业秘密、技术秘密等。2.双方在合同履行过程中涉及的商业秘密、技术秘密等。9.2保密期限本合同项下，保密期限自合同签订之日起____年。9.3保密履行方式1.双方应采取合理的保密措施，确保保密内容的保密性。2.双方不得以任何形式泄露、复制、传播保密内容。十、不可抗力10.1不可抗力定义本合同所称不可抗力，是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。10.2不可抗力事件1.自然灾害：地震、洪水、台风等。2.社会事件：战争、罢工、政府行为等。3.疫情：传染病爆发、流行等。10.3不可抗力发生时的责任和义务1.发生不可抗力事件，双方应立即通知对方。2.双方应采取一切可能的措施，减少损失。3.不可抗力事件持续期间，合同履行期限相应顺延。10.4不可抗力实例1.疫情导致的交通中断、人员隔离等。2.政府政策变化导致的行业调整等。十一、争议解决11.1协商解决双方在履行合同过程中发生争议，应通过友好协商解决。11.2调解、仲裁或诉讼1.协商不成的，可提交第三方调解。2.调解不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼或申请仲裁。十二、合同的转让12.1转让规定1.未经对方同意，任何一方不得转让本合同项下的权利义务。2.经双方协商一致，可以转让本合同项下的部分或全部权利义务。12.2不得转让的情形1.乙方在审计过程中获取的甲方商业秘密、技术秘密等。2.合同履行过程中涉及的商业秘密、技术秘密等。十三、权利的保留13.1权力保留1.本合同签订后，甲方保留对乙方审计报告的查阅、使用和保管权。2.乙方在审计过程中获取的甲方商业秘密、技术秘密等，乙方应予以保密，不得泄露给任何第三方。13.2特殊权力保留1.甲方保留对乙方审计工作质量进行监督的权利。2.乙方在执行审计任务过程中，如发现甲方存在违法违规行为，有权向有关部门报告。十四、合同的修改和补充14.1修改和补充程序1.本合同的修改和补充，应经双方协商一致，并以书面形式签订补充协议。2.补充协议与本合同具有同等法律效力。14.2修改和补充效力1.本合同的修改和补充，自双方签字盖章之日起生效。2.未经双方协商一致，任何一方不得擅自修改或补充本合同。十五、协助与配合15.1相互协作事项1.双方应相互提供必要的资料和条件，确保审计工作的顺利进行。2.双方应就审计过程中发现的问题进行沟通，共同研究解决方案。15.2协作与配合方式1.双方应通过书面、电话、电子邮件等方式进行沟通和协作。2.双方应按照合同约定的时间、地点和方式，提供必要的协助和配合。十六、其他条款16.1法律适用本合同适用中华人民共和国法律。16.2合同的完整性和独立性本合同构成双方之间关于内部审计与风险管理的完整协议，取代了之前所有口头或书面协议。16.3增减条款1.本合同中未规定的权利义务，双方可另行协商确定。2.本合同中规定的权利义务，未经双方协商一致，不得随意增减。十七、签字、日期、盖章甲方（盖章）：法定代表人（或授权代表）签字：签字日期：____年____月____日乙方（盖章）：法定代表人（或授权代表）签字：签字日期：____年____月____日附件及其他说明解释一、附件列表：1.内部审计与风险管理服务协议2.乙方审计人员资质证明3.审计工作计划4.审计报告5.差旅费用报销单6.保密协议7.争议解决协议8.不可抗力事件证明9.修改和补充协议二、违约行为及认定：1.甲方违约行为及认定：未按时支付费用的，认定甲方违约。违反保密条款，泄露乙方保密信息的，认定甲方违约。2.乙方违约行为及认定：未按时完成审计任务的，认定乙方违约。提供的审计报告存在重大失误，导致甲方遭受损失的，认定乙方违约。三、法律名词及解释：1.不可抗力：指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。2.违约金：指当事人一方违反合同约定，应向对方支付的一定数额的金钱。3.滞纳金：指因一方违约导致另一方遭受损失，违约方应支付的一定比例的赔偿金。4.商业秘密：指不为公众所知悉、具有商业价值并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。5.独立性：指合同主体在履行合同过程中，应保持自主、客观、公正的原则。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.问题：乙方审计人员无法按时到达甲方公司。解决办法：甲方应提前与乙方沟通，协商调整审计人员到达时间，确保审计工作顺利进行。2.问题